老师是这样的,我们负数金额没有超过正数金额,并且销项负数是4 月份开具的,那时候我们是小规模纳税人,税率1%开给对方的,我们5月份升级为一般纳税人,现在人家没认证把票退回来了,7月又重新给人家开的6%的专票 这个1%的销项负数金额填哪呢 附表1自动显示销售额不包含1%的负数金额 #其他行业#
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老师,我是小规模一般纳税人,新开的,只有货币资金,其他应收款,长期股权投资,管理费用. 财务费用,实收资产,没有销售额,没有销项税额,进项税额,是不是增值税小规模纳税人申报,城建税、教育费附加、地方教育附加税(费)申报表,印花税税源采集,居民企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类,2021年版),财产和行为税纳税申报表(印花税),这些都可以进行零申报?#其他行业#
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一个快递公司的分公司,不能提供任何的收入和支出的明细,所以在进行税务年申报时企业所得税进行了0申报,但是因为开了增值税发票,所以有增值税收入,现在税务局的要求,让改正申报表,但是不知道应该改哪个表,麻烦详细的给说一下,谢谢#运输业#
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一个快递公司的分公司,不能提供任何的收入和支出的明细,所以在进行税务年申报时企业所得税进行了0申报,但是因为开了增值税发票,所以有增值税收入,现在税务局的要求,让改正申报表,但是不知道应该改哪个表,麻烦详细的给说一下,谢谢#服务业#
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请问老师,一般纳税人公司,今年1月份的一张销项发票,进项发票忘记报税了,但是当时却申报成功了,要变更申报表重新报吗?如果重申报的话进项发票没有认证要补缴税款吗?可以不变更申报吗?不变更申报的话要怎么做呢?感谢老师帮忙解答,🌹🌹🌹#商业#
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我公司是建筑工程,发現2022年,2023年成本太高了,开进来普通发票太多了,并且开进来普通发票已入账,已结转成本,因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢?还有建筑公司农民工专户签的合同比例有没有要求一定要占工程款20%比例来吗?吗?#出纳#
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我们老总的女儿以公司的名义买了辆车40万左右,发票已经抵扣。现在四年了想卖掉,二手商评估25万左右。我们是一般纳税人,卖给二手车商贩或个人需要开票吗?开票的话是13%?还要加附加税,印花税吗?#工业制造#
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老师晚上好!请教一下,幼儿园为了增加伙食费支出给老师造了一个伙食费表,每月每人扣600元伙食费,没有在工资里扣,只是为了增加园里的伙食费支出,和老师们的工资没有任何影响,这种账务怎么处理啊?#出纳#
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老师好,我们上个月发现有个异常发票,就在抵扣当月做了进项转出,补缴了税金和滞纳金,这个月报税系统又自动带出来让做进项转出,专管员让把已经更改的申报表再改回来,在本月进行进项转出,补缴的那部分税费必须要退税吗?能不能做留抵数?感谢老师解答#出纳#
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债务重组的投资收益在企业汇算清缴里面怎么填呢,该公司因为资金紧张,和供应商签订了和解协议,免除了50万的款项,计入投资收益50万元,在企业所得税的投资收益纳税调整明细表里面怎么体现呢#房地产#
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有一个批发黄金珠宝的公司A(一般纳税人),与一个知名品牌公司B签订了一个商标使用权协议,允许A购买经过B(一般纳税人)认可的无品牌的黄金销售公司C的黄金饰品,按照他购买此公司的克重或首饰件数挂B的品牌进行销售;A的朋友D单位(小规模纳税人)从C公司购买了一批黄金饰品,委托A挂了B的品牌进行销售。D单位的品牌使用费,B必须开具发票而且必须把发票开到A单位。A是作为D的委托中间人 1、在业务进行中,B按照每月A(实际是D)使用B的商标首饰件数或黄金克重收取的商标使用权收取费用并开具增值税专用发票,开具的发票是6%的咨询费,那么做为A每月收到这类发票怎么做账?#其他行业#
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现在要装订凭证,每种记账凭证后面需要附什么,比如发放工资、交税、采购固定资产办公用品、收到投资款、付押金、购买服务属于研发支出的、交社保公积金的、交个税、验证账户款、支付团建费、补缴个税公积金、支付合同款,是一般纳税人,每个月后面都要资产负债表利润表,前面要科目余额表吗,还有什么需要注意的#服务业#
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某日用化工厂为增值税一般纳税人,生产高档化妆品。2020年6月5日 ,委托某工厂加工一批应税高档化妆品 ,提供的原材料价值为5万元 ,委托方开具的增值税专用发票上注明加工费为1000元 。将该批加工产品收回后 (受托方没有同类化妆品的销售价格 ),领用70%投入生产 ,进一步加工并封装出厂取得不含税销售额10万元 。 要求:计算该批高档化妆品应缴纳的消费税#出纳#
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老师您好,21年4月重新建账,1-3月有些科目没有余额,例如主营业务收入1-3月没做,造成账套21年报表利润表的数字和汇算清缴报表数字有出入,汇算清缴利润表中当时会计将1-3月的主营业务收入、主营业务成本等损益类的金额手动加上了。现在我审计发现有问题,怎么处理?#高新企业#
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老师我想问一下,我就知道上一家公司。有一个一般纳税人的公司。然后还有10多家门店。门店总是走私账。像这个一般纳税人支付咨询服务费。然后一般纳税人给门店就是个体工商户开发票。个体工商户这边,因为没有银行出账。所以发票也不入账。那么一般纳税人他那边会有风险吗?#商业#
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老师,我们有ABC三个公司,A公司和C公司是同一个法人,而且他两个公司持股都达到90以上,去年他分别借钱给两个公司了,但是两个公司之间没有任何往来,这个情况下还需要填写关联申报表吗?#房地产#
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明细账显示固定资产借方余额数为136384.96元,累计折旧贷方余额数为129586.5元 资产负债表中固定资产账面价值期末和期初余额都为6798.46元。想问一下老师 为了他这上面财务报表上面还有6797.46元 是折旧完了吗?#工业制造#
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你好,老师 我是小白。公司是一般纳税人。税率是13%。今天老板跟我说,跟这个客户开票收10%的税率就好。请问报价时候的含税价是不含税单价乘以13%,还是乘以10%呢? 开出来发票的票面是13%,收款时候是按不含税单价乘以10%就可以吗?差额是算优惠了 对吗?#工业制造#
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您单位2022年度企业所得税汇算清缴申报疑似存在: 1.A107010表享受研发费用加计扣除优惠金额较小,或A107012表第2行、第3行、第7行、第16行中任意一行金额为整数,可能存在违规享受研发费用加计扣除优惠的情况。请问这种需要怎么改研发加计扣除的表#高新企业#
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您单位2022年度企业所得税汇算清缴申报疑似存在: 1.A107010表享受研发费用加计扣除优惠金额较小,或A107012表第2行、第3行、第7行、第16行中任意一行金额为整数,可能存在违规享受研发费用加计扣除优惠的情况#出纳#
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老师,我公司老板,有一般纳税人公司,和小规模公司,不是同一个法人,独立的公司,不是关联公司,一般纳税人公司是生产制造,小规模是专用来销售的,这种情况,一般纳税人可以按成本价给小规模开发票吗#出纳#
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