问题一:缴纳社保的话,法人不通过公户支付(因为公户被被冻结了),贷方用什么科目? 问题二:23年买了办公用品,之前供应商没有开票给公司,现在24年公司找供应商补开发票,发票的话是直接计入补开那个月份嘛,具体分录要怎么做? 问题三:法人自己购买电脑,可以入账成实收资本嘛,这样做会有什么风险? 问题四:法人多发上月多发工资了,这个月就少发工资了 分录要怎么做? 问题五:无票收入多做0.25 怎么平账#其他行业#
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老师您好,我们公司是小微企业,融资购入一台设备,现在对方只给我们开具了首付款的发票和手续费的发票,我该如何入账,按合同入账还是按发票确认固定资产的价值,没有未确认融资费用这个科目#其他行业#
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我们5月份在建工程入账,借方:在建工程-暂估,贷方:应付账款-暂估,并在五月底转入了固定资产,借方:固定资产-暂估,贷方:在建工程-暂估,现在6月我们收到了在建工程的相关发票,并且金额和暂估的金额一样,我们现在要怎么做会计分录呢#注会CPA#
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老师,你好,我们5月份在建工程入账,借方:在建工程-暂估,贷方:应付账款-暂估,并在五月底转入了固定资产,借方:固定资产-暂估,贷方:在建工程-暂估,现在6月我们收到了在建工程的相关发票,并且金额和暂估的金额一样,我们现在要怎么做会计分录呢#中级#
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我公司执行企业会计准则,公司固定资产账面上,没有车子,但是却有加油费发票,请问发票能入账吗?然后我问老板,老板说公司前两年有个车子转到公司名下,没有入到固定资产里面,请问下转到公司名下要些什么手续可以确定真实转到公司名下,可以补入固定资产吗?#工业制造#
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公司21年购入一台设备原值176万,23年提前还款产生留购价100元,因为计提折旧是原值一直按照176万折旧的,收到留购价发票,放到固定资产-留购价科目里面了,23年度财报,资产负债表,固定资产原值就是176万零100,现申报企业年度会算申报表,资产折旧报表,原值填176万,留购价怎么办?因为财报年报资产原值是176万零100#其他行业#
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老师,请问我们是电商公司,然后充值投流,后来平台给我们开的发票,发票上面是广告费也有软件服务费,请问我入账是入哪些科目啊?可以入主营业务成本吗,或者是入销售费用,那二级科目选哪个呢?#出纳#
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有家单位是去年2023.11月开了一张30万的固定资产发票给我们公司,是数电票,然后我忘记在去年入帐了,那现在要怎么办?23年11月开的固定资产发票能入账在24年1月的账期里吗?#工业制造#
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请问,我公司目前有一笔厂房租金收入,从23年7月至2024年7月份的租期,需要缴纳增值税、附加税、房产税、城镇土地使用税、印花税,我现在是全部挂在账上,没有缴纳,其中增值税是重7月开始确认收入、计提在待转销项税(增值税发票对方要求租金支付完成后再开具)记在这个科目对吗!我们属于小规模纳税人,现在跨年了我12月的账怎么做,用待转销项税对吗!年底需要把待转销项税税转出吗!把这些税费科目全部挂在账上可以吗!主要公司目前也没有钱缴纳税款。保税时怎么报#房地产#
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1、公司新购入一栋毛坯办公楼,未开票已交房,未交契税印花房产土地税等,怎么入账呢 2、现在正在装修,买了电梯,怎么入帐呢 3、收到固定资产发票之后,增值税直接在税务报表里抵扣,帐里怎么体现呢#商业#
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开户前用朋友公司A购买的固定资产,开的发票也是给A,现在公司注册好了,如何处理固定资产入账问题?还有购买的零配件大概3万,对方不出发票,能用购买家具的客户给我开的普通发票入账吗?#工业制造#
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您刚才说通过合同结算科目过渡,那么对业主开工程款发票时贷记合同结算价款结算科目,施工方的发票入账时借合同结算价款结算科目吗,合同结算价款结算科目这样使用没有什么问题吧,那么毛利怎么反映呢#出纳#
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我们主营业务里面有一项设计费的服务销售收入,没有发票的,原本是放在工资里发放的,科目借方主营业务成本-设计费 贷方:应付职工薪酬,如果不这样走工资,单独走流程的话,是不是一定要对方开劳务发票给我们的?#工业制造#
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一笔劳务外包费用,入账时 借:应付账款-应付结算款-劳务款 130 借:应交税费-应交增值税-进项税额 30 贷:应付账款-应付老付费-劳务费 100 贷:应付账款-贷抵扣进项税 30 等到付款时,贷方银行存款130 借方用什么科目#建筑工程#
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老师请问下 我现在是做制造行业的!现在要求做内账,我们公司才开业不久。所以老板的意思是内账他就想看清他到底赚了多少亏了多少!所以现在有个问题!既然他要看利润,那我购进的一些沙子水泥(都没有发票)这些我要做成固定资产的前期入账价值还是直接费用化?如果都资本化了 是不是不容易反应出他想要的利润?请老师指点!另外请问老师制造行业一般成本核算才有哪种发放比较多?就像我们折扣大多数用直线法一样!谢谢#工业制造#
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老师请问下 我现在是做制造行业的!现在要求做内账,我们公司才开业不久。所以老板的意思是内账他就想看清他到底赚了多少亏了多少!所以现在有个问题!既然他要看利润,那我购进的一些沙子水泥(都没有发票)这些我要做成固定资产的前期入账价值还是直接费用化?如果都资本化了 是不是不容易反应出他想要的利润?请老师指点!另外请问老师制造行业一般成本核算才有哪种发放比较多?就像我们折扣大多数用直线法一样!谢谢#出纳#
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老师请问下 我现在是做制造行业的!现在要求做内账,我们公司才开业不久。所以老板的意思是内账他就想看清他到底赚了多少亏了多少!所以现在有个问题!既然他要看利润,那我购进的一些沙子水泥(都没有发票)这些我要做成固定资产的前期入账价值还是直接费用化?如果都资本化了 是不是不容易反应出他想要的利润?请老师指点!另外请问老师制造行业一般成本核算才有哪种发放比较多?就像我们折扣大多数用直线法一样!谢谢#出纳#
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老师您好,我司是科技公司,请问一下之前以公司(小规模)名义买的房子,现在卖出了,开的是差额征税的发票。现在应该怎么入账呢。购买的时候做过固定资产入账的分录,现在需要做卖出固定资产的分录吗?怎么做呢?#房地产#
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子公司给母公司修缮厂房支出490000,前会计入了固定资产账,但厂房所有产权都在母公司,修缮的发票开给了子公司,付款也是从子公司账上支付,现在我应该如何调整账务?子公司是从事服务行业,主要收入是二手车交易的开票收入#服务业#
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老师,去年9月我们收到车辆发票10万,并于当月入固定资产,今年2月因为固定资产需要融资,发票时间太长无法使用,联系供货方在2月新开具发票并作废上年9月发票,取得新发票一直未入账未认证,我在今年怎么做账啊#其他行业#
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你好!想咨询一下,股东购新车赠送给公司,股东和公司签了免费赠车合同,股东付款,发票由汽车销售公司直接开给公司。 股东(不是个人)入账: 借:营业外支出—捐赠支出 贷:银行存款 汇算清缴所得税时不能税前抵扣。 公司入账: 借:固定资产—小车 应交税金—增值税-进项税额 贷:营业外收入—捐赠收入 有汽车销售公司开的发票,做增值税进项抵扣,可以正常计提折旧,汇算清缴所得税时折旧可以税前抵扣。 请问以上做法对吗?#服务业#
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因当年有免税收入 发票入账时科目是用借应收帐款 贷主营业务收入,年度汇算清缴的时候 税务说免税收入这部分不属于单位的收入 申报表里收入总额不用加上这部分收入申报缴税 但这样账里面当年收入总额就和申报表里面当年收入总额不一致了,汇算清缴后账里还需要调吗?#房地产#
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购买四台装载机,合同含税价124万,按揭的,发票未到,已暂估入账。 借:固定资产-暂估 124万 贷:长期应付款 124万 后续发票到了如何账务处理,含税入账,固定资产暂估值大于发票上原值。在所得税汇算清缴前收到发票,多计提的管理费用需要调整吗? #商业#
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啤酒行业,购进啤酒液,用啤酒液生产需要缴纳消费税的啤酒,啤酒液在购进时产生的消费税可以抵扣,购进啤酒液时根据发票做借,库存商品 进项税 贷,应付账款,想问下购进时消费税如何做凭证,借,消费税 贷方科目是什么#工业制造#
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老师想问您一下,就是如果这个固定资产已经进来了,但是发票没开,然后像我们公司可能就存在这个问题:因为一些纠纷,或者其他一些问题,固定资产已经使用了将近一年了,然后那个设备,发票第二年才过来,像这种情况固定资产我计提不? 什么时候开提提那个固定资产折旧,是设备正常使用了,开始提,还是说等发票来了之后入账了才能正常的计提?#工业制造#
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公司购买二手车,但是没有相应的发票,可以用合同来代替入账固定资产吗?如果不可以,可以找相关买家电什么的替票来入账吗?需要将每月的折旧额的费用纳税调增吗?下一年公司需要什申报高企了,不知道有没有什么影响#高新企业#
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这家企业是小规模纳税人 ,融资租赁了一台挖机,所有的租金都付完了才收到这张发票,之前的租金记入的是其他应付款。现在老板需要我入账这台固定资产,以发票金额入账,我该怎么做?直接借:固定资产 贷:其他应付款 可以吗?#房地产#
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您好,老师。我们企业发生了一笔融资业务(拿一批固定资产做了个评估),然后签的合同是融资租赁售后回租合同。请问我本月入账时,是直接做分录:借:银行存款,贷:长期应付款?然后实际半年付手续费的时候,借:长期应付款,财务费用,贷:银行存款吗?我会涉及“未确认融资费用”这个科目吗?还有第一次付给融资公司的租赁服务费应该计入什么会计科目?谢谢#商业#
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2021年6月份,我公司收到一张2020年的发票15000我当成成本入账了,我们用的是小企业会计准则,没有以前年度损益调整,我的分录是 借利润分配~未分配利润15000 贷现金15000 2022年9月,我们做了审计报告,审计把我的15000调整出来了,说是固定资产。分录该怎么写,该怎么表述?#商业#
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老师好,我家是畜牧养殖业,现在筹建阶段没有收入,自建厂房牛舍,以后涉及到退税和政府补贴,请问现在是不是得让销货方开具专用发票?如果销货方普票不要税点,专票管我家要10%的税点,请问我们是开专票合适还是普票合适?如果开专票怎么入账,进待认证科目吗?那费用是进在建工程还是长期待摊费用?感谢#其他行业#
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老师你好,请问一下我公司将公车借给行政单位使用,约定产生的全部费用由对方承担。现在对方使用我单位的ETC贷记卡,开出来的发票是我单位的抬头,现在我单位开具发票分割单全额分割给对方,这种操作可以吗?现在等对方打款以后就还ETC贷记卡,请问如何入账?做在哪个科目?#服务业#
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