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孙老师
你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
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王苗苗老师
就是分为即征即退和一般两种,这两个要分别增值税抵扣是这样吗。是的 查看全部回复
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抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
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invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
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可以。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十五条 下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 查看全部回复
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团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
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借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
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李可可
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
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李伟老师
当期不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×(出口货物适用税率-出口货物退税率)-当期不得免征和抵扣税额抵减额 查看全部回复
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跨境电子商务零售出口免征增值税、消费税 查看全部回复
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意思是跨年了 查看全部回复
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谭老师
是的 查看全部回复
1467
Harry老师
你好,增值税抵扣的原理是:应交的税费=销项税-进项税。其中,销项税是指企业销售产品或提供服务所应缴纳的增值税,而进项税则是企业购买商品或接受服务所支付的增值税。企业在计算所应交纳的增值税时,可以把购买商品或接受服务所支付的增值税作为预缴税款进行抵扣,从而减少实际需要缴纳的增值税额。 查看全部回复
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借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
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同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
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安叔老师
进项发票会引起风险 查看全部回复
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张
有可能是对方还没有上传税控系统只是开票也可能是对方作废了该发票,可以等等看 查看全部回复
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是哪里的企业 查看全部回复
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木言
在30栏填写和25栏一样的。 查看全部回复
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意思是对方把发票开出来了 查看全部回复
1481
燕子老师
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
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patience
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1818
云峰老师
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
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扣税凭证是什么,电子发票么,公司是一般纳税人么 查看全部回复
1074
杨老师
不加基金 查看全部回复
1650
公司是一般纳税人么 查看全部回复
1750
易老师
12月抵扣不完可以后续抵扣,你收到发票时候可以入账,进项税挂一个过渡科目,应交税费待抵扣进项税,等抵扣时候做借应交税费应交增值税进项税dai应交税费待抵扣进项税 查看全部回复
1064
andy老师
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
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不用 查看全部回复
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多点了三张进项发票,业务实质有没有发生? 查看全部回复
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不可以,发票日期是12月的,只能抵减12月及以后期间的增值税 查看全部回复
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如果是一般纳税人,如果取得发票没问题,用于应税项目,可以抵扣的 查看全部回复
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要做进项税额转出 查看全部回复
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1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 2.取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的,为按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9% 查看全部回复
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留抵欠税的话是需要你们有留抵的税额的 查看全部回复
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相当于你的5月份收入账上少记了是吗? 查看全部回复
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当月已勾选发票未确认的,可以撤销勾选,如果已经做了确认,勾选结果就不能撤回了 查看全部回复
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无票收入是2200000是含税总金额么 查看全部回复
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房租是申报简易征收增值税的,这部分对应的进项需要转出,请问转出的进项包括哪些方面呢(建造房产购买物资的进项税或者劳务的进项税;购买房产的进项税) 查看全部回复
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你好同学,因为如果购进时按13%抵扣了进项税,那么销售时就也需要按13%做销项,不能做简易计税 查看全部回复
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是一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
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申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
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1、已交房,还没装修,没达到预定可使用状态,先计入在建工程 查看全部回复
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2023-8月开出销项发票是2665248.56元,税费204988.2元,为什么是销项税额196770.58元 查看全部回复
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是的,先勾选,再申报 查看全部回复
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只能抵扣税额 查看全部回复
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科目明细账查这个时间段的应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
1711
刘淑萍
1、网上查询:通过国税局的官方网站来查询发票的抵扣情况,直接在搜索栏里输入发票号码即可查询; 2、声明查询:如果已将发票申报,可通过当地财税部门来查询发票的抵扣情况; 3、手机查询:也可以通过政府合作的税务公司来查询发票的抵扣情况,通常是通过手机APP的形式进行查询; 4、邮件查询:也可以通过邮件的形式来发送发票给税务公司,由税务公司来查询发票的抵扣情况; 5、人工查询:最后,还可以通过前往当地财税部门直接人工查询发票的抵扣情况. 查看全部回复
2155
哈哈老师
原来在进项税额勾选平台,现在在电子税务局里面 查看全部回复
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现在税务局的要求是什么,进项税转出么 查看全部回复
2860
这时候A公司购进车辆时取得的增值税发票还能进行抵扣吗?如果是一般纳税人的话,可以 查看全部回复
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填这2个表,然后数据会自动带到主表 查看全部回复
1383
venus老师
同意了你抵扣的增值税和汇算清缴所得税没有关系 查看全部回复
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是的,不是差额 的话全额开票 查看全部回复
4172
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费—增值税留底税额 查看全部回复
2423
清岚
如果不退税的话,就正常申报 查看全部回复
2322
wam
这种情况会形成增值税进项留批抵。 查看全部回复
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这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
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你这个只是先预交的话,实际缴纳那里先不填写 查看全部回复
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如果是用于应税项目话,可以抵扣的 查看全部回复
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这些发票能否增值税计算抵扣,不能 查看全部回复
2646
不可以的哈 查看全部回复
6454
秦枫老师
1、公司名下没有车 发生加油费 可以与员工签订租赁合同 让员工去税务局代开租赁费发票 在税前扣除 2、兼职人员发生的差旅火车票飞机票可以计算抵扣增值税 确定是兼职人员 录入个税系统后 按照工资薪金代扣代缴个税 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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可以抵扣进项 查看全部回复
2940
甘老师
都是一般计税项目的话,可以正常抵扣的 查看全部回复
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税法上这样规定的 查看全部回复
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正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4280
许老师
增值税属于价外税,不影响报表利润的 查看全部回复
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你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
2498
这个不用做分录,一般留抵税额在应交税费-应交增值税转出未交增值税的借方上。抵扣增值税时,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2598
重新开,是在4月份作废,重新开。跟3月的申报没有关系 查看全部回复
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一共抵减额度是这么多 查看全部回复
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可以的,只要你还增值税还没申报成功,就算进项发票已经勾选汇总统计还是可以撤销统计重新勾选的 查看全部回复
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进项税额转出需要做如下处理: 1.增值税申报系统填报的时候要在对应栏次填报增值税进项税额转出的金额; 2.财务账需要做一笔分录 借:成本或管理费用等科目 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2531
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3273
一般纳税人取得专票可以抵扣的 查看全部回复
1687
按照预交增值税的12%缴纳。 查看全部回复
1717
要么在这个月联系对方开具发票,要么先交税,下个月的进项可以留着抵扣后期的销项或者申请退税 查看全部回复
2630
过路过桥费只有办理了ETC的可以抵扣进项 查看全部回复
3028
正常办公用可以抵扣 查看全部回复
1.支付服务费时 借:管理费用 dai:银行存款等 2.申报抵扣时 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) dai:管理费用等 查看全部回复
13658
可以选择不抵扣勾选或者勾选抵扣,然后再进项转出 查看全部回复
1692
你好,可以抵扣,按照代开的增值税专用发票注明的税额抵扣。 查看全部回复
1924
房租可以的代开发票,23年每月5万元的房租代开发票可以免增值税! 查看全部回复
3434
填写的地方是对的 查看全部回复
2262
2159
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1892
你的意思是进项税额为什么不结转么 查看全部回复
3095
建筑劳务企业一般纳税人实行简易征收方式的,其取得的进项发票都不允许抵扣,正常申报纳税即可 查看全部回复
3722
这个一般是不可以的 查看全部回复
1988
税务师晓雨
建造厂房用于生产经营,一般是可以抵扣的 查看全部回复
2495
在发票综合服务平台 查看全部回复
4037
一般纳税人报增值税欠,先抄报税,一般联网的情况下,插上开票系统,月初会自动上报汇总,勾选只勾选抵扣类发票 查看全部回复
3738
没有这个规定 查看全部回复
2223
可以 查看全部回复
2588
同学你好,这2%的预缴增值税,可以抵扣我们在注册地的申报税额。 查看全部回复
6930
同学你好,作到12月。 查看全部回复
5810
可以和以前一样申请统计,就会出现勾选认证的合计金额 查看全部回复
2052
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2250
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