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孙老师
你好,如果5月31日前可以将预提的成本发票都开出来,可不用进行调整 查看全部回复
2808
王苗苗老师
收到的报销专票金额大于实际支付金额一般是按实际支付金额入账的。 查看全部回复
2725
甘老师
营收是80,利润是多少? 查看全部回复
2315
wam
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3734
andy老师
汇算清缴数据写对 查看全部回复
2852
patience
要计提的 查看全部回复
1539
秦枫老师
汇算清缴后发现多交了4季度多预交了所得税 形成退税 是需要去办理退税的 查看全部回复
1740
意思就是按季度利润率作为其他期间的利润率水平,再按利润率水平推算成本 查看全部回复
3022
席俊义
只要通过十字会捐赠,是属于公益性捐赠 查看全部回复
3209
如果按照实际申报后,需要调整的项目调整过后,确实需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
2061
产生罚款、滞纳金,没有按时申请,税务机关就会根据情节的严重性对逾期申报行为作出处罚。对于再有应纳税额的情况下,还会按照每日万分之五征收滞纳金。会影响信用等级。 查看全部回复
3418
tammy老师
那请问你这三万多的利润是真实的吗? 查看全部回复
1880
按实际的填报 查看全部回复
3076
利润表上有应付利润这一项么 查看全部回复
2967
看一下有没有已经付款但是还没有取得发票的费用支出 查看全部回复
2368
60万的成本票是什么时候的 查看全部回复
2208
杨老师
你报去年4季度的所得税的时候没有入这60万的成本票,然后盈利弥补了以前年度亏损,以前年度亏损弥补完了。然后今年把12月的账改了,把60的成本票入进去了,但是今年1季度有盈利,是这个意思吗? 查看全部回复
2765
你试一下 查看全部回复
1941
如果电子税务局不能更正以前年度的所得税报表,可以到大厅更正。 查看全部回复
2060
许老师
你的理解没问题 查看全部回复
1871
你可以看一下所得税费用的明细账,看所得税费用属于什么时候的 查看全部回复
1695
李伟老师
一般4月份的不做到第一季度 查看全部回复
2283
清岚
一般4月份的不可以做到第一季度 查看全部回复
1915
按照公司在职员工人数 查看全部回复
3901
对,不过你有专项扣除的话还可以扣除的 查看全部回复
3304
老师,比如说以公司的名义买了一辆车,请问这辆车的全额在当年可以当作成本,这样公司的利润就少了,然后所得税就交的少了不? 答:对的 另外这辆车每个月都提折旧,请问这个折旧也可以当作成本不 答:已经选择一次性在当年折旧抵税的,以后每个月计提的折旧财务账是属于成本费用,但是企业所得税汇算清缴需要纳税调整,因为同一个车费用不能抵税两次 查看全部回复
2760
税务师晓雨
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
3471
你是要改哪里,改成本费用么 查看全部回复
4887
厚积薄发
对 查看全部回复
1525
不是的! 查看全部回复
2960
正在看 查看全部回复
2153
是跨年了,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4464
夏老师
介绍费用可以去税局按劳务费代开发票入帐 查看全部回复
2210
易老师
直接登陆电子税务局有个更正的模块 查看全部回复
2909
22年几月份的 查看全部回复
4504
燕子老师
是的,法人的工资只能选择在一处扣除 查看全部回复
5578
云峰老师
同学你好,研发费加计扣除是正常的,据实填就可以了 查看全部回复
2555
有 查看全部回复
3031
建议先与主管税务局确认下,通常在汇算清缴时也会调整的 查看全部回复
3663
由于两者因纳税调整不一致的,会计账面可不调整 查看全部回复
2020
高老师
红冲之后重新按正确的计提了,所以利润增加300,你做的是对的 查看全部回复
3345
需要先把账做出来,出全年的报表,计算利润总额,才能申报企业所得税 查看全部回复
2094
不需要 查看全部回复
2280
季度勾选弥补 查看全部回复
2601
本年利润是多少 查看全部回复
1930
季度的申报缴款截止时间是1月16日,部分地区延长到1月31日 查看全部回复
2390
安叔老师
哪里不平呢 查看全部回复
4587
对于已实际发生的业务,在12月底前没有开票的,先按照实际发生的成本、费用暂估入账 查看全部回复
2471
7月1日之前的不需要, 查看全部回复
2033
建议四季度报的时候,冲回调整,按全年实际成本和利润申报 查看全部回复
2701
因为做了利润分配的调整 查看全部回复
3891
同学你好,所得税费用也属于费用,结转本年利润的意思就是将所有的收入和所有的费用相抵,然后得出来净利润数,既然所得税费用也是属于费用,那当然也要加入计算.相抵所得出来的本年利润,如果是借方那就是损失,如果是dai方就是利润,不论利润还是损失最后都会转到所有者权益下面的未分配利润里面. 查看全部回复
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需要各业务公司层层编报 向上汇总 查看全部回复
2587
建议是季度报税的收入报表和实际收入利润报表一致 查看全部回复
4257
可以 查看全部回复
2731
利润总额145407.8,不考虑其他调整情况下, 全年应交企业所得税=145407.9×0.025=3635.20 已计提所得税费用3248.45,还需要计提3635.2-3248.45=386.75元 查看全部回复
2089
利润表的本年累计 查看全部回复
2657
用的是本来累计 查看全部回复
2141
你好,需要出具报表,计算出应纳税所得额,进行申报 查看全部回复
4858
应纳税所得额=利润总额 +不允许税前列支(纳税调增)金额 -当年可弥补以前年度亏损金额 -税法规定免税所得 查看全部回复
4173
同学你好 马上发过去 查看全部回复
2559
不规范的是直接在上一季度修改 查看全部回复
2358
甜甜老师
2020年应税利润为180万+20万-36万?100万×50%即114万 应交所得税为114万×33% 查看全部回复
2377
同学你好 今年只要是小规模纳税人,3%税率的,普票不交增值税,专票是要交增值税的。 查看全部回复
5214
如果原材料物价上涨,反而会增加税负 查看全部回复
2448
上年暂估成本,今年汇算时需要纳税调增,收到成本发票减少利润有可能会退税 查看全部回复
3643
既然加计扣除100%. 那就是在会计利润基础上再扣10万,余额然后按高新技术企业15%税率计算 查看全部回复
2570
全部25%的税率 查看全部回复
2938
是的 查看全部回复
2277
同学你好 可以的。如果有收入没有成本票。可以暂估。在次年企业所得税汇算清缴前一定要取得发票。否则会被调增 查看全部回复
6101
不需要做分录的 查看全部回复
2455
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。 查看全部回复
1597
只有其他应付款有余额嘛? 查看全部回复
3194
谭老师
可以考虑做税筹将利润总额控制在300万以内 查看全部回复
3688
借:所得税费用95000(380000*25%) dai:应交税费-应交企业所得税95000 查看全部回复
5587
没有收入,营业收入填0,成本填0 查看全部回复
1877
对,季度所得税是按全年利润总额计算 本期应交所得税=全年利润总额×税率-本年累计预缴所得税 如果累计利润总额为负数,那么不用交 查看全部回复
2625
3021
1616
小小
前面100万按照2.5%交所得税,后面200万按照5%交所得税 查看全部回复
3914
指申报所得税还是申报中的利润表 查看全部回复
4498
汇算清缴缴纳的是上一年的,不统计在今年的预缴金额里面 查看全部回复
3780
建议是分开核算 查看全部回复
5100
小妮老师
个体没有企业所得税,只申报经营所得就行 查看全部回复
2524
方便拍个照吗 查看全部回复
5235
在本季度调整成正确的数据或者更正之前的报表 查看全部回复
3280
要先看季度累计利润总额 查看全部回复
5666
在每年汇算清缴时候再一起看退税情况 查看全部回复
3699
可以抵,不过税局一般都是建议你们先退 查看全部回复
2127
金额不大可以放在今年的凭证调整 查看全部回复
3362
可以的 查看全部回复
2535
是连续12个月,比如从2021年7月1号到2022年6月30号。 查看全部回复
2169
借 营业外支出-捐赠 dai 银行存款 查看全部回复
1530
小企业会计准则可以不通过以前年度损益调整科目,直接在当期调整。 不过你这个分录没做对 查看全部回复
3853
如果不执行企业会计准则,可以这样 查看全部回复
2175
所得税是按照利润总额缴纳 查看全部回复
2442
已计提所得税费用,但实际没有产生所得税费用的,做冲回处理 查看全部回复
2419
4233
应纳税所得额是利润总额 查看全部回复
2859
考虑供应商就是进项税 查看全部回复
2402
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