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杨老师
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2615
patience
有需要开发票的和不需要开发票的,是给谁开发票 查看全部回复
3474
王苗苗老师
可以查一下从什么时候开始不一致,然后通过账务和增值税申报表核对,看差异在哪里 查看全部回复
2447
不可以,需要按实际业务内容开票 查看全部回复
2710
刘淑萍
普票是不能抵扣的哈 查看全部回复
1779
tammy老师
要的 查看全部回复
1633
这个情况需要怎么解释?汇算清缴时,需要填报A105090:资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
2133
系统就是设置的营业外收入必须是正数 查看全部回复
2338
安叔老师
涉及以前年度的损益 需要计入以前年度损益调整 以前年度损益调整 dai方红字营业外收入 查看全部回复
2048
经营范围里有物业管理么 查看全部回复
2031
你帮客户代收的款,然后用于客户装修? 查看全部回复
1949
是不是一部分收款全部确认收入了,没核算增值税 查看全部回复
1840
借 固定资产清理15,000 累计折旧435000 dai 固定资产450000 查看全部回复
2806
颜老师
累计收入 查看全部回复
3169
西贝老师
同学你好,第一张图你就看发生的各类业务银行存款增加还是减少,第二张也是同理应收账款增加还是减少,第三张图就是提取现金,库存现金增加,银行存款减少 查看全部回复
2033
一般不会,只要不连续倒挂问题不大 查看全部回复
3246
成本包括安装工人的工资,购买的辅材,安装设备的折旧 查看全部回复
2820
你是填在哪一行了 查看全部回复
2348
给哪个公司提供的安保,保洁和维修服务,就给谁开具发票 查看全部回复
2896
按实际的填 查看全部回复
3117
跨年了么 查看全部回复
1829
利息一般记在借方负数 查看全部回复
4194
开始的时候1千元已经记收入了,后面顾客消费时不用再记收入了,赠送的200元可以计入销售费用 查看全部回复
3533
你的上家是开商品发票给你10元,然后你开12元发票给下家 查看全部回复
2914
wam
8万元不要支付的,冲减资产原值 查看全部回复
3429
同学你好,如果属于正常经常性活动,形成的租金收入可以确认为企业的主营业务收入的哈 查看全部回复
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上面的第二笔分录红冲后,再做一笔 借:其他应收款 141 dai:银行存款 141 收到回款后 借:银行存款 141 dai:其他应收款 141 查看全部回复
2654
两个项目是独立核算么 查看全部回复
2543
预付账款是负债啊,转也只能转支出,转不了收入 查看全部回复
1997
需要的呢,增值税分为销项税和进项税。没有销项税只有进项税的话,正常申报可以作为以后的留抵税。 查看全部回复
1936
燕子老师
是的,要冲减运费和保费 查看全部回复
2803
如果是跟公司经营相关的费用支出,就按照发票和业务实质正常入账。 查看全部回复
2166
李伟老师
让我们上缴上年度收益至集团公司,不足500w,按500万缴纳,是什么意思 查看全部回复
1336
即使客户不需要发票,收到收入也是要及时入账核算收入和增值税的 查看全部回复
2107
可以 查看全部回复
2117
城建税先计提,借 税金及附加 dai 应交税费-应交城建税,实际抵减时,借 应交税费-应交城建税 dai 营业外收入 查看全部回复
2462
你好,一般外销确认收入时间都是根据报关出口时间来的,也就是当月报关当月开票确认收入,可能最多也就每个月最后一两天因为报关资料还没出来,所以可能没有开票确认收入,会有点延期 查看全部回复
3327
夏老师
不需要拆,都按租金开票入账 查看全部回复
4002
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1945
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理余额结转到 资产处置损益 查看全部回复
1755
可以直接转给法人吗?可以 查看全部回复
2330
商铺跟管理公司间有什么关系么 查看全部回复
2586
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
2885
收取的服务费按收入确认原则确认为主营业务收入; 其成本是按从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用及可归属该劳务成本的间接费用而确定(作为存货核算,不包括管理费用等期间费用),再按完工百分比法等确认主营业务成本; 相关的税费记入营业税金及附加. 查看全部回复
2322
需要 查看全部回复
2257
应发工资 查看全部回复
2016
安妮老师
解释:《企业会计准则解释第15号》 (财会[2021]35号)规定:企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的,应当按照《企业会计准则第14号一一收入》、《企业会计准则第1号一存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益,不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。 试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前,符合《企业会计准则第号一一存货》规定的应当确认为存货,符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。本解释所称“固定资产达到预定可使用状态前产出的产品或副产品”,包括测试固定资产可否正常运转时产出的样品等情形。 实际处理:对于试运行产出的产品,应先确认为存货。 借:库存商品 dai:在建工程 说明:产品成本的结转,应参照或估计正常生产时的成本结转,试运行多耗用的料工费不能结转到产成品中。 然后,试运行产出的产品对外销售,就按照正常的产品销售处理就可以了 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额 同时,结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
1654
andy老师
稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
2518
是固定资产调试期间生产的商品么 查看全部回复
3704
按进度20220630确认15494元 查看全部回复
1216
秦枫老师
超过30万 填在小规模纳税人主表 普票第三行 加上未开票收入合计在第一行 查看全部回复
2660
理论上收入增长,利润肯定会增加 查看全部回复
2576
公账不是对公账户吗?怎么还是个人收款? 查看全部回复
1542
如果办个体户的话,国企那边也以个体户名义从业就可以,你开票给国企,国企付款给你,个体户自己申报增值税和个人所得税,就不需要国企代扣代缴了 查看全部回复
2898
可以找对应的企业补开,如果对方注销。撤销、依法被吊销营业执照、或者被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开,可以以凭借真实支出资料,允许税前扣除和记账。①工商注销、机构撤销、列入非正常户、破产公告等证明材料②相关交易业务的合同或者协议③如果是非现金方式支付的,付款凭证④货物出入库的内部凭证⑤货物运输资料的运输凭证或者证明等。⑥如果是个人的话可以让其税务待开取得合规票据 目前补单据的可以看下,希望对你有帮助。 查看全部回复
2448
同学你好,你说的固定资产是动产还是不动产? 查看全部回复
2872
跟收入相关的成本支出,借 主营业务成本 dai 银行存款等 查看全部回复
2875
上月的增值税是怎么申报的 查看全部回复
2830
增值税的纳税义务是什么时候 查看全部回复
2372
我觉得第一种比较合理 查看全部回复
1772
您是想问收到的推广费算不算视同销售吗? 查看全部回复
2180
可以,预收账款不开票,可以确认收入 查看全部回复
2593
总公司是一般纳税人,分公司可以是小规模 查看全部回复
2087
你缴的是什么时候的税 查看全部回复
1964
哈哈老师
您好,不同行业不一样的 查看全部回复
1676
孙老师
你好,通常涉及增值税、附加税、印花税、企业所得税 查看全部回复
1514
税务师晓雨
您好,可以记入到长期待摊费用,等到筹建期结束再按月摊销记入到费用里面 查看全部回复
1577
毛收入=收入-成本 查看全部回复
2558
待认证计入相关成本费用 查看全部回复
1990
税按时交上 查看全部回复
2000
dai红字和借黑字表示的含义一样啊 查看全部回复
1700
收入一般指不含税收入,但实际工作中最好和领导确认好(没有财务知识的人有的时候会混含税收入和不含税收入) 查看全部回复
2417
工资一般情况不直接进成本,而是进费用(制造费用,管理费用或销售费用) 查看全部回复
2273
可以先计提 查看全部回复
2374
邹经理
这个收入是什么意思? 查看全部回复
2366
纳税人取得的财政补贴收入,与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。 查看全部回复
2716
这种情况,属于你们的这部分你们确认收入,属于其他部分的记入到往来款里面 查看全部回复
2052
自2022年1月1日至2022年12月31日,对纳税人提供公共交通运输服务取得的收入,免征增值税。 查看全部回复
1500
国企可能还有以下福利待遇,企业年金;住房货币补贴;学习成长资助金、各种公司出资的职业提升培训;过节礼品、清凉饮品、卫生用品;员工工作餐等福利 查看全部回复
1710
不可以,应做以前年度损益调整。 查看全部回复
2501
3977
我们可以做工程类的项目么,只要是真实的业务往来可以的 查看全部回复
3350
收入申报不足是什么意思,不是按实申报么 查看全部回复
3090
7月份销售的时候确认收入 查看全部回复
那收入收到哪里了 查看全部回复
1440
这个垫付的材料款后期会收回么 查看全部回复
2464
对的 查看全部回复
3312
存货成本核算不是采用的月末加权一次平均法么 查看全部回复
2137
工会收到捐赠的用途是什么 查看全部回复
2354
都没有收入,结转什么成本 查看全部回复
2370
你要更正企业所得税么,打印22年的所得税汇算清缴申报表 查看全部回复
1814
从租房产税是按每个月开出去的租金收入的发票交房产税吗?(是的) 查看全部回复
1981
阿米果
应该是根据你们企业内部的毛利率算的,相当于100元收入对应25元成本,毛利率有点高 查看全部回复
2438
保证金不需要开票,挂帐其他应付款就可以,是合规的 查看全部回复
2924
你把这几笔业务的分录做出来,然后就能出报表了 查看全部回复
1889
你好,核算的时候要分清楚减免的收入和成本 查看全部回复
1989
按照现行规定,用于免征增值税项目的进项税额不得抵扣。纳税人兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额,按照下列公式计算不得抵扣的进项税额:不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额。 查看全部回复
3093
你是想保证一定的利润?总包的10%,即1万? 查看全部回复
3577
你好,填写在免税项目用里面 查看全部回复
2272
政府第三方机构进行监管, 查看全部回复
1837
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