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杨英芝老师
季度结束的那个月月末,3,6,9,12月月末 查看全部回复
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需要呀 查看全部回复
1773
王苗苗老师
已经选就地分摊了,不就地分摊的原因就不用填了 查看全部回复
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tammy老师
要不要交企业所得税?看你们全年的应纳税所得额 查看全部回复
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你问的是,新公司法下的那个政策吗? 查看全部回复
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李凤
适用的是小企业会计准则么 查看全部回复
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木言
如果出租非自用的话需要缴纳房产税和土地使用税,房产税按租金收入的12%缴纳,土地使用税各地标准不一,是按平方数缴纳的 查看全部回复
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李可可
稍等 查看全部回复
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andy老师
一般让你写这个报告,会给你提供模板,你根据你们财务报表数据修改填写 查看全部回复
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曹老师CPA
一季度报增值税和各项附加税费,到各自的电子税务局登录分别报税 查看全部回复
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你们存在未开票收入也要加上去 查看全部回复
761
Harry老师
你好,以三月份开票时间确认收入。 查看全部回复
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正常的记账就行,开没开发票都得计收入并报税 查看全部回复
877
哈哈老师
1、销售货物或者应税劳务,为收讫销售款纳游项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票洞李销的当天。 同时,对于“收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天”,按销售结算方式的不同,又具体规定为: (1)采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天; (2)采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天; (3)采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天; (4)采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天; (5)委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天; (6)销售应税劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天; (7)纳税人发生视同销售货物行为,为货物移送的当天。 2、进口货物,为报关进口的当天。 特别注意:增值税扣缴义务发生时间为纳税人增值税纳税义务发生的当天。 查看全部回复
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燕子老师
是的,要申报无票收入,如果房屋出租不是你们的主营业务那就记入其他业务收入 查看全部回复
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Leaf
金额不大,间隔时间不长,可以放今年,作为今年费用 查看全部回复
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补缴增值税一般会有滞纳金,但是滞纳金不得税前扣除,所以一般不影响企业所得税 查看全部回复
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为什么退回部分房租 查看全部回复
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固定资产更新改造期间,停止计提折旧,达到预定可使用再开始折旧 查看全部回复
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意思就是有分红 查看全部回复
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借:以前年度损益调整 dai:应付账款 所得税汇算调整的时候做纳税调整 查看全部回复
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按三流一致 合同 发票 收款凭证 最好是银行对公收款 查看全部回复
易老师
整月呀 查看全部回复
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你好,一般公司为个人提供虚假纳税申报属于编造虚假计税依据,由税务机关责令限期改正,并处五万元以下的罚款。 查看全部回复
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小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,可以根据开票金额把无票收入及销项负数冲掉,然后按照发票入账 查看全部回复
1489
wam
参考交易性金融资产的处理 查看全部回复
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销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
《首次公开发行股票并上市管理办法》第十三条明确规定:“发行人的股份清晰,控制股东和受控股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷”。因此,股权清晰合理是上市公司IPO必备的条件之一。另外,证监会比较关注内部员工持股、委托持股等情况,名字有重叠容易让人怀疑存在利益输送,股权清晰并且具有独立性是上市的必备条件 查看全部回复
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有的,各地规定不一致,建议电话咨询当地社保机构 查看全部回复
1051
patience
有季度预缴的税费么 查看全部回复
1190
年度汇算清缴报告上把销售费用里的部分金额做为了视同销售收入,需要修改以前增值税报表做无票收入吗? 查看全部回复
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你好,可以的 查看全部回复
1379
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
1564
云峰老师
你好同学 按实际材料确认工程施工 然后按进度确认营业成本 查看全部回复
1118
无票材料成本按暂估确认 查看全部回复
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老师,这个企业所得税纳税申报表A类里面的数据是手动填进去的吗?是的 查看全部回复
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同学你好,自动带出的数据没问题就不用手动填了 查看全部回复
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利润÷成本×100%=利润率 查看全部回复
1457
累计减除费用怎么是0啊,没出来 查看全部回复
1525
同学你好,账没入会影响利润,会影响缴纳税款金额 查看全部回复
1527
运输一单含税运费1800元,进项含税1400元,税率都是多少,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1980
根据税总公告2011年第34号第六条规定:“企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。”因此,在考虑收入成本匹配的情况下,合理使用这项政策,可避免企业多预缴所得税,后期退税的情况。 划重点: 1、真实发生的成本费用可以暂估并扣出; 2、汇算清缴时,要提供该成本费用的有效凭证 查看全部回复
1168
销售额的7个点来纳税 查看全部回复
1990
不一定 查看全部回复
1209
安叔老师
小微企业是相对于中小企业划型标准中型,小型,微型。小型微利企业”的出处是企业所得税法及其实施条例,指的是符合税法规定条件的特定企业,其特点不只体现在“小型”上,还要求“微利”,主要用于企业所得税优惠政策方面。实际税率为5% 查看全部回复
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工商年报:1月1日-6月30日 查看全部回复
1535
李伟老师
合同条款中是不是只有免租期变了 查看全部回复
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合营经营可以这样计算,具体还需要看合营经营a和b之间的协议 查看全部回复
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需要开票的,如果未取得合法发票,所得税汇算的时候就需要调减该利息费用 查看全部回复
1001
企业所得税的话主要是根据利润来的 查看全部回复
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税务师晓雨
需要 查看全部回复
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2124
你好, 查看全部回复
852
谭老师
最的 查看全部回复
1401
可以在税前扣除 查看全部回复
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之前的个体注销了,就和之前个体户无关了 查看全部回复
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是要计算公式是吗? 查看全部回复
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當月收入158万,是含税金额么 查看全部回复
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不能放在这里,你看看21行是不是利息收支 查看全部回复
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是的 查看全部回复
2083
张
在个人所得税app中点击历史申报记录,点击已完成,进入需要修改的申报中 查看全部回复
2137
可以去电子税务局查询 查看全部回复
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你好,一般是根据账套里的数据填报 查看全部回复
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在建工程试运行收入的会计处理 《企业会计制度》规定, 工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出,计入工程成本。 查看全部回复
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没有试运行成本科目 查看全部回复
1666
达到预定可使用状态的次月开始折旧 查看全部回复
1249
一般是在12月的账期计提的 查看全部回复
汇算清缴时公司还符合小型微利企业的条件么 查看全部回复
1741
拨款名义是什么/ 查看全部回复
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养老院的成本主要是一些基本设施的折旧,还有副理工的工资以及生活费等等 查看全部回复
1204
可以调整视同销售收入的金额 查看全部回复
为什么低价销售呢./ 查看全部回复
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借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
1245
不想退税,做纳税调增 查看全部回复
1593
现金折扣吗 查看全部回复
1952
本公司参股并具有控制权的企业购买本公司的产品,如果本公司产品在销售给其产品时定价过低,本公司利润就会降低,其实质就是把利润转移到控股公司了 查看全部回复
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你好同学,需要调增。无论是否上缴。 查看全部回复
1825
按照规定是根据实际的经营数据申报 查看全部回复
一般户不也是公司的账户么 查看全部回复
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同学你好,这种一般是银行手续费哈,入财务费用哦 查看全部回复
1404
11月新办企业,申报四季度企业所得税时季初资产总额不是应该填11月初的资产总额么 查看全部回复
1472
如果顾客在携程平台上下订单的话,发票是有谁开具 查看全部回复
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同学好,收入要按客户验收作为收入确认的时点,同时结转成本 查看全部回复
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1、研究阶段,属于费用化支出:1)计提研发人员工资借:研发支出-费用化支出-某项目名称-工资? dai:应付职工薪酬2)计提研发人员社保/公积金借:研发支出-费用化支出-某项目名称-社保/公积金? dai:应付职工薪酬-社保/公积金3) 查看全部回复
1019
系统没有设置的话,自己手动录入结转的分录 查看全部回复
982
做收入 查看全部回复
991
如果你的换出去的1700元现金用的是收银台的现金,那么你微信收到的的1700肯定要算药店的收入啊,不然药店不是赔了1700? 查看全部回复
1778
一般这种需要先申请 查看全部回复
1580
中途接过来的账,建账时间是多少?是准备接着对方的账继续入账么 查看全部回复
1442
你是之前计提了么还是之前季度有预缴的 查看全部回复
1608
收入这么大了,那你们应该是一般纳税人 既然是一般纳税人 税收优惠政策就是企业所得税,它有一个小型微企业的税收政策 资产总额不超过5000万,你们公司的人数不超过300人,还有年应纳税所得额不超过300万,企业所得税,综合税率可以5% 查看全部回复
1368
这个来自政府部门的研究开发经费和研究开发费用,是收到政府补助么 查看全部回复
1070
收入明细表,成本支出明细表,期间费用明细表 这些不填报 查看全部回复
1218
老板想把这部分钱作为注册资金,做成实缴,之前打款时有备注投资款么 查看全部回复
1798
收入减去支出后的利润按照比例分配即可 查看全部回复
借 其他货币资金 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 银行存款 财务费用-手续费 dai 其他货币资金 查看全部回复
1538
财务费用-手续费 查看全部回复
1386
你是要补交税费啊,不是退税 查看全部回复
1967
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