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甘老师
看一下是不是没结转对 查看全部回复
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许老师
视同销售处理。借:管理费用-业务招待费 dai:库存商品 dai:销项税额 查看全部回复
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清岚
如果费用都是通过其他应付款核算,且金额没有错误,那就是根据其他应付款的dai方累计减去非经营用的款项 查看全部回复
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你好,分录没有问题哈。 查看全部回复
2421
谭老师
可以的 查看全部回复
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patience
付个人的劳务费,应该计入相关成本费用。判断发生的业务是用其他应收款科目还是用其他应付款科目,要先弄清业务的实质是什么,比如收到个人转款,如果是借款,借 银行存款 dai其他应付款,如果是还之前公司借出去的款,借 银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
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公司的主要经营业务是什么,空调安装么? 查看全部回复
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高老师
实际收到的注册资金 查看全部回复
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放dai方调整为0,也可以的 查看全部回复
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你可以把预收账款理解为预收账款 查看全部回复
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应收帐款dai方表示客户归还的款项 查看全部回复
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小妮老师
软件结转还是人工结转? 查看全部回复
2937
如果你计提和缴纳分录都没问题,看借方 查看全部回复
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今年汇算清缴的时候纳税调整了吗? 查看全部回复
2522
王苗苗老师
发生福利费,业务招待费时 借:管理费用-福利费、业务招待 dai:银行存款等 查看全部回复
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应付账款是负债类的科目 查看全部回复
5945
云峰老师
同学你好 前边已结过了没 查看全部回复
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是开发成本和进项税额调账了么 查看全部回复
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第二个图片已经是其他应付款;其他应收款是资产类科目,其他应付款是负债类科目 查看全部回复
2024
你这个思路都没有对呢 查看全部回复
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杨老师
应该是公式设置的有问题 查看全部回复
1665
不是的 查看全部回复
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借方 查看全部回复
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如果支付了,可以 查看全部回复
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一般情况下,负数是用于冲销错误分录,这样年度查询的时候这个错误科目是没有发生额的;如果做借方会有发生额。但是做借方的结果是一样的,可以做借方 查看全部回复
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没有每个月的余额表吗 查看全部回复
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奖金是每个月都发吗 查看全部回复
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如果银行上没有那么多付款,可以先欠着,dai方挂往来科目 查看全部回复
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看替代的损益类科目在借方或dai方 查看全部回复
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安叔老师
预付账款如果dai方,可以设置应付账款借方余额 查看全部回复
2943
tammy老师
如果没有支付就挂其他应付款 查看全部回复
2165
不一定 查看全部回复
3708
andy老师
你看下你去年那个季度如果改报表,需不需要预交所得税 查看全部回复
2656
年报里的工资总额 查看全部回复
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你是说结转库存商品到主营业务成本吗 查看全部回复
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后面还发吗 查看全部回复
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借:预收账款-xx dai:应收账款-xx 查看全部回复
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资产类科目借方表示进来的钱,dai方表示花出去的钱 查看全部回复
1750
小小
借:银行存款 dai:投资收益 查看全部回复
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宣告分红 借:应收股利 dai:投资收益 收到分红 借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
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借: 应收账款(正数) dai:应收账款(正数) 查看全部回复
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分录数是,借银行存款 dai应收账款,所以在dai方 查看全部回复
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这个分录表示票据贴现 查看全部回复
2074
可以单独做一张调整凭证 查看全部回复
2065
是的,营业费用是销售费用 查看全部回复
2440
这种情况应该是财务软件取数公式的设置问题 查看全部回复
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是净利润总额 查看全部回复
12406
平均人数 查看全部回复
2817
可以 查看全部回复
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应付职工薪酬—福利费余额在借方,代表多支付了福利费或者少计提了福利费。dai方表示计提的款项,还没有发放。 查看全部回复
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全部账户的借方期初余额合计等于全部账户的dai方期初余额合计,所以全部账户的借方期末余额合计必然等于全部账户的dai方期末余额,主要是因为借dai记账法的规则:有借必有dai,借dai必相等 查看全部回复
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原分录冲掉,按发票重新入账 查看全部回复
2581
收到利息,冲减财务费用。 查看全部回复
1982
应付账款 查看全部回复
3185
有余额的话,如果在dai方,说明是负债,需要还款。如果在借方,是资产,要么个人还款或者拿费用票抵。 查看全部回复
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可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
3094
其他货币资金单独记录 查看全部回复
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你是供应商,也是收款方 在确认销售收入时 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 等到对方付款的时候 借:银行存款等 dai:应收账款 查看全部回复
9106
冰山老师
你的财务费用做凭证的时候,是不是收到利息,做的借,银行,dai,财务费用利息呀? 查看全部回复
3123
我回忆一下 查看全部回复
2657
软件取数的问题,你把dai方的金额做成借方负数就好了 查看全部回复
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期间费用和成本是借方增加,dai方减少;收入类的是dai方增加借方减少 查看全部回复
2037
是的 查看全部回复
2091
其他应付款确实不用支付转入营业外收入 查看全部回复
2765
wam
dai方 查看全部回复
2144
企业之前有没有向财政局支付地块竞买保证金 查看全部回复
3056
因为同一个客商一般只挂一个往来 查看全部回复
2505
如果你们报表取数可以取到收入借方数据,可以借:收入 dai:银行 ,建议是dai:收入(红字)dai:银行 查看全部回复
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同一项目,同一家公司,应收和预收都有余额,或者预收款项抵减后期业务款项可以正常抵消 查看全部回复
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1、可能录入的时候借dai方输入错误 2、借方余额表示先付了款,后期需要收回,是一种资产 查看全部回复
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建议是今年计提这笔预付账款的坏账损失,如果确实无法取得发票,可以评采购合同、材料入库单和收据等据实入账并结转成本,企业所得税汇算清缴前做纳税调整 查看全部回复
2362
收到出口退税款 借银行存款 dai其他应收款-应收出口退税款(增值税) 查看全部回复
2905
一般做红字都是冲销凭证,科目方向均不变,金额用红字 查看全部回复
2233
这个应该是财务软件科目余额表取数公式的问题 查看全部回复
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应收账款借方表示资产,别人欠你多少钱。dai方表示你先收别人的款,你还欠别人发票或者存货等 查看全部回复
3089
木言
需要重分类 查看全部回复
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发出材料的计划成本差异已经摊销到“材料成本差异”科目了,期末才形成期末余额 查看全部回复
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你存燃气,应该借:预付账款dai银行存款 查看全部回复
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社保是上月的,个税是当月的 查看全部回复
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企业使用手工帐结算时,本月合计是本月的发生额,本年累计数是从当年的1月到本月的累计发生额。实际填写手工账本时, 1、手工帐在摘要栏内注明""本月合计""字样,在下面再划一条单红线。在摘要栏内注明""本年累计""字样,并在下面再划一单红线。 2、结帐时,应当结出每个帐户的期末余额。需要结出当月发生额的,应当在摘要栏内注明“本月合计”字样,并在下面通栏划单红线。 3、需要结出本年累计发生额的,应当在摘要栏内注明“本年累计”字样,并在下面通栏划单红线。 查看全部回复
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借方、dai方分别表示本期发生额 查看全部回复
6825
借方表示增加,当期新增的;dai方表示减少,当期摊销的 查看全部回复
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通常来讲财务费用应该放在借方 查看全部回复
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负债和所有者账户的等式:期末dai方余额=期初dai方余额+本期dai方发生额-本期借方发生额 查看全部回复
2686
个人承担部分的社保,在发工资是分录 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—社保(个人负担的社保) 银行存款 相当于是在发工资的时候把个人负担的那部分社保给扣下来了 查看全部回复
3106
这个是银行的账单明细吧? 查看全部回复
3072
月末,将销项税转入未交税金 借:应交税费—应交增值税—销项税额 dai:应交税费—应交增值税—未交增值税 2、月末,将进项税额转入未交税费 借:应交税费—应交增值税—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—进项税额 如果月末未交增值税为dai方余额,则为应交;如果为借方余额,则为留抵 查看全部回复
2861
孙老师
利润科目吗 查看全部回复
3000
如果是应收跟预收为同一家公司,可以重分类,调整到一个科目下面 查看全部回复
2799
2022
登录手工帐的时候写错了 查看全部回复
1935
原材料按计划成本核算时,购入的时候实际给的钱比计划成本多的话就把材料成本差异记在借方 表示超支了,反之节约了 借:原材料 借 : 材料成本差异(超支) dai:材料采购 dai: 材料成本差异(节约) 2.发出时,利用本月的材料成本差异除原材料计算出的材料成本差异率计算发出材料的实际成本 材料成本差异率正数时超支,负数时节约 发出时: 借:生产成本 借: 材料成本差异(节约) dai:原材料 dai:材料成本差异(超支) 查看全部回复
5592
摊销部分看递延收益借方 查看全部回复
2764
秦枫老师
企业在持有交易性金融资产的期间,现金股利宣告但未发放的: 借:应收股利 dai:投资收益 你钱没有收到 但是该项已经可以确认为一项收益 应收股利肯定在借方啊 等发放了你在冲销应收股利 借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
4085
签订的有合同么 查看全部回复
2371
借应付帐款 dai银行存款 因为是付给对方的个人,需要签订代收款协议,证明个人代对方收款 查看全部回复
3147
那这笔款是付的什么款? 查看全部回复
4810
你把原分录红冲,就是借dai方不变,金额是负数。或者反结账回去 查看全部回复
2431
其他应付款dai方有数据 证明你们欠他钱 ,调整完之后其他应付款借方余额,证明他欠你们钱,等后续把发票拿来报销后可以冲销其他应付款的借方余额 查看全部回复
2555
Harry老师
你好,结转指期末结账时将某一账户的余额或差额转入另一账户。这里涉及两个账户,前者是转出账户,后者是转入账户,一般而言,结转后,转出账户将没有余额。 查看全部回复
3820
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