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patience
需要 查看全部回复
2589
4月份开始摊销 查看全部回复
1569
wam
不用单独出分公司报表 查看全部回复
3284
管理费用-其他/办公费 查看全部回复
2129
分公司是独立核算么 查看全部回复
2392
tammy老师
不会影响损益,因为税金及附加就是损益科目 查看全部回复
2660
杨老师
正常业务挂账没有关系的 查看全部回复
2772
许老师
如果是不经常的业务,可以临时超范围开具发票 查看全部回复
2717
2054
采用方案一好一点 查看全部回复
2256
可以的 查看全部回复
2263
金额大么 查看全部回复
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社保和公积金最终由谁承担呢 查看全部回复
2658
王苗苗老师
现在分公司是独立核算了 查看全部回复
2567
正在看 查看全部回复
3031
个税是个人承担的 查看全部回复
1893
云峰老师
同学您好,个人部分代缴的作为工资申报。 查看全部回复
2785
甘老师
可以计入主营业务成本 查看全部回复
4044
李伟老师
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
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正在编辑中 查看全部回复
2342
分支机构不进行汇算清缴 查看全部回复
2397
非独立核算 查看全部回复
3036
需要开具发票。月租金1500元,开具免税发票,没有增值税、城建税及附加。 查看全部回复
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3283
燕子老师
您好,一般情况下,备抵科目的会计分录,计提时,借:资产减值损失等科目,dai:坏账准备等相关准备等科目。实际发生时,借:坏账准备等相关准备等科目,dai;相关资产类科目 查看全部回复
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严格来说,最好付款单位与合同、发票上的购买方一致 查看全部回复
3166
清岚
这个发电量单价可以对方协商,但是不要低于市场的平均单价 查看全部回复
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andy老师
装修期间的所有支出先计入在建工程 查看全部回复
2378
如果真实业务是分公司与客户实际进行,可以由分公司开票收款 查看全部回复
3692
小妮老师
业务招待费 查看全部回复
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车间的材料仓库租赁费记入管理费用 逾期未退的包装物押金记入营业外收入 查看全部回复
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配饰、线材在整个手链中占比比较小可以在采购时按照易耗品处理 查看全部回复
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你们可以联系出租方把发票开成两份,一家公司一半 查看全部回复
2617
是承租方么 查看全部回复
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是说由承租方承担了? 查看全部回复
2769
动产租赁 查看全部回复
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你的意思是A公司挂了2个科目,应收账款和预收账款 查看全部回复
1988
租赁税? 查看全部回复
2246
税务师晓雨
长期股权投资-损益调整下的余额是什么原因? 查看全部回复
2422
过账审核了没有 查看全部回复
2685
余额是从开始到现在,一般销项和进项年底需要结转到应交税费-应交增值税未交增值税 查看全部回复
2059
借:预付账款 dai:银行存款等 查看全部回复
2158
你的意思冲减销售成本么 查看全部回复
3158
你好,不涉及损益,不需要更正报表,直接在22年做调整分录就可以,两个累计折旧的明细科目对冲一下 查看全部回复
2294
分公司有独立的法人资格么 查看全部回复
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看报表是否选择重分类,如果选择重分类,应收账款科目的明细科目dai方余额登记在预收款项项目 查看全部回复
2482
孙老师
把分公司账面的资产、负债都转到总公司 查看全部回复
4121
把之前多计提的金额红冲 查看全部回复
1933
认缴的不用账务处理 查看全部回复
2194
在汇算清缴时,如果账务上没调整,只是因为帐税差异调整的话,不用做账务处理。如果调整后涉及到企业所得税时,需要做账务处理。 查看全部回复
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你好,可以在搬迁的时候未摊销完的长期待摊费用一次性摊销完,转入当期损益 查看全部回复
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公司主营是酒店住宿业务,房租水电可以计入主营业务成本,借 主营业务成本 dai银行存款等 查看全部回复
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可以直接在23年账套上调整 查看全部回复
2719
可以 查看全部回复
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租赁 借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费一销项 查看全部回复
2335
夏老师
成立小规模,国家的好多利好政策都是针对小规模企业,只是代収代缴社保不用缴税 查看全部回复
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租赁时间多久呢 查看全部回复
3471
福利费,需要计提 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款等 查看全部回复
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你们没有扣除,那么1月收回应扣除的个税 借:银行存款1600 dai:应交税费/个税1600 借:应交税费/个税1600 dai:银行存款1600 查看全部回复
2365
预付租赁 借:预付账款 dai:银行存款 收到发票每月分摊 借:管理费用-房租 dai:预付账款 查看全部回复
2706
合集数 查看全部回复
1975
安叔老师
固定资产 查看全部回复
3074
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
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可以计入北京公司,房屋租赁收入北京计入即可 查看全部回复
2025
10月份你们入账的发票还未认证,发票要退还给对方 查看全部回复
2195
对方个人是吧,税务局代开 查看全部回复
2443
用以前年度损益科目进行调整 查看全部回复
2599
为了宣传的吗 查看全部回复
1967
你需要把该明细科目下的牵涉到的凭证全部修改,也就是该明细科目下没有以前发生额才能删除 查看全部回复
4280
直接更改 查看全部回复
2345
这个是退休工资,如何后期需要转给老板个人,dai其他应付款 查看全部回复
2487
只是单纯的出租是吗? 查看全部回复
2180
颜老师
公司以什么名义给出纳? 查看全部回复
2379
当时交租金时,是怎么入账的 查看全部回复
3901
从费用的性质上来划分,分清总公司、分公司的费用。总公司已在费用、未分配利润中核算的代垫分公司的费用,从当期损益和利润分配(前期代垫)调整到其他应收款核算 。 查看全部回复
2954
请问你们公司的主营业务是? 查看全部回复
3553
最好由分公司开票 查看全部回复
3326
这个租房是分公司租的还是总公司租的 查看全部回复
2743
子公司才可以自负盈亏,分公司的亏损或盈利最终是总公司承担或享受利益的 查看全部回复
4334
是种植蓝莓的,蓝莓苗木是应该入生产性生物资产 查看全部回复
5722
把公积金计提在12月 查看全部回复
2023
同学你好 马上发过去 查看全部回复
2559
押一付三是1个月押金,预先支付三个月租金,是么。借 银行存款 dai预收账款 其他应付款-押金 查看全部回复
2492
净利润=2000+1000-1400-700-25-130-30-260-36-15=404 查看全部回复
4206
借款尚未支付的时候是不需要做凭证的 查看全部回复
2153
总账就是一行,按一级科目本月的本科目的本月合计数据、本月累计数据进行填写 查看全部回复
3878
可以计入管理费用 查看全部回复
2389
投资性房地产是采用成本法核算么 查看全部回复
3221
这个单位价值大于5000,使用年限超过1年,建议计入固定资产核算 查看全部回复
2518
高老师
计入固定资产 借固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai银行存款或应付帐款等 查看全部回复
6289
同学你好,企业真实的并且与生产经营相关的支出就算是没有发票也是一样可以入账的,但是除了一些特殊业务按照规定不用取得发票的,其他的都要在企业所得税税前进行纳税调增的,酒店租金是属于必须要取得发票的类型,没有发票的话就需要在汇算清缴时进行纳税调增 查看全部回复
4229
借:制造费用-租金 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
2375
要是往来明细错了直接调整就行 查看全部回复
4499
如果调整的话,需要出具说明的 查看全部回复
4885
如果总分公司之间有协议或往来的话,也可以。但是严格来说,开票方跟收款方应一致。 查看全部回复
2532
借:其他应付款-押金3000 dai:其他业务收入-租金2000 其他业务收入-维修费 查看全部回复
1211
你们公司的做什么业务的? 查看全部回复
1835
是的 查看全部回复
3935
借:管理费用等(红字) dai:应付职工薪酬-社保(红字) 查看全部回复
2753
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