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哈哈老师
1-6月的累计数 查看全部回复
6025
是的,符合了之前交的是可以退的 查看全部回复
16606
小黑
你直接把多计提的反冲即可 查看全部回复
5100
Annina老师
如果是成本发生了,还没有取得发票的,可以暂估成本 查看全部回复
5969
李伟老师
就是最后收到的钱,如果比实际投资的钱少,直接冲减投资成本 查看全部回复
6608
可以先暂估成本,等到汇算清缴前再把暂估的冲销了 查看全部回复
5362
需要 查看全部回复
4589
借:以前年度损益调整 dai:应交税费应交企业所得税 借:应交税费应交企业所得税 dai:银行存款 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
4870
银行是根据你申报的多少扣多少的 查看全部回复
26868
归老师
不是 审计报告只是根据准则来做的 如果准则和税收有差异的需要调整的 查看全部回复
5676
电子税务局退税套餐模块申请 查看全部回复
6535
账号正在注销中
建议还是更正一下第一季度的报表 查看全部回复
6687
你这个现在不退,以后退不回来了哟 查看全部回复
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第一需要看是否填错表格,第二是否有纳税调整的项目 查看全部回复
4608
需要申请退税 查看全部回复
6111
对,报表是连起来做 查看全部回复
4302
可以的 查看全部回复
4680
一般是自己去税务改的,税务不会主动修改 查看全部回复
5526
一般是可以手动修改一致的 查看全部回复
7533
你把税收金额跟账载金额填一样的就不会调增了 查看全部回复
7821
税务师晓雨
算错了呗 查看全部回复
5364
开票的金额 查看全部回复
6804
对,是根据3月末利润表本年利润的期末数计算的 查看全部回复
4329
您好,如果汇算清缴做完了 就可以弥补亏损 查看全部回复
5076
小月老师
按实际填 查看全部回复
11817
悠悠老师
1.确定正确数据,2.所得税/增值税申报表有需要调整的,如过了申报期,去前台更正。未过申报期,作废已申报的,重新报。 查看全部回复
14499
不一定 查看全部回复
9360
你申报表填的不对 查看全部回复
7488
您好,您申报的时候按照累计的本年利润盈利就计提所得税,亏损就不用计提 查看全部回复
7182
预缴可以按照账面利润预缴,真实的成本费用,可以在当期暂估,汇算前取得发票 查看全部回复
7794
您好,是需要看累计数,而不是只看一个季度的数字。 查看全部回复
6642
王老师
您好,纳税申报表需要根据财务报表利润表进行填报,二者需要保持一致。您可以通过调整企业业务结构,让应纳税所得额为正数 查看全部回复
12816
啥意思?您是说本期没扣税款吗? 查看全部回复
7092
Karina老师
您好,看公司经营情况 查看全部回复
9990
对,最终只要是经过纳税调整以后是亏损的就不需要缴纳企业所得税。 查看全部回复
6480
按理来说,代理申报的个税应该和你们实际发放的应该一致才对,他每月申报的都一致说明压根没和你们沟通过 查看全部回复
8433
andy老师
您好,调整的成本和费用是做错账了,还是漏记或者多记了 查看全部回复
17163
您好,企业所得税是季度预缴,年度汇算清缴,如果是平时多缴了,汇算清缴的时候可以申请退税 查看全部回复
9279
这是在询问您是否确认调增,调整的金额是这个数值,让您确认类 查看全部回复
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企业所得税汇算清缴表已交企业所得税填上数据显示错误,因为企业亏损应缴纳税额为0。您这种情况需要办理税企业所得税,目前大多数地方税局系统设置都是让退,不会抵下一年的 查看全部回复
8556
您好,我这边查看下 查看全部回复
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企业所得税等于企业所得税应纳税额(利润总额)乘以相应税率 查看全部回复
10011
是的,缴纳后借:应付税费-应交所得税,dai:银行存款 查看全部回复
9151
计算出分配比例填写即可 查看全部回复
10398
1、从2019年第三季度开始,总分机构所得税,季度分公司自己申报,年报由总公司进行汇总申报,分支机构只需递交分支机构财报递交给总机构进行申报即可 查看全部回复
12326
从2019年税务总局要求对于分支机构执行总机构汇总申报企业所得所,因为分公司不是独立法人所以不能单独享受小微企业优惠,以前年份地方各个税局在执行分支机构政策时候有些地方把其列入了独立核算并享受小微企业,但是2019年总局给予了统一规定分支机构不具备法人资格所以不单独享受小微政策,对于分公司之前是独立核算还需要单独做年度汇算清缴?这个问题需要您跟总公司协商并与总分公司所属税局做下进一步沟通,总局规定是要由总公司进行汇总申报 查看全部回复
11675
您好,现在分公司按季缴纳企业所得税的税率是按照25%来预缴,根据《国家税务总局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法>的公告》第十条 汇总纳税企业应当自年度终了之日起5个月内,由总机构汇总计算企业年度应纳所得税额,扣除总机构和各分支机构已预缴的税款,计算出应缴应退税款,按照本办法规定的税款分摊方法计算总机构和分支机构的企业所得税应缴应退税款,分别由总机构和分支机构就地办理税款缴库或退库。 汇总纳税企业在纳税年度内预缴企业所得税税款少于全年应缴企业所得税税款的,应在汇算清缴期内由总、分机构分别结清应缴的企业所得税税款;预缴税款超过应缴税款的,主管税务机关应及时按有关规定分别办理退税,或者经总、分机构同意后分别抵缴其下一年度应缴企业所得税税款。 查看全部回复
8832
王苗苗老师
客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
390
汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1131
更正后点提交,看有没有出现缴纳税款的界面 查看全部回复
451
李可可
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
809
意思就是企业所得税交的少了 查看全部回复
524
注销时,资本公积不用做处理,不需要交所得税 查看全部回复
1339
王佳丽
如果就一个分公司 总公司一半 分公司一半 查看全部回复
955
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
965
您好,具体填报哪里 查看全部回复
822
如果公司账务和数据是真实的,不用管 查看全部回复
1185
李凤
把暂估成本红冲掉 按实际成本入账 修改利润报表 查看全部回复
1453
意思就是账上营业成本多入了 查看全部回复
1266
小米
属于政策性搬迁么 查看全部回复
1361
杨老师.
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
1305
借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1041
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
1226
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1318
不啊,在所得税费用里面 查看全部回复
1397
可以直接在1月份享受全年6万元,但未享受 查看全部回复
647
不涉及所得的话不涉及个税 查看全部回复
812
安叔老师
1304
报表只有管理费用 没有营业收入营业成本 那企业所得税季报的时候直接填写下利润总额的数据就可以吗,是的 查看全部回复
1012
主表的营业利润 利润总额都没有自动带出来,这些是需要手动填报的 查看全部回复
899
那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
646
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
可以在电子税务局里查询 查看全部回复
1178
易老师
你账目怎么处理的 查看全部回复
1011
基础信息表 主表 纳税调整明细表 弥补亏损明细表 减免所得优惠表 职工薪酬明细表 查看全部回复
707
燕子老师
你好,基础信息表资产总额是以万元为单位,其他的表格是以元为单位的 查看全部回复
1035
借:应付账款-暂估 dai:应付账款 查看全部回复
1328
属于小型微利企业吗 查看全部回复
1299
招待费税前扣除是有标准的,发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
1442
属于专项用途资金是吗,不属于 查看全部回复
1406
wam
A105030投资收益纳税调整表 九、其他 查看全部回复
1160
有几笔不存在的费用,财务做账用现金出账了,税务局要求调整,意思是没有合规的票据,税局要求做纳税调增,是么 查看全部回复
小企业 金额不大的话可以直接做 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1389
只能解释一下 查看全部回复
1612
年报财务报表根据第四季度季报填写吗,是的 查看全部回复
937
居民企业直接投资其他居民企业收到的股息红利属于免税收入,不需要交企业所得税 查看全部回复
1467
不用填 汇算清缴是调整损益的 在建工程不涉及损益 查看全部回复
1078
增值税的话可以 查看全部回复
1450
这个装订根据自己需求和情况来装订,其实都可以。如果想方便以后查找的话,就分开装订 查看全部回复
1653
企业所得税汇算清缴汇算的是本年的数据 查看全部回复
1539
曹老师CPA
是的亲 查看全部回复
1311
最好按照审计报告的报表进行汇算清缴 查看全部回复
1211
A105080:资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表,需要填写 查看全部回复
1672
资产总额那栏需要计算填报 查看全部回复
1665
我这会在系统直接做个红冲处理可以吧,可以的 查看全部回复
1705
可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
1895
月度申报的是连续12个月,季度申报是连续4个季度 查看全部回复
1263
不需要, 查看全部回复
1458
利润总额是多少了 查看全部回复
1490
填财务报表? 查看全部回复
1092
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