登录/注册
patience
稍等 查看全部回复
2417
tammy老师
退保的分录就跟你之前的分录相反就好了 查看全部回复
1154
王苗苗老师
合同与总公司签订的,需要给总公司开发票 查看全部回复
2853
杨老师
税源归属会出问题,正常应当由总公司申报,税收由总公司主管税务机关征管 你在分公司主管税务机关交,总公司的主管税务机关可能会预警,不按规定纳税,会追缴税款,罚款 查看全部回复
1919
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2624
不含税金额还是含税金额 查看全部回复
2355
可以的,需要委托代收协议 查看全部回复
3010
你好,是会计账务让代账公司做的么,一般代账公司库存没有设立明细科目,结转成本是按照一定的比例或者根据公司利润结转的。 查看全部回复
3337
分公司是独立核算么?租房费用是分公司承担么 查看全部回复
2860
西贝老师
同学你好,如果属于正常经常性活动,形成的租金收入可以确认为企业的主营业务收入的哈 查看全部回复
2457
借:应付职工薪酬一应付职工工资 dai:应交税费应交个人所得税 其他应收款社保(个人部分) 银行存款 查看全部回复
2897
安叔老师
独立核算的分公司,不会占用的 查看全部回复
3329
可以参考下这个 查看全部回复
2106
B公司是一个独立的公司,相当于B公司的房租及押金是A公司垫付的 查看全部回复
1605
刘淑萍
我给你回复评论了 查看全部回复
1677
你还没收到进项票,你怎么知道进项税额是多少 查看全部回复
2167
你原来的会计软件还能用吗 查看全部回复
2040
是按年一次性支付租金么,借 预付账款 3600000 dai 银行存款 3600000 查看全部回复
1524
我觉得第一种比较合理 查看全部回复
1772
可以调整在一个科目里面吗?可以 查看全部回复
2074
您是想问收到的推广费算不算视同销售吗? 查看全部回复
2180
总公司是一般纳税人,分公司可以是小规模 查看全部回复
2087
可以的。分公司注销后,应由总公司合并税务数据后,向其机构所在地的主管税务机关申报纳税! 查看全部回复
2328
收到外汇时,借:银行存款-外币账户外币金额*外币汇率,dai:应收账款、预付账款等 查看全部回复
2092
租金是谁承担 查看全部回复
1577
住房公积金分公司和个人两部分,公司部分需要计提,借 管理费用-公积金等 dai 应付职工薪酬-公积金,缴纳时,借 应付职工薪酬-公积金 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
1780
Lucky
你这种情况 先整理出具体支出项,然后找老板咨询一下看看是否能取得发票,如果能尽量取得然后记账,如果不能取得,补足手续,做账,然后所得税汇算时调整 查看全部回复
2522
总公司签订房租合同并付款 发票开给总公司,总公司按照发票正常入账 查看全部回复
2745
开给总公司的发票要退回水泥公司作废,然后重新开据分公司的发票 查看全部回复
1845
这个垫付的材料款后期会收回么 查看全部回复
2464
只开租金,2万 查看全部回复
3272
你如果想要做的细致点的话,建议分明细 查看全部回复
1628
办公费属于二级明细科目,是还有三级科目么 查看全部回复
4326
融资租赁。租赁的设备价税合计2.5亿,付款租金总额3.1亿,多付的0.6亿。是不是要计入财务费用啊(是的,入账的时候先做未确认融资费用,然后按期转入财务费用) 查看全部回复
1799
没有严格的要求,按照实际情况设置就可以 查看全部回复
1453
房东租金跟宿舍租金不不同的租金么,房东的租金是什么用途 查看全部回复
2493
哈哈老师
您好,收到补助借银行存款 dai营业外收入-高新补助 查看全部回复
1399
合同成本 查看全部回复
2093
1829
wam
在交房时将车位租赁收入分离计入预收账款、在租赁期内摊销,不是合同负债 查看全部回复
1682
做账还是按照发票内容做账 查看全部回复
3007
您说的押金是提前收钱的意思吗 查看全部回复
2166
可以计入管理费用-办公费 查看全部回复
2346
实操里面可以,全部挂其他应付款 查看全部回复
2371
Annina老师
开票票没超的直接填免税栏次就可以 查看全部回复
2473
许老师
你好,增值税在分公司所在地申报,企业所得税总公司汇总申报 查看全部回复
2920
预交所得税利润按照财务报表上的填 查看全部回复
2201
汇总纳税的总机构按以下公式计算分摊税款: 总机构分摊税款=汇总纳税企业当期应纳所得税额×50% 参考文件:《国家税务总局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法>的公告》(国家税务总局公告2012年第57号)第十三条。 查看全部回复
1876
需要6月的科目明细表 查看全部回复
1770
税收差额简易计税在应交税费一简易计税 查看全部回复
2872
独立核算的都要报 查看全部回复
2070
你是哪方? 查看全部回复
2461
借:应收账款 (其他应收款) dai:主营业务收入(其他业务收入) 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4813
andy老师
跨地区的话选是 查看全部回复
3140
谁的员工谁缴费 查看全部回复
2283
小规模做账没有应交税金-增值税-进项。 查看全部回复
2691
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
2175
公司买了固定资产办公桌椅电脑,开的普票,1万多,请问这需要缴纳印花税么?需要 查看全部回复
2959
意思就是开票内容跟业务实质不一样么 查看全部回复
2243
我想问一下我可以拒绝吗?可以 查看全部回复
1965
分公司是独立核算么. 查看全部回复
2081
收保证金 借:银行存款 55dai:其他应付款55 退保证金借:其他应付款55dai:银行存款40 应收账款 15 查看全部回复
3590
是已经退了么,可以直接 借 主营业务收入-房屋租赁 应交税费-应交增值税销项 dai 银行存款 查看全部回复
1833
孙老师
支付租金时, 借:预付账款 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 每月确认费用时, 借:其他业务成本-租赁费 管理费用-物业费 管理费用-水费 管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
3189
好的 查看全部回复
1905
计入在建工程 查看全部回复
1977
经营租赁按月或按季均匀确认收入 借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费 收款 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
2383
你的意思是,总公司报销单上,经理签字是他 查看全部回复
1616
可以要求总公司出具一份证明,证明四个分公司是总公司旗下的公司,一些业务可以由分公司处理 查看全部回复
4419
李伟老师
这些是你们自己计算的,你们不是有内涵报酬率,直接把吧你们的租金折现 查看全部回复
2395
可以收到租金是按月分摊收入 查看全部回复
3225
正在看 查看全部回复
2083
意思是子公司收取资金,开发票么 查看全部回复
2149
一次性交了多久的租金 查看全部回复
1916
是公司出租么,是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2696
分公司成立当年是不就地预缴,全部由总公司注册地缴纳 查看全部回复
2958
席俊义
个人开的吗 查看全部回复
2786
管理费用—福利费, dai:应付职工薪酬—非货币性福利。 实际支付时, 借:应付职工薪酬—非货币性福利, dai:银行存款等。 查看全部回复
2478
是的 查看全部回复
2998
金额少了还是多了呢 查看全部回复
2820
冲减销售成本 查看全部回复
2248
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3542
需要 查看全部回复
2431
(1741702.31+280)-(903332.68+838089.63)=560 查看全部回复
2886
甘老师
收到 借:银行存款 dai:其他应付款-押金 退还 借:其他应付款-押金 dai:银行存款 查看全部回复
1496
我可以用总公司代付,后期再让分公司把钱还给总公司可以么?可以的 查看全部回复
4185
稍等哈 查看全部回复
1758
活动板房租赁属于有形动产租赁 查看全部回复
7101
租赁负债的列报金额是折现金额,故是本金 查看全部回复
13846
总、分公司分别开户,各自核算 查看全部回复
2299
甲怎么做账吗? 查看全部回复
1437
4月付款 借:预付账款 dai:银行存款 收到发票(有增值税专票情况下) 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款 5-7月每月摊销房租 借:管理费用等 dai:预付账款 查看全部回复
1351
Alice老师
您好,可以抵扣所得税,企业可凭法院的判决文书与收款方开具的收据作为扣除凭据。 查看全部回复
2296
外账一般不设置具体明细, 查看全部回复
2455
十万都是以1的名义采购的吗? 查看全部回复
1706
押金后期会退还么 查看全部回复
1578
财务报表分公司的财务报表,一般是非独立核算的不用报,是和总部汇算总数据来报的; 你们是,独立核算的要申报自己分公司当地报的 查看全部回复
2822
4959
你好,这些均由公司承担的话,将总额计入租赁费即可 查看全部回复
2781
木言
按乘以12计算 查看全部回复
2011
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载