1.王某2019年四月份从某汽车有限公司购买一辆小汽车供自己使用,支付了含增值税税额在内的款项245000元,另支付临时牌照费550元,代收保险费4550元,购买工具和零配件价款6000元,车辆装饰费3800元。所支付的款项均由该汽车有限公司开具“机动车销售统一发票”和有关票据。计算王某应纳车辆购置税。 2.某居民个人纳税人为独生子女,2019年交完社保和住房公积金后共取得,税前工资收入24万元,劳动报酬一万元,酬劳一万元,该纳税人有两个小孩且均由其扣除子女教育专项附加,纳税人的父母健在且已年满60岁。计算该纳税人当年应缴纳的个人所得税#其他行业#
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我们有个项目因为缺少资金,找了另一个人投资合作(不占股份,仅合作这个项目),我方租赁场地,投资方仅负责出钱装修场地,我方负责所有经营,收款及对客户开票也由我方,按收入二八分成,我方在分成给投资方时,投资方应该开具什么品目名称的发票给我们合适呢?#服务业#
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做网约车的,大部分乘客乘车都不需要发票,导致公司没有有很多未开票收入,不过都按实际收入申报了,像这种情况,我是否应该在月底自行就本月的未开票收入开具抬头为个人的发票,然后公司自行保存?还是不必开发票,继续申报未开票收入呢?注,因大部分乘客不需要发票,所以目前未开票收入比开票收入都还要多#运输业#
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有个疑问: 个人开出租赁发票给单位,由于今年的税率是有优惠政策的。可以个人采用一次性收取3年租赁,并在今年开具一次性收入的3年租赁费用金额的发票给对方吗?。 这样确认收入以达省税的目的,可以吗?还是一定要在发生当年才能开具发票,不能在今年提前把后两年的发票开了?#商业#
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请问开具销项发票如何做账,23年12月收到40万收入,2024年1月开错40万不含税收入,4月开具销项发票,请问如何做账 1.2023年12月收到 借:银行存款40万,应收帐款4千 贷:应交税金4千,收入40万 2.缴纳增值税 借:应交税金4千贷:银行存款4千。3.4月开具销项发票 红冲借:应收账款4千(红字)贷:应交税费4千(红字?)#房地产#
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我公司有项工程与个人(包工头)签订了劳务分包协议,完工后个人无法开具发票,遂成立个体工商户来开具劳务发票。那么合同与发票分别是个人与个体工商户(其本人成立)的区别,是否需要签订补充协议?最终付款付给个人还是个体户需不需要重新约定?#建筑工程#
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请问,我公司目前有一笔厂房租金收入,从23年7月至2024年7月份的租期,需要缴纳增值税、附加税、房产税、城镇土地使用税、印花税,我现在是全部挂在账上,没有缴纳,其中增值税是重7月开始确认收入、计提在待转销项税(增值税发票对方要求租金支付完成后再开具)记在这个科目对吗!我们属于小规模纳税人,现在跨年了我12月的账怎么做,用待转销项税对吗!年底需要把待转销项税税转出吗!把这些税费科目全部挂在账上可以吗!主要公司目前也没有钱缴纳税款。保税时怎么报#房地产#
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您好老师,我想咨询一下,我们是房产公司,2010年向私人卖了几块楼座,一个楼座70万左右,当时收款开收据入账作收入了,他现在自己花钱在楼座上把房子建起来了,盖的别墅。他现在因为想办房产证,需要开发票,想要将买楼座的70万还有他私人盖别墅时花的几百万的金额合在一起找我们公司开发票,但这几百万在我们公司并没有记录,如果我给开发票是不是不合理,我能不能开这个发票,再就是您有什么方法可以合理的来解决这个问题吗?#房地产#
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公司承包了学校食堂,把其中部分档口租给个人/个体户经营,档口收入由公司开票给学校,学校打款给公司。公司再把收入打款给档口的个人/个体户。请问个体户或者个人应该给公司开发票吗?开什么项目?#个体工商户#
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我们是房东,开具房租发票,现在是10月份,我可以开到12月吗?租客交的钱是10.1-明年9.30的钱,我们现在确认一部分的收入,我可以开10.1-12.31之间的发票吗?还是说我现在是10月,只能开10月的发票,到11月了才开11月的发票呢?#建筑工程#
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您好,我们母公司是境外公司,他们那边的员工来我们这里出差,我们帮助支付了在国内的住宿费和交通费,现在向境外公司开具了形式发票要收取这部分钱,请问我们根据这张发票是需要入账在收入里还是冲减费用呢?#出纳#
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您好,我们母公司是境外公司,他们那边的员工来我们这里出差,我们帮助支付了在国内的住宿费和交通费,现在向境外公司开具了发票要收取这部分钱,请问我们根据这张发票是需要入账在收入里还是冲减费用呢?#工业制造#
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老师,我们公司给市级的垂钓大赛捐赠了一辆价值22.2万元的奔驰车作为奖品,他们给我们颁发了捐赠证书,现在要给4s店付款,他们说开不了发票要给我们开具收据呢,这个可以所得税税前扣除吗,还是必需要让他们开具发票呢,这个账务处理应该怎么做呢,计入那个科目呢#其他行业#
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请问我在公司不需要做财务报表,只是把公司内部的收支成本等费用录入金蝶,不涉及开具发票,增值税申报,不涉及纳税申报,税务公司有找另外代账公司处理。最近在经济普查,然后找外账拿了2023半年的财务报表数据,发现收入只填了开票收入,没有主营业务成本(没拿到成本票),有管理费用(公司其他费用的发票),然后工资附件上面只有两个人,营业利润一直是负数。如果后期税局来查的话,我也边需要承担责任吗?#餐饮酒店#
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1、开出发票(收入) 2、收到进项发票(已勾选认证,成本) 3、收到货款 4、支付货款 5、支付给个人零星支出、报销款(往来款) 6、缴纳增值税附加税印花税 7、个税 8、缴纳社保/公积金 9、支付工资 10、支付贷款利息 11、银行手续费 分录 就是如果发生这些业务 分录是怎么样做的#其他行业#
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A公司要给一个有业务往来的B公司的借一笔款,借款流程是这样的:借款的时候A公司降低单价卖货给B公司并开具增值税专用发票,B公司根据发票金额打款给A公司,然后降低的那部分金额(其实也是A公司的实际收入),就当是借款给B公司。还款时A公司调高单价也开具增值税专用发票,B公司也按发票金额打款给A公司,但是比真实单价高的那部分金额就是给A公司的还款。 想问A公司是否属于虚开发票?#商业#
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电商商城通过在线分账的形式进行分账,供应商货款、平台利润和个人分销者佣金直接进入各方账户,请问如果消费者索要发票,该如何开具? 目前想到了2种开票方式,不知道是否合理,或者有什么其他的方式? 1、平台全额开票给消费者、供应商开具成本发票给平台、个人分销者的帐不知道怎么做 2、供应商全额开票给消费者、平台开具差额发票给供应商、个人分销者的帐不知道怎么做#商业#
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今年6月红冲去年6月开具的租车款发票,原会计分录:借:应收账款 300 贷:其他业务收 入 300,去年是免税的。今年6月又开具了一张新的发票,是借:应收账款 300 贷:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97。今年6月份会计分录应该怎样做?#其他行业#
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麻烦老师,请问一下,2022.12.30我给客户开具一张5000元的电子普通发票,我这边去年已做收入入账,相关报表已申报。今天客户说让我把去年的发票开一个负数出来,再开一个正数出来,一正一负不影响的。想请问一下老师可以这样操作吗?对我们公司这边有什么影响吗?#商业#
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老师您好,公司3月成立,装修三个月,6月办的税务登记和对公账户,前面装修的都是走的法人私人账户,很多东西都没有发票和收据,并且还用公司章签了两个装修合同,现在开始做全盘账,补帐要怎么补呀?文体培训类#其他行业#
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请问以公司名义贷款买车,4S开具的车的发票抬头都是公司名称,首付也是公司对公户打的,结果金融公司那边把扣贷款的账户搞成法人个人账户了,现在扣车贷扣的是法人个人账户里的钱,请问这种合理吗?该如何做账#房地产#
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企业是一般纳税人 11、签订房屋(同城)出租合同,合同约定提前一次性收取一年租金并开具增值税发票,当月取得租金收入63万(含税),甲公司主管税务及做了简易计税备案。12、签订房屋(同城)出租合同,合同约定提前一次性收取一年租金并开具增值税发票,当月取得租金收入60万(不含税),对应销项税额为6万。 做会计分录#出纳#
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我公司是施工单位,因建设单位无钱支付工程款,所以想以房顶工程款,我们施工单位给联系的买方(个人),个人和我们施工方签订协议,个人每月汇到我们施工方公户5万元,一共是120万元,顶建设单位的工程款,我们收到钱后给建设单位开收到工程款收据,建设单位给个人开销售房产的发票,请问这样操作可以吗?我怎么做账务处理?#建筑工程#
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我公司是施工单位,因建设单位无钱支付工程款,所以想以房顶工程款,我们施工单位给联系的买方(个人),个人和我们施工方签订协议,个人每月汇到我们施工方公户5万元,一共是120万元,顶建设单位的工程款,我们收到钱后给建设单位开收到工程款收据,建设单位给个人开销售房产的发票,请问这样操作可以吗?我怎么做账务处理?#建筑工程#
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零售行业个体工商户,只能开普通发票,有对公账户和私人账户,日常销售都是走私人账户,我有几个问题想咨询:1.私对私,可以开双方均为公司名称的普通发票吗,如果不可以该如何操作进行开票。2.私对私,可以开对方为个人名字的发票吗。3.客户是否可以私人转账到对公账户,并开具抬头为客户名字的发票。4.客户是否可以私人转账到对公账户,开具抬头为其公司的发票#个体工商户#
5392
老师 请问一下我公司员工报销房租费 与私人签订合同 但是个人出具不了发票,所以找中介公司开具发票,但是最终款项我们要付给私人,而不是中介公司。这种中介公司开具的发票可以作为报销凭证吗?需要另外出具什么说明吗?#商业#
4422
你好!想咨询一下,股东购新车赠送给公司,股东和公司签了免费赠车合同,股东付款,发票由汽车销售公司直接开给公司。 股东(不是个人)入账: 借:营业外支出—捐赠支出 贷:银行存款 汇算清缴所得税时不能税前抵扣。 公司入账: 借:固定资产—小车 应交税金—增值税-进项税额 贷:营业外收入—捐赠收入 有汽车销售公司开的发票,做增值税进项抵扣,可以正常计提折旧,汇算清缴所得税时折旧可以税前抵扣。 请问以上做法对吗?#服务业#
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老师你好,我们公司租房给书店用,然后对方水费发票户名是我们公司的名字,不能报账,就要求我们公司开具收据,但是实际支付钱的是对方公司直接交钱至自来水公司,那我们如果必须要给他们开收据,可以直接写这个说明情况吗?#其他行业#
2433
我刚进一家正在装修的酒店做财务,他们还没开始营业,已经装修了半年了,有买的石子等各种费用还有人工分了好几部分包给好多个小组,每个小组谈好价钱,装修的钱有的是公户出的,有的是法人个人的,有的是其它个人先垫付的。有的有发票有的是收据有的什么都没有。老板让我整理一下正规的记账。我不知道怎么开展工作#餐饮酒店#
2970
老师,我们是社会团体,往年都是只收取会费,然后开票据,22年开始收取服务咨询费,开增值税发票,往年税局的年报,费用和会费收入都是不填数据直接零申报,22年因为开具了增值税发票,年报我需要怎么申报呢#其他行业#
3792
我司是农业企业,承包土地时,一并收购上家公司在土地安装的变压器、电箱、电线电缆等设备30万元,对方给我司开具收据(不给开票),入固定资产时,折旧年限为多少年?固定资产类别是什么?我司把农地种植承包出去了,承包费收入税率是多少?#农业#
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我们是培训公司小规模,这个季度收到了学员共计5万元考级费,其中42000是需要支付给省协会,省协会收到款后会开发票给我们公司,那这样的话,我们收到的5万元就需要全额计入收入了是吗?而不是4.2万做其他应付,0.8万做收入。是这个意思吗?#其他行业#
2814
老师您好,公司是销售机动车一般纳税人企业,12月取得进项发票价税合计为784802.8元,税额为:102024.47元。销售增值税专用发票发票不含税金额为:10818.76税:83221.24元,销售个人开具机动车发票不含税金额:128680税:14803.89元,销售发票的税额合计为:98025.13元。请问如何计算本期增值税?大概勾选多少进项发票才合适?#商业#
2596
你好老师,教育行业,类似二学历提升机构,与学校合作,辅助学员考学历证,只是赚取中间差,和校园返利,但是没有学校给我们开具的发票,学校只能给学员开发票,可以把我们转给学校的费用,冲减收入吗?但是遵循的都是收付实现制!#其他行业#
1862
公司分为内账,外账,内账是全部的账,有一农行户和张某个人卡1002号,都是公司在用,张某个人卡1002号的业务有一部分是未开票的收入,一部分是收到发票的支出,还有一部分就是和我们的农行户之间的往来,请问怎么设置会计科目比较好?我以前设的1002卡,设的是银银行存款一一1002,但是现在这样子满足不了外账的要求,外账现在要求提供农行户和1002卡之间的往来#商业#
3228
公司员工把客户设备弄坏了。公司赔给了客户。公司法务把员工告了。法院判员工赔偿并从员工账号划款了。法院要我们开一张发票才把款打到公司账号这个要怎么开具发票呢?开什么税目?开多少的税率?我方开具收据给法院说不行。需要发票。这个应该怎么开啊。这个赔偿款不需要交税吧#服务业#
2535
请问建筑公司一般纳税人清包工工程按简易征收开具了3%的发票,该笔收入怎么做账,是正常把税额入到销项税额吗?但是这个简易征收产生的税费是不可以抵扣的,月末结转未交增值税的时候要不要注意#建筑工程#
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培训机构取得的学生收入,没有开发票,是按月确定收入,借银行存款贷预收账款,借预收账款贷主营业务收入,分几个月确定收入吗,没有开发票,到时候报税那个无票,申报和之前的有票顺序有区别吗?#服务业#
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