登录/注册
王苗苗老师
都可以 查看全部回复
1480
patience
可以计入管理费用-服务费 查看全部回复
1295
维修服务属于劳务,修理修配劳务 查看全部回复
1283
燕子老师
你好,收到欠款,那肯定是银行或者现金增加了,所以它的分录应该是借:库存现金/银行存款 dai:应收账款 总之银行存款科目不可能在dai方,要不就是你看的分录银行存款dai方是负数表示,但是一般不会这样写 查看全部回复
2040
应该开具全部的发票 查看全部回复
1414
安叔老师
如果是外包人员的劳务公司,则需要把劳务费计入”主营业务成本”中进行记账。如果是一般企业,且不是经常性支付,则可与”其他业务收入”对应,记入”其他业务支出”。如果是聘用的临时技术、管理或后勤人员,则支付的劳务费应记入”管理费用” 查看全部回复
1785
之前是挂账应付账款了么 查看全部回复
2018
看发票备注栏有没有备注付款方代扣代缴个税,如果有的话,需要代扣个人所得税 查看全部回复
2188
可以 查看全部回复
1343
有该营业范围么 查看全部回复
1915
可以的,开票主要看公司提供的什么服务,如果公司提供的是绿化工程服务,就开绿化工程服务发票 查看全部回复
2330
这种补贴不需要开发票 查看全部回复
2312
是提供了应税服务或货物么 查看全部回复
1250
杨老师
最好重新走一遍账,如果实在不能走让b公司给你们出一个委托代收款的证明 查看全部回复
1677
小规模纳税人应当按照实际业务内容开票,不合理要求可拒绝 查看全部回复
1998
有被挂靠企业开具 查看全部回复
1759
tammy老师
平台是你们公司搭建,那你们按实际销售的金额确认收入,也就是说,客户实际购买的价款确认收入 查看全部回复
1258
正常付款来票不是同一时间需要分开做 查看全部回复
1344
缴纳的诉讼费是由律师或者我司员工代其缴纳,客户把款不还给公司了么 查看全部回复
1736
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2275
云峰老师
你好同学 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税额 查看全部回复
1836
直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2352
需要,如果发生了应税服务,一般需要销售方提供发票的 查看全部回复
1646
哈哈老师
你们增加了税种,而且有经营范围就可以开票了 查看全部回复
2528
招待,dai款利息 查看全部回复
2462
借:营业外支出dai:预付账款(后附该公司已注销的文件) 查看全部回复
2106
未收到发票要入账的,需要做暂估,暂估不包含进项税 查看全部回复
1914
招标代理费计入管理费用吗?可以 查看全部回复
1905
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2201
剩下的8元不再支付了么 查看全部回复
2261
应该开其他有色金属矿 查看全部回复
1892
没有 查看全部回复
2711
借:原材料/库存商品 dai:应付账款-暂估 查看全部回复
1632
体现的是20000万的折扣是吧? 查看全部回复
1524
银行存款余额不可能是负数的,根据银行对账单核对一下,是不是某笔分录入错账了 查看全部回复
借 应收账款 dai 预收账款 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
1671
A给开票就行啊,这个业务就相当于A接受B/C2家的设计委托然后转包给了设计公司 查看全部回复
1966
西贝老师
同学你好,手续费是我们从供应商那扣了还要支付出去的对吧? 查看全部回复
2873
暂估的分录冲销掉 查看全部回复
1787
税务师晓雨
不是属于服务,办公用品属于货物 查看全部回复
2868
刘淑萍
应该按照实际业务情况开票哈,联系您联系商家换取对应数额的发票 查看全部回复
1674
andy老师
买设备的话计入固定资产 查看全部回复
1970
借:应付职工薪酬一应付职工工资 dai:应交税费应交个人所得税 其他应收款社保(个人部分) 银行存款 查看全部回复
2897
同学你好,你计提成本的时候按照含税价计算进项金额,成本按照不含税计提,税额可以放在应交税费-预提进项税科目 查看全部回复
2670
小设备是什么?会长期使用吗? 查看全部回复
2179
可以,固定资产采购?安装都记入固定资产原值 查看全部回复
7920
客户收款差异指什么 查看全部回复
2437
你还没收到进项票,你怎么知道进项税额是多少 查看全部回复
2167
可以,这个影响不大 查看全部回复
1975
用函数vlookup 查看全部回复
2919
你好同学,把支付和暂估的,核对上之后,对冲掉 查看全部回复
3023
秦枫老师
你什么时候账户有钱你去归还老板代垫款项, 你借:应付账款-老板 ×× dai:银行存款 应付账款不就冲平了 查看全部回复
2301
如果确实公司承担了,可以入账,计入业务招待费 查看全部回复
1707
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2257
你们的业务实质是什么? 查看全部回复
2797
成本支付了么 查看全部回复
2088
你好,车辆购置税是可以入到车辆的固定资产原值,一起计提折旧的 查看全部回复
1996
利息需要取得发票才可以所得税税前扣除, 如果取得不了汇算清缴需要调整 还款 借其他应付款-本金 财务费用-利息费 dai银行存款 查看全部回复
2880
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3341
这个不需要开票,记入营业外收入 查看全部回复
3015
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4482
您好,先暂估入账,借原材料 dai应付账款暂估 查看全部回复
2860
合同上产品+资信费服务有划分么 查看全部回复
3710
是的 查看全部回复
3522
取得增值税电子普通发票的按照票面税额抵扣 查看全部回复
你原来是挂哪里了,款支付了,对方提供相应的义务了么 查看全部回复
2679
对方跟你公司是劳务合同关系还是劳动合同关系 查看全部回复
2391
这个需要跟对方沟通协商 查看全部回复
2509
已开了的发票要求对方退回吗,需要对方退回 查看全部回复
2375
税率是税法规定的,不需要计算,挂靠发票怎么开票就看你怎么给大包方开票,同比例下调开票就可以 查看全部回复
2520
你看一下电子税务局我的信息模块有没有销售货物类的增值税税种认定,如果没有的话需要去税务局重新认定税种。 查看全部回复
2398
稍等 查看全部回复
3038
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2957
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
3486
不能 查看全部回复
1922
借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
1768
如果是银行账户支付,发票是普票的话,饮水机和开水壶建议分开 查看全部回复
2647
电商商城的商品是直接供应商发货,对么。个人分销佣金是谁结算的,平台还是供应商。 查看全部回复
7091
如果有劳务公司授权给工人a收款的话,借 应付账款-劳务公司 dai 银行存款 查看全部回复
2389
4324
发票是已经入账了么 查看全部回复
4356
发票上能直接写21-22年租金吗?可以 查看全部回复
2175
固定资产是指企业为生产产品、 提供劳务、 出租或者经营管理而持有的、使用时间超过12个月的,价值达到一定标准的非货币性资产。 查看全部回复
6611
开具预付卡发票只是收据发性质的业务,需要记账 查看全部回复
2587
可以的 查看全部回复
2978
当时入账时,没有挂应付账款,是怎么入账的 查看全部回复
2911
跨年了,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1705
wam
正在看 查看全部回复
2083
借:应付账款B19445.85 财务费用一汇兑损益 倒轧 dai:银行存款一美元 2735×人民币中间价汇率 查看全部回复
2122
按实际付款额入账 查看全部回复
供应商开票少了20, 这20是少开了以后不会再开了, 还是以后还会开,如果不会再开了,你红字冲销原先暂估分录,按照正确金额更正当时的暂估分录,如果还会再开,让他补开了就行了 查看全部回复
4437
席俊义
正常要按照付款全额开票后,再退回部分开红冲发票 查看全部回复
2521
甘老师
借:预收账款106 dai:应收账款106 查看全部回复
3809
子公司没有使用这个厂房是吧? 查看全部回复
3127
汇算清缴前取得发票的,可以返回去12月冲销暂估,按发票入账。正常税前抵扣 查看全部回复
2321
金额少了还是多了呢 查看全部回复
2802
如果金额较大,是需调整去年的会计报表 查看全部回复
2013
负数重分类到预付账款 借:预付账款 dai:应付账款 查看全部回复
2817
3891
你们公司食堂,劳务人员用餐人员多么 查看全部回复
3679
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载