老师,个体工商户的话用什么来做账的?以前我那个公司下面的门店都属于个体工商户,然后我用的是迷你金蝶做的账。但是后来我发现。申报报表的时候改改变了。以前报表是跟那个公司的报表差不多,后来就变了,变得很很简单的那种。#商业#
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工商年报里面的社保信息依据什么,参保人数应该是过去一年的平均人数吗,单位缴费基数是不是人数*4462*12,实际缴费金额,养老保险人数*4462*14%,失业保险实际缴费金额是人数*4462*12*0.5%,医疗保险是人数*4462*12*8.5%,工伤人数*4462*12*0.2%#工业制造#
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问题一:发票开错,冲红上月发票,会记分录怎么处理?是不是这样操作系统分录借应收贷收入,正负两笔,正的金额是正常销售的金额,负数是那个开错的金额;借成本贷库存商品,也是两笔,正负 问题二:重新出库怎么取数#工业制造#
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老师你好,我这边刚转过来一套账,小规模纳税人,去年五月份开始做账,原始凭证只有电子税务局开出和收到的发票,其他的都没有,看了之前会计做的账,去年开出的发票都是借库存现金贷主营业务收入,今年1到3月份都是借应收账款贷主营业务收入,应收账款一直挂着的。然后我想问下我4月份怎么做呢?继续挂应收款吗?没有银行回单,挂了应收款我后面要怎么处理呢?#房地产#
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金融行业,有一处活动板房,记账时记到长期待摊费用,是很多年前的事,金额15万,已经摊销完毕,剩余7500的残值。近期清理资产的时候发现这处板房因多年不用已无使用价值,且无法回收利用,现在需要报废处理,请问残值还需要处理吗?怎么处理?#其他行业#
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老师你好,建筑施工单位,以前有一笔工程款对方单位倒闭了,欠了十几年的工程款,通过打官司现在付款了,没有给对方开发票,当时也没有进账,也没按坏账处理,现在这笔收款应该怎么处理?金额20万#出纳#
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公司收入大部分是未开票收入,不含税收入和税额都是按照收入1%的税率自行计算的,因为四舍五入的原因,导致一个季度累计下来,账面上不含税收入551978.48,按照1%的税率计算,税额应该是5519.78,但是账面上税额为5519.72,有0.6的差额,这个差额怎么处理?#其他行业#
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9月忘记计提工资啦,年报申报时才发现,在12月给他补计提啦,年报已申报,也办理啦退税,突然反应过来第四季度的企业所得税申报表和财务报表数据跟年报的不上,现在想更改,可是系统显示年报已经申报啦,不可以更改,这个影响大吗,会影响他退税,或者被查吗#房地产#
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22年取得建安专票,已入固定资产,没备注施工信息,24.2月发现后让对方重开,现取得对方专票,请问老师,怎么账务处理?是把重开的专票放到22年的记账凭证里?还是红冲这笔后,再录一笔?还是怎么处理?#出纳#
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想咨询一下,我们是小规模纳税人,我根据导出来的开票excel 表格做账,第三季度,我们有开专票也有普票,专票需要交增值税,可是我计提的金额,比实际缴纳的金额少了0.03,这种情况怎么处理呢?#房地产#
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老师,章程里面的认缴金额,其中有三个股东都已经在2021年就已经实缴完了,但是22年的会计工商申报的时候是没有填写实缴金额的,导致23年的会计也按22年的工商年报数据填写,现在23年的实缴金额还是按21年的数据填写吗?因为我23年确实没有收到实缴金额#其他行业#
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建筑行业,某一年打官司,收到法院追回的工程款,导致应收账款借方余额负数,当年报表最终也是负数,第二年进行科目调整,应收账款调整为预收账款,我问问,这个应收账款负数解释为收到法院追回工程款这个解释合理吗#出纳#
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我公司 2023年12月进行税务登记为小规模纳税人,一月份进行0申报,2024年 2月份转登记为一般纳税人,在2024年1月份取得的专用发票能否根据国家税务总局2015年第59号公告 作为进项抵扣#房地产#
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