老师您好,美团团购价88元,美团技术服务费8.8元,商家营销费17元,(消费者实际支付金额88-17=69元)公司实际到账收入88-8.8-17=62.2元,这个业务怎么做会计分录呢#服务业#
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老师,您好。一般我们要转汇票给对方,如果汇票票面金额(eg:2万)大于要付的货款(eg:18500),就需要对方先把差额款1500元转过来,我们再支付2万汇票。做的账务是这样的,如下图所示。但是对方昨天11号转过来了差额款1500元,今天12号才支付这个2万汇票。这个账务又该怎么做呢?#工业制造#
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想麻烦问下老师,如果对方把应该汇到我们银行经费账户的钱汇到了我们同业银行的账户上了,由于相关规定,我们又不能从同业银行那直接汇钱到我们银行经费账户,想知道怎么处理呢?有点捉急因为和同业这几天总对不上帐#其他行业#
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单位新建的个煤棚,在建设过程中的所有开支都走预付账款了,只是付了一半的款项,现在已经达到预定可使用状态了,但是一直就在预付账款挂的了,这个账务应该怎么处理?是不是需要先暂估转入在建工程?#出纳#
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全资母公司对全资子公司资金投入3000万元,实收资本3000万元,资产投入1000万元,资本公积1000万元。现在全资母公司将股权全部转让给他人,定价为3000万元,请问这样合理吗,全资母公司的账务怎么处理,会涉及什么税#其他行业#
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你咨询一下,税务局查账调增了工资22万。税金是4700元,调增的凭证是借主营业务成本工资22万。贷其他应付款22万。因为我的软件的科目里面没有以前年度损益调整。这些凭证该怎么调?还有我公司应收账款收到承兑汇票100万。然后转给了另一家公司。给这家公司从个人账户付了1万多的手续费。这家公司把100万转到我们公司账户上了。这个凭证怎么做?能不能给写一下会计分录#建筑工程#
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电子银行承兑汇票 收到货款,对方公司YL付的是电子银行承兑汇票60000 借:应收票据-公司名字YL 60000 贷:应收账款-公司名字YL 60000 然后我们公司用这张汇票购买TZ公司的设备 借:应付账款-公司名字TZ 60000 贷:应收票据-公司名字YL 60000 收款付款都还没有开具发票 问题:借贷是否正确,二级科目是否公司名字,以后公司业务比较多的情况,对应公司越来越多,二级科目都这样设置吗?#商业#
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老是,您好,公司是餐饮行业,之前做账的时候有估过20万的成本,现在要给一个门店补贴推广费,直接平台上充值后可以开票出来,这个补贴推广费充值发票可以用来平之前估的成本吗,然后因为充值的时候是员工先帮门店直接平台充值了,没有从对公出,要怎么处理这个会计分录呢#服务业#
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某员工是A企业员工,现在老板在异地又注册一家B公司。那么员工在B公司周边租用一套房子,是以A公司借款名义来支付上半年租金的,现在呢,用B公司名义支付下半年租金,请问这个账务怎么处理,分录怎么写比较合理#工业制造#
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法人从我们店内拿走的东西,做成福利费,税应该怎么做。所有的会计分录应该怎么处理。我们目前是小规模纳税人,其中有免税产品。老师能根据这个图,具体写出来吗?问了几个人,会计分录都不太一样,能不能附上数字。#商业#
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七月份才开的企业,属于小规模纳税人,从事猪肉分割,主要业务是购进白条分割成五花肉、中排等各部位,也会在市场上单独采买各部位,7月份采购时没有收到发票,7月份销售的时候也没有开具发票,但是商品已经出库了,也收到了私人账户转来的货款;8月份收到了采购发票,也开了部分销售发票,请问7月份和8月份的账务,具体什么时候确认收入,明细也很多不知道怎么结转成本?#农业#
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你好,我想问一下我们公司7月份开户,其他公司给我们代付了7-9月的租金费用30000,这个代付款和后续摊销的账务处理,借:其他应付款-A公司30000 贷: 应付账款30000 后续摊销我应该怎么处理呀#服务业#
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您好 请问问这个账务怎么处理:公司向客户收取5000元购买商品的运费,这些业务实际发生的运费是4800元,公司当月付给物流公司3000元,还是欠物流公司1800元,请问分录如何提现客户欠款,以及向客户多收的运费和欠物流公司的账#商业#
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请问国有企业改制为有限公司时形成的资产评估增值,账务是否需要做递延所得税负债?是否需要每年转一部分入所得税费用确认?增值部分的折旧摊销算每年所得税时是否能扣除? 该资产处置掉或者资产置换出手时 是否需要纳税?#商业#
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小会准则下,投资收益可以设立哪些二级科目?期货投资收益,是否可以按期货公司名称来设立投资收益的二级科目名?期权权利金又怎么做分录?期货月结算单出具时的期货手续费和收到期货手续费发票时的会计分录又分别怎么做?#其他行业#
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老师,去年有一笔货款是老板私账付给商家的,所以这笔货款一直挂在老板名下,今年汇算清缴没有发票这部分调整交了企业所得税,这笔款可以是不是因为没有发票就只能一直挂在老板名下,后续应该怎么处理才合适?#商业#
2017
收到补贴计入其他收益7000元,现在需要冲抵这部分费用,其中6850元原路退回(银行电汇),100元冲抵自有员工保险费用,50元冲抵应付职工薪酬贷方余额费用(原凭证记账为借:主营业务成本,贷:应付职工薪酬。应付职工薪酬贷方有余额) 记账的话,应该怎么处理呢?#服务业#
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老师,请问劳务公司A给我们公司B开了一张如下劳务费普票,我们要将钱直接转给拿这张发票给我们项目上施工的工人a,该怎么做会计分录呢? 还有一个问题,之前没发票的时候给这个工人a付了5000,做的分录是借预付账款贷银行存款,现在该怎么处理#建筑工程#
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纯软件开发公司,即征即退资格已认定。上月只开了13%软件发票,进项只有一张软著服务费发票(发票里有2份软著,一份已经认定结束,另一份软著还没下证),已知进项要分摊。目前困惑1,进项不能部分认证,多余的进项怎么处理?2,会计分录怎么做?3,可以不认证进项吗?即征即退有没有影响?4,后期房租水电分摊,也是不能全部认定为软件即征即退的进项,这部分怎么处理?#房地产#
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甲方(政府)跟大包方签订工程合同,我司跟大包方签订销售设备合同,因甲方欠大包方货款,大包方不付我司货款,现在甲方同意就我司设备部分付款,或通过大包方付款或签署三方协议付款给我司,但大包方均不同意。请问彭老师,从处理账务角度,甲方还可以何方式把款项付给我司更合适?#建筑工程#
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公司的模式主要是微商模式,假设支付代理金10000元就可以拿到8折的零售产品(12500的产品),只是需要经销商自行在系统下单,并且在确认收货后系统会反相应的积分。请问1、收到代理金时是计入合同负债还是主营业务收入?2、发货时的价款(因为发出的价格是零售价的80%)是以零售价还是80%的价款?3、确认收货时的积分需要做会计分录吗?因为积分可以当成钱用,可买货可提现(提现手续费10%)#其他行业#
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我公司是小规模企业,适用小企业会计准则,请问在收费的时候第三方会收取手续费,确认收入的金额是以没有扣除手续费的为准,还是以实际到账金额为准?比如,我们实际收费10块,但是以后到账只有9.8,是按10确认收入还是按9.8?这个0.2不是折扣,是第三方平台收取的手续费,也可以开出发票来这种。#房地产#
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