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王苗苗老师
是建筑公司 查看全部回复
1572
杨老师
已出库销售产品 借:主营业务成本dai:库存商品 查看全部回复
1277
是商贸企业么 查看全部回复
2141
wam
1、 借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税等 借:其他业务成本 dai:投资性房地产累计折旧 2、 借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税等 借:其他业务成本 投资性房地产累计折旧 dai:投资性房地产 查看全部回复
2728
许老师
你现在是返回去年调账还是调整在今年? 查看全部回复
2823
把研发相关的成本和费用调整到研发支出即可 查看全部回复
3289
清岚
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
1712
patience
结转成本借 主营业务成本 dai 工程施工 ,后面可以附工程进度表 和成本费用明细表 查看全部回复
3203
借:应收账款/银行存款/库存现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(免税的话不需要写) 查看全部回复
2289
甘老师
商品暂估入库的会计处理 1、首先将商品暂估入库,如果有以往同类商品进货价格,则暂估价值取该价格(不含增值税);如果没有以往价格且无法较准确估计,可以按照售价(不含增值税)减去平均毛利率推算进货价格(不含增值税) 借:库存商品 dai:应付账款 2、月末结转销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 确认营业收入 借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税金-应交增值税(销项税额) 3、收到发票后 红冲暂估入账 借:库存商品(负数) dai:应付账款(负数) 借:主营业务成本(负数) dai:库存商品(负数) 4、按照实际价值重新记账 借:库存商品 借:应交税金-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3416
借:生产成本 dai:制造费用 查看全部回复
2707
秦枫老师
1、借:应收账款-B公司 10 dai:主营业务收入 8.85 应交税费-应交增值税 1.15 借:主营业务成本 7 dai:库存商品7 查看全部回复
3460
(1)借:银行存款650000 dai:合同负债650000 查看全部回复
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将员工工资计入到成本开面 查看全部回复
2962
曹老师CPA
借,本年利润 dai 主营成本,管理费用等 查看全部回复
2469
张老师
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4234
Icy 何
分别根据他开的红字发票和正确的发票再入账即可 查看全部回复
3394
夏老师
随同销售赠送,上面的处理正确,如果单独赠送客户自产商品不确认収入 借:销售费用——业务招待费 dai:库存商品 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
6338
Annina老师
先按照料工费计算生产成本,再结转生产成本到库存商品,卖后,结转库存商品到主营业务成本 查看全部回复
7344
xinyue
支付的车船税直接计入税金及附加科目。 查看全部回复
999
这个抽样检测后,货物是不是就相当于使用了,没有了 查看全部回复
373
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
928
意思是中途建账么 查看全部回复
717
原分录是什么 查看全部回复
798
汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1122
andy老师
借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1030
借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
1445
安叔老师
借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
331
你现在是想调整什么? 查看全部回复
1193
每月结转成本,财务软件可以一键生成吗?要看用的什么财务软件 查看全部回复
670
杨老师.
借:管理费用/原材料 (根据发票内容进相关的费用成本类科目) dai:应付账款 查看全部回复
464
借:短期借款 (本金)财务费用(利息) dai:银行存款 查看全部回复
938
李可可
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1042
借管理费用-公积金 其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-公积金 借应付职工薪酬-公积金 dai银行存款 查看全部回复
2530
不会收费。 借:管理费用 dai:劳务成本 应交税费一销项 查看全部回复
问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
1262
燕子老师
还是和正常销售一样,结转主营业务成本 查看全部回复
1010
原材料有真实的采购么 查看全部回复
借:税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
1274
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
759
意思就是不知道收取的什么款项 查看全部回复
1165
去年的暂估分录是什么 查看全部回复
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
637
李伟老师
收到的销售款项是吗? 查看全部回复
1046
成本按照这笔收入实际发生的成本结转,比如支付给劳务人员的工资等 查看全部回复
760
哈哈老师
借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1041
冲暂估 借:原材料/库存商品 (负数) dai:应付账款-暂估 (负数) 收到发票再按照正常的分录做 借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
1406
出检测报告是你们的主营业务吗 查看全部回复
712
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
1316
tammy老师
通过预付账款挂账,然后按期分摊到月份 查看全部回复
1136
可以呀 查看全部回复
889
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 查看全部回复
1001
你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
1060
要分情况 查看全部回复
1439
公司的房子出租,需要结转成本吗?需要的 查看全部回复
1420
金额大的话借:长期待摊费用dai:银行存款 查看全部回复
762
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1318
Harry老师
你好,借:应收帐款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 查看全部回复
622
借银行存款/应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
567
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1405
王佳丽
增值税、附加税(城建税7%或5%、教育费附加3%、地方教育费附加2%)、印花税(买卖合同,支付金额的万分之三)和企业所得税 查看全部回复
926
是指商品质保吗 查看全部回复
1372
意思就是老板投资了另一家公司 查看全部回复
1354
借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
1160
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1306
意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
1347
打款 借:预付账款 dai:银行存款 退款 借:银行存款 dai:预付账款 查看全部回复
754
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
936
抵给包工头,如果你们之前没有入账这个房屋,借应付账款-包工头200 dai应收账款-开发商200 查看全部回复
1064
一件代发,客户确认收入后,借 库存商品 dai 应付账款等,确认收入,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
507
西贝老师
同学你好,分录如下 计提: 借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳: 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
1414
按照9吨结转 查看全部回复
836
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
606
TANG
2018年45000/160000=0.28125 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款 240000*0.28125=67500 dai:主营业务收入? 67500 2019年 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款? 240000*0.49233=118159.2 dai:主营业务收入 118159.2 2020年 1-0.28125-0.49233=0.22642 借:预收账款? 240000*0.22642=54340.8 dai:主营业务收入 54340.8 查看全部回复
975
同学你好,首先要清楚各类账户的借dai方向,然后熟悉每类账户常用科目都有哪些,重要的是要分析每个业务实质,明确要用到哪些科目,可以多找些案例多练习写分录 查看全部回复
1500
成交价 4262 元,1 手,成交额 42620 元? 查看全部回复
是支付年费么 查看全部回复
1335
是支出补贴还是收到补贴 查看全部回复
799
如有该固定资产有金额,可以借固定资产 dai营业外收入 查看全部回复
看??收款方会不会退给你,退给你挂其他应收款-收款公司,不会退给你挂其他应收款-子公司 查看全部回复
1400
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1002
您好,能描述一下具体的业务么 查看全部回复
2783
李凤
你是长江联运公司是么? 查看全部回复
566
意思是公司应付的保证金,股东代付了 查看全部回复
1128
比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
1225
借:在建工程50000 应交税费-应交增值税(进项税)6500 dai:应付账款56500 借:在建工程800 dai:库存现金800 借:固定资产50800 dai:在建工程50800 查看全部回复
1049
借 应收利息 (面值*票面利率) 债权投资-利息调整(或dai) dai 投资收益 查看全部回复
1290
假如公司是一般纳税人,借 管理费用-福利费20,210 dai 应付职工薪酬-福利费20,210,借 应付职工薪酬-福利费20,210 dai 库存商品 18000 应交税费-应交增值税销项 2210 查看全部回复
1976
借 原材料31586.40 dai 银行存款 31586.40 查看全部回复
1465
购入进行安装时的会计分录如下:借:在建工程dai:银行存款 支付安装费时的会计分录如下:借:在建工程 dai:银行存款 设备安装完毕交付使用时,确定的固定资产成本的会计分录如下:借:固定资产dai:在建工程 计提折旧:借:管理费用dai:累计折旧 查看全部回复
1173
借:短期借款 50000dai:银行存款50000 查看全部回复
1518
借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工 查看全部回复
1192
费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
997
可以的 查看全部回复
支付并取得发票时 借:长期待摊费用 245.28 应交税费-应交增值税-进项 14.72 dai:银行存款 260 然后按照5年进行摊销,结转到管理费用,第二笔款付了以后再根据发票未税金额调整长期待摊费用的账面,然后根据剩余期限计提摊销 查看全部回复
813
同学你好,收到dai款减息可以冲减财务费用哈 查看全部回复
983
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1119
暂估一般用于因未收到发票无金额等情况。不适用你这种没算出来的情况,暂估分录借营业成本-暂估 dai库存商品 查看全部回复
923
云峰老师
你好同学 借:主营业务成本 dai:库存商品等 查看全部回复
942
Leaf
借 银存 200 dai 股本 200 查看全部回复
1523
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