2022年1月份的时候多计提5000元工资,记到了其他应付款里面,一月的时候相关人员领用7000元费用,记的其他应收款,但是一直没有补发票过来,没有发票补。12月份可以直接借:其他应付款 5000 贷:其他应收款 5000 吗?#其他行业#
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【事业单位】老师,帮忙写个社保单位部分计提和缴费模板吧,图一是在编职工发工资的分录(已计提应发工资),图二是临聘人员应发工资计提。 我想问个人部分保险用应付职工薪酬,单位部分用业务活动费吗?#其他行业#
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老师,能给个工资和社保的做账分录吗?(事业单位)。保险个人部分和单位部分都是国库集中支付到单位基本户里面,然后从基本户交的(借:银行存款,贷:4001财政拨款收入)。工资是财政拨款直接打到员工卡上的。怎么计提,实发,扣个人部分到基本账户。#其他行业#
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我们公司是每月月末发工资,之前会计是本月做上个月的工资表扣的是上上个月的个税。例如12月做11月的工资表扣10月的个税。因为理解错了我就做成了工资表扣个税扣的是本月期初的个税,也就是11月工资表扣的12月的个税。请问这个怎么办,需要调整吗?#运输业#
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上个月固定资产计提折旧,金额多计提了,这个月怎么调整? 涉及的会计分录: 1、计提折旧 借:研发支出-折旧1000 管理费用-折旧500 贷:累计折旧1500 2、结转研发支出 借:管理费用-研发费用41000 贷:研发支出-工资40000 研发支出-折旧1000 #中级#
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今年的工资没发,但是我每月都正常申报个税了,但是个税欠着没钱交,账上也正常每月都计提工资了,现在怕到个税汇算清缴的时候,员工闹说工资都没有发,交什么个税,现在应该怎么做,如果我回去改申报表,全部工资零报会有什么后果#商业#
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我想问下做工资表的时候 个税怎么做 例如这个月11月工资6000 然后8月9月10月的个税一共300还没扣除员工 然后我做那个员工工资表的时候用6000-300个税等于实发工资 也就是4700元 那这5700元又要交个税 那这个5700元的个税是次月给员工扣吗 还是说单月扣除员工#工业制造#
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21年已计提工资,已扣个税和社保,发放了一部分,未发的不发了,怎么冲已计提的工资呢? 计提是 借 管理费用 贷应付职工薪酬 发放了一部分时未发的, 借应付职工薪酬 贷其他应付款 现在未发的这部分都不发了,我应该怎么调整其他应付的余额呢?我只需要冲销实发未发的工资金额吗?#其他行业#
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老师您好,我们单位是小规模纳税人,工资不计提的,做的是管理费用。现有种情况是我们单位有一个人工资是其他单位先垫付,后要求我们单位把垫付的这部分工资打给该单位,请问这种情况怎么做账?谢谢!#其他行业#
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老师计提工资会计分录是不是这样 借:管理费用 工资 36200 销售费用 工资 8900 贷: 应付职工薪酬 工资 41761 其它应收款 代扣社保费 2200 其它应收款 代扣住房公积金 1100 应交税费 应交个人所得税 39 计提社保费住房公积金 借:管理费用 社保费 1980 管理费用 住房公积金 900 销售费用 社保费 400 销售费用 住房公积金 200 贷:应付职工薪酬 社保费 2420 应付职工薪酬#出纳#
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您好,我家是纯外贸公司,没有内销,找的代理会计做账,我自己也略懂一二。2021年我交给代理会计发票账面金额29万,不包含进项发票,但代理会计做出来的帐金额只有28万,跟我提供发票的金额差了将近1万元,从电子税务局下载了代理会计上传的报表,看到销售费用零,这个1万元就差在管理费用上,我仔细的核对了每个月代理会计的发票,每个月的每张发票都有做账,每个月工资都有计提,请问我要从哪里入手查到这个1万元的差额?每个月交给代理会计的发票我都有拍照登记,谢谢🙏#商业#
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1、上任会计把“工资” 社保计入“其他应付款-代发工资”,其他应付款-社保,管理费用-工资,我在新建帐时完成后,又录了一个月的账,发现我管理费用-社保单位部分计提怎么体现,然后其他应付款-社保没反应 ,不清楚怎么办 不明白人家这么写工资社保是怎么来的#服务业#
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现在在月底计提社保了,我现在图计提了,失业金和养老金和工伤保险,这些是公司交的部分,,1.我想问个人的失业金和养老金和医保费都要计提吗? 2.印花税不用计提的对吧? 损溢类科目都要计提,3.除了社保、工资.还有那些损溢类科目需要计提的?#商业#
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申报个税的时候收入填的没有扣除个人部分社保的工资然后再单独填社保扣除项目,最后系统上累计的收入还是没有扣除社保的收入 , 那我账上计提的管理费用工资是要计提扣除社保实发的工资还是没有扣除社保的应发工资#房地产#
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小规模建筑企业,之前账务都是给代账公司做,因20年进项票较少,代账公司虚列了人员工资,但因为人员个税未申报,今年账务由请财务人员做,但专管通知有工资与申报数额差异问题,要求我方提供工资表与银行工资流水,还有劳动合同,我方因如何应对整改,会有被税务稽查的风险吗#建筑工程#
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1.就是下账的备用金后,怎么做,需要冲账吗? 2.取出在哪里试算平衡? 3.目余额表,利润表明细表有什么关联?如何查看?我对自己的账目是否正确? 4.新购的库存商品属于什么类别?是资产还是成本? 5.工资,社保每月当月都要计提。下月的吗?#其他行业#
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老师,想问下关于账务处理的问题。1.公户5月开始给两个员工发工资,没有个税社保7月之前都是0申报。七月之后公司开始正式营业,七月之前都没有做账我都做在7月了,7月我做了个税0申报。其中一个员工开始交社保(8月)公司承担。请问老师他们两个人的工资社保要计提吗?具体怎么做?2.7月入职新员工,自己补缴了六月的社保单位个人部分从工资里扣出了,社保八月开始补扣7.8月的想问下7月分录要怎么做?个税是八月扣的#服务业#
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我们公司是广告行业的,我在发放8月工资的时候,员工有费用发票报销,我在工资表上直接加了报销项目,发工资的时候是一起发给员工的。我想问一下我的凭证要怎么做呢?是直接工资表改一下还是我做两笔分录工资一笔,报销一笔呢?做两笔的话银行账就对不上了,银行总计金额是一样的。#服务业#
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老师,请问,10月发放员工工资的时候,9月员工个税计提9621元,实际个税9545.95,有部分员工少发了75.07元的工资,有一员工少算了个税0.02,请问这部分的差额的分录怎么做,计划是在次月发放工资时做调整#其他行业#
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老师,八月份工资九月份发放,十月份申报个税时,款所属期为九月份,但实际上传的工资数据(当期收入这一栏)是为八月份的工资,这样操作是可以的吗?工资表里扣除的个税是上一期申报的个税,这样操作是可以的嘛?#高新企业#
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老师,关于个税申报和工资表的问题。7月入职,8月发工资,8月扣了俩月的社保,但是工资表里只扣了一个月(7月)。9月扣了78.9三个月的公积金,9月的工资表里也扣了这三月 问题1工资表里扣的社保公积金对吗?,2.这个月申报的是8月工资吗?公积金要填入吗?#其他行业#
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老师,关于个税申报的问题。7月入职,8月发工资,8月扣了俩月的社保,但是工资表里只扣了一个月(7月)。9月扣了7.8.9三个月的公积金,9月的工资表里也扣了这三月。问题1 工资表里扣的社保公积金对吗?2 这个月应该申报那个月的工资,公积金要扣吗?#服务业#
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老师,想问一下,10月份申报个税,申报的是8月份工资表吗? 9月份实际发放的是8月份工资。因为我现在公司是10月份直接申报9月份的工资表,但是9月份工资实际是10月份才发,那这样错了怎么办?#其他行业#
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老师,早上好,我想问一下计提工资的时候 借:管理费用-工资6000 贷:其他应付款-社保个人部分10 其他应付款-住房公积金10 应交税费-应交个人所得税10 应付职工薪酬5700 发放的时候 就借:应付职工薪酬5700 贷:银行存款5700 像是住房公积金,社保这些,都没有计提,直接扣款并且应付职工薪酬就已经是实发工资了。可以这么操作吗 借::管理费用-社保 管理费用-住房公积金 其他应付款-个人缴纳社保 其他应付款-住房公积金 贷:银行存款#其他行业#
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老师,我们是小规模纳税人。七月之前是找的代账公司零申报的他们也没有做账。七月份的时候账我开始做了,我们员工是七月入职工资八月发,社保也是八月份开始补交。还有俩员工5月就开始发工资但是只发工资没有社保和个税。想问下工资需要计提吗?在几月份计提?分录应该怎么做?#服务业#
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做工资需要用的函数,导税出来要回到工资表里,顺序全是乱的,如何根据身份证号码提取工资表里面相应的数据?我已经按照名字排序好了,顺序是对的,但是人一多就怕会有同名同性的,必须要核对身份证号码#其他行业#
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