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Leaf
是的 合计申报 查看全部回复
2936
Annina老师
所得额100万是的 查看全部回复
3409
石老师
小微目前是利润*0.125*0.2 查看全部回复
3430
安叔老师
需要折旧,不需要调增,如果折旧期限小于税务折旧期限汇算清缴时需要调增 查看全部回复
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你12月收入入账了么 查看全部回复
3805
根据预缴所得税的申报表填 查看全部回复
4989
绾绾
当时有暂估入账? 查看全部回复
3408
第13栏 查看全部回复
2987
tammy老师
年末12月是计提第四季度的,根据第四季度利润表上利润总额*乘以相应税率,如果确实符合小微企业,年应纳税所得额在100万以内,可以按税负2.5%去计算平时预缴的企业所得税 查看全部回复
5066
不是的 查看全部回复
3298
按季度计提 查看全部回复
2654
换个抬头是什么意思,意思是换个公司开票吗? 查看全部回复
3565
谭老师
暂估的费用是在2021年是吗 查看全部回复
3906
第一,销售货物涉及的税,增值 税,附件税(城建税,教育费附加,地方教育费附加,印花税) 第二,员工工资涉及个税 第三,涉及企业所得税 查看全部回复
7536
费用都是允许扣除的吗 查看全部回复
2874
冯冯
161-33+45-4=169 查看全部回复
3055
小小
全年的 查看全部回复
2812
如果之前年份有亏损的,可以弥补 查看全部回复
3235
COCO老师
利润欠款? 查看全部回复
3575
微尘
会导致不一致 查看全部回复
3492
转利润分配后再计提所得税 查看全部回复
4045
可以的 查看全部回复
4097
填累计数据 查看全部回复
3850
Yan
不用 查看全部回复
2673
季度所得税是填本年累计数 查看全部回复
3567
刘老师
开具普通发票季度不超45万,可以免交增值税 查看全部回复
3139
正常计提没关系 查看全部回复
3766
而已老师
计提点年终奖之类的 查看全部回复
4002
不是这样哦 查看全部回复
3802
张瑞峰
对的 查看全部回复
4384
不需要做分录的 查看全部回复
3211
大宁老师
一般情况下是先计提,后结账 查看全部回复
4103
不用处理 查看全部回复
4290
按权责发生制不属于当期的费用不能入 查看全部回复
4815
小黑
按照账上,申报,少算的在今年补上 查看全部回复
3088
看你有没有什么费用需要调整的,例如招待费,滞纳金,福利费之类的是不是按规定扣除的 查看全部回复
3146
你们是小微企业吗 查看全部回复
3781
易老师
多提的红冲掉 查看全部回复
3115
上季度没有入账的,这个季度可以补入账,抵扣 查看全部回复
2943
按照利润表利润总额计算 查看全部回复
2799
应该是自动生成的 查看全部回复
小月老师
第四季度是需要缴所得税的 查看全部回复
4198
假如想交60,你得有所得额2400才行 查看全部回复
4182
是修改所得税申报表嘛? 查看全部回复
4538
不用做分录 查看全部回复
3101
是的 查看全部回复
3918
补亏了和加计扣除后还有盈利吗? 查看全部回复
3647
分公司季报如实填 查看全部回复
7675
可以 查看全部回复
3695
您购入固定资产是入资产,后期有每个月折旧会减少利润的 查看全部回复
4416
高老师
可以补提,摘要注明 查看全部回复
2848
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
3255
悠悠老师
你的企业,所得税,是查账征收还是核定征收? 如果是查证征收,不但要知道收入,还要知道成本/费用是多少,才能确定企业是盈利还是亏损。盈利了才要交所得税(弥补上一年度后) 如果是核定,要知道核定的政策(定率还是额)。 计提所得税的分录: 借:所得税费用 dai:应交税费---企业所得税 查看全部回复
3993
张老师
应该是指总的税负,包括全部的税费 查看全部回复
3216
Wdy
您好。本季度企业所得税的计算方法=累计利润??适用税率-已交所得税 查看全部回复
4486
经营利润*所得税税率 查看全部回复
2977
季度末计提,申报月缴纳 查看全部回复
3018
肯定是要成本,根据业务流程来,把人工,日常管理费用都做 进来 查看全部回复
3724
xinyue
小企业会计准则:借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
4608
揭老师
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5241
筱粒老师
一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4888
Amy老师
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3926
哈哈老师
可以自己开也可以去税务代开 查看全部回复
3705
Icy 何
符合小微企业政策吗? 查看全部回复
4531
清岚
市盈率=普通股每股市场价格÷普通股每年每股收益 查看全部回复
4378
可根据公式代入计算: 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失) 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ? 查看全部回复
3582
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
3303
操守为重
税收征管一般是退不回来的,但是会年终清算。 查看全部回复
3596
第一次申报之前 借:所得税费用13000 dai:应交税费~应交所得税13000 缴纳时 借:应交税费~应交所得税13000 dai:银行存款等13000 退回时 借:银行存款10000 dai:应交税费~应交所得税10000 借:所得税费用-10000 dai:应交税费~应交所得税-10000 或退回时借:银行 dai:所得税费用 查看全部回复
3932
对的就是这个意思 查看全部回复
5021
venus老师
你们利润负数没法交所得税 查看全部回复
3459
更正申报 查看全部回复
3936
这个按照年度累计数填写的 查看全部回复
3683
andy老师
盈利可以分红 查看全部回复
3691
按照实际需要缴纳的68计提 查看全部回复
3448
借:所得税费用 dai:应交税费---应交所得税 查看全部回复
5124
王苗苗老师
这个要看税局是怎么给你们核定的,如果是按照定率,按照收入的百分比计算的,你们核定的是10%的话,那么经营所得=不含税收入*10% 查看全部回复
3452
甜甜老师
您好,确实有多缴所得税的话,比如多报收入导致的,可以联系税局先做下当时报表的修改,然后和税局沟通看是退还是抵减以后期间税款就可以 查看全部回复
3694
税务师晓雨
你参考这个自己填一下 查看全部回复
4749
加上75%的数,刚出的政策 查看全部回复
4743
你好,根据你的利润表来填写申报表 查看全部回复
3877
没有开票有其他费用支出的也需要做账 查看全部回复
3941
同学现在是预缴,所得税,根据你们截止到这个季度的累计利润来预缴 查看全部回复
3623
累计的利润总额乘以适用税率后减去以前已计提过的 查看全部回复
3385
如果是查账征收的,按照你们实际的利润去填写就好了 查看全部回复
4260
没问题,这个是可以享受的 查看全部回复
5217
Afei老师
利润总额为负数不用计提企业所得税 查看全部回复
4733
全年一次性奖金没有规定必须是什么时候发 查看全部回复
4701
李伟老师
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
夏老师
根据做帐后利润申报 查看全部回复
3630
要么补做到现在,要么反结账做到发生当期,更正申报税务报表 查看全部回复
3663
归老师
为啥要调账? 查看全部回复
6252
是不是之前有可以弥补的亏损呢,所以没交税 查看全部回复
5269
你去年年报汇算申报了,今年企业所得税预缴申报以前的亏损数据会自动带出 查看全部回复
6507
弥补以后是亏损就不用计提了 查看全部回复
5284
是的,符合了之前交的是可以退的 查看全部回复
16642
4877
你直接把多计提的反冲即可 查看全部回复
5100
如果是成本发生了,还没有取得发票的,可以暂估成本 查看全部回复
5969
你这抄写数字都抄错了 查看全部回复
5421
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