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许老师
个人所得税计税基础要减去个人承担的社保公积金、附加扣除和专项附加扣除项目 查看全部回复
2302
甘老师
借应收账款dai主营业务收入应交税费 借主营业务成本dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬dai应收账款 查看全部回复
1979
venus老师
可以呀 查看全部回复
3008
高老师
独生子女费不属于工资 查看全部回复
2253
工资表 查看全部回复
5027
颜老师
是按照40上交 查看全部回复
5817
11月工资扣11月的社保就好 查看全部回复
2391
小小
你们清包工可以选择简易征收,按3%的税率 查看全部回复
1956
云峰老师
同学你好 借:银行存款6794 dai:应付职工薪酬6794 查看全部回复
1910
patience
成立个体户,签订合同;发奖金;报费用;发补偿金(平均工资3倍以内免税) 查看全部回复
2452
不包含 查看全部回复
2575
andy老师
上年的数据,不包括今年 查看全部回复
3139
29万,是您开出去的发票,还是您收到的发票? 查看全部回复
1790
公司代垫的个人部分的社保不需要计提 查看全部回复
2414
王苗苗老师
计提工资:借:管理费用/销售费用/制造费用 -工资 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1954
小妮老师
1.我想问个人的失业金和养老金和医保费都要计提吗?不需要计提,在发放工资时直接扣除 查看全部回复
1789
借:应付职工薪酬 4000 dai:银行存款 3000 其他应收款 1000(不考虑社保个税等) 查看全部回复
3430
企业收到政府搬迁补偿款时,其会计分录如下: 借:银行存款 dai:专项应付款 查看全部回复
2384
补提 查看全部回复
2148
安叔老师
管理费用工资是要计提扣除社保实发的工资 查看全部回复
4775
同学你好 申报个税是申报的社保前的工资,然后账上计提的工资是社保后的 ,但是个税系统上的累计收入好像是社保前的收入 ,那这样我账上的跟系统上的我启不是有出入嘛 答:要保持一致。 计提时也要用社保前的收入 。 查看全部回复
4100
同学你好 个人公积金单位部分需要计提,个人部分不需要计提 查看全部回复
1903
同学你好,你是说计提个税吗? 查看全部回复
2572
计提工资计入应付职工薪酬科目,等实际发放时代扣代缴个税 查看全部回复
1617
一般是当月计提,次月发放和缴纳 查看全部回复
2019
借:坏账准备 dai:应收账款/其他应收款 查看全部回复
2753
已经被稽查到,建议是及时补申报个税 查看全部回复
2829
wam
职工薪酬的计提,如果人事部门不能提供具体的人员明细,也应当提供一个部门汇总的数据,并有相关的部门人员签字确认。 查看全部回复
2038
借:应付职工薪酬30000 dai:银行存款30000 查看全部回复
7492
借:管理费用-社保(公司部分) dai:应付职工薪酬-社保;缴纳社保时,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应收款(个人社保部分) dai:银行存款 查看全部回复
2134
计提医保 借:管理费用/生产成本/销售费用/制造费用(公司部分)dai:应付职工薪酬-失业保险/养老保险/工伤保险/医疗保险 查看全部回复
1880
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2670
1、需要 2、是什么问题 3、利润表取值余额表、明细账。如何查看,就是将业务与账务对着看! 4、资产 5、工资、社保权责发生制,当月费用当月核算的 查看全部回复
2617
一般都需要的 查看全部回复
6420
是的,个人部分依法代扣代缴 查看全部回复
2625
工资一般是月底计提次月发放,10月申报的工资应该是9月发放的工资,就是8月工资表上数据,如果是新员工,应该是8月入职 查看全部回复
2607
借:信用减值损失 dai:坏账准备 查看全部回复
2827
Harry老师
你好,如果是计提的工资小于实发的工资,分录应做成: 借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
5255
稍等,我看下 查看全部回复
2721
①计提工资分录,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资;②发放工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-社保和公积金个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款;③计提社保,借:管理费用-社保 dai:应付职工薪酬-社保;④缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应付款-社保个人部分 dai:银行存款 查看全部回复
2227
计提 借管理费用400 dai:应付职工薪酬400 查看全部回复
3194
杨老师
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2044
少发的部分下个月可以补发 查看全部回复
2241
应付社保在dai方余额表示有未缴纳的社保费。 查看全部回复
2472
不用转,挂在应付职工薪酬-工资那里 查看全部回复
2365
个税在发放工资时扣除 查看全部回复
2767
计提社保单位部分 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-社保 支付社保 借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-员工社保 dai:银行存款 查看全部回复
2538
计提的时候把请假扣款的那一部分也不要具体 查看全部回复
1704
谭老师
你是生产企业吗? 查看全部回复
4477
工资需要计提,属于几月份的工资就应该在几月份计提 查看全部回复
2346
成本 查看全部回复
2635
tammy老师
每月申报工会经费,计税依据是按当月计提工资金额,个税是在发放的次月申报 查看全部回复
3350
是不是9月发放8月份工资,9月份才计提 查看全部回复
1838
执行小企业会计准则的话,在今年冲掉重复的凭证就行 执行企业会计准则的话,通过以前年度损益调整科目调整 查看全部回复
2455
这个你找他们开票 查看全部回复
1987
资产在剩余的10年内计提完折旧就好 查看全部回复
2264
不对 查看全部回复
1461
Annina老师
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
2751
不用处理 查看全部回复
2294
借管理费用-工资 销售费用-工资 dai应付职工薪酬 等发放时候借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
2317
不需要计提 查看全部回复
3623
个税是发放才产生纳税义务,只计提没发放暂时不需要申报缴纳个税 查看全部回复
2233
劳务费用转给个人,需要发票的。个人可以去税务局代开劳务发票 查看全部回复
2646
红字冲回就行 查看全部回复
1742
计提7月份的工资附件是7月的工资表 查看全部回复
2474
没问题的哈 查看全部回复
5591
两种方法都可以 查看全部回复
2810
冰山老师
分录是对的 查看全部回复
2546
借:管理费用-办公费 dai:累计折旧 查看全部回复
2573
不同折旧方法的会计分录是一样的,只是折旧金额不同 查看全部回复
2938
计提时不需要扣除,发放时才需要扣除 查看全部回复
3199
你们主营业务成本下面的二级明细服务成本如何核算的全是工资部分,你就看明细账里面主营业务成本-服务成本的明细 查看全部回复
3366
那1元钱直接补入费用就行了 查看全部回复
1810
相当于你七月份的工资计提分录个人所得税多记了,实际发放少发了 查看全部回复
2284
会计分录? 查看全部回复
2683
可以,工资个税社保在一家单位就好 查看全部回复
4859
是帮别的公司代发工资么,借银行存款 dai其他应付款 查看全部回复
2020
借:在建工程 dai:银行存款 查看全部回复
3502
农民工工资一般由总包方直接代发到劳务公司的农民工工资专户上,然后农民工工资每月都是由劳务公司申报 查看全部回复
7973
计提社保 借:管理费用-社保(单位+个人部分) dai:应付职工薪酬 支付社保 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3345
①计提工资,借:管理费用 dai:应付职工薪酬;②发放时,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-社保个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3440
清岚
实际发放按照实际的金额记账,多计提的可以这个月冲减 查看全部回复
包含 查看全部回复
3371
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应收款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2808
秦枫老师
新办企业 工资计入长期待摊 需要计提 查看全部回复
2775
补计提一块 查看全部回复
如果是你们雇佣的工人,那么列工资表,如实申报个税即可,不用开发票。 如果是劳务,那么需要对方开具劳务发票,按劳务报酬代扣代缴个税 查看全部回复
5103
是扣除个人部分么 查看全部回复
1912
不是本公司员工? 查看全部回复
3231
计提工资是按应发数计提 查看全部回复
3905
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4360
我看一下 查看全部回复
2749
收到扶贫资金 借:银行存款 dai:专项应付款 查看全部回复
一般内账是计提全部人员的工资 查看全部回复
7642
计提工资的分录明细一般在应付职工薪酬-工资的dai方明细里面看 查看全部回复
5558
如果计提工资和发放工资是在同一个月份,可以的。如果不在同一月份,一般是分开的。比如计提8月工资,摘要就写计提8月工资,发放的时候,摘要写发放8月工资。 查看全部回复
17635
孙老师
公账的话,可以列支成本,但是要代扣代缴个人所得税 查看全部回复
2866
是的,需要算进去 查看全部回复
2208
1、按照劳务报酬,兼职人员提供劳务费发票,你们收到发票计入成本/费用 查看全部回复
3459
意思是上个月个人部分公积金没有从工资里面扣除,而是给员工发放了是吧 查看全部回复
3501
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