登录/注册
甘老师
1.1万元可以做营业外收入,合同和收据作为附件 查看全部回复
2967
王苗苗老师
生活服务-其他生活服务 查看全部回复
7633
木言
这个需要和购买方协商 查看全部回复
4204
孙老师
在合同签订的时候缴纳 查看全部回复
2937
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4581
进口环节的增值税可以抵扣,借:应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2246
可以去大厅更正一下申报表 查看全部回复
2845
杨老师
增值税:根据财税[2016]36号附件一第四十五条、财税[2017]58号第二条规定,纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天。但如果提前开具发票的,其纳税义务发生时间为发票开具的当天 查看全部回复
4250
因为取得的是普通发票,不能抵扣 查看全部回复
2180
许老师
这个预征率是固定的,不能改 查看全部回复
3474
预缴转应交税费-应交增值税-未交增值税 查看全部回复
6291
按照1%先申报,7月尽快作废并开具正确的发票 查看全部回复
3562
(7)甲公司分录如下 借:固定资产10000 应交税费应交增值税进项税额900 dai:实收资本10900 乙公司分录 借:长期股权投资/其他权益工具投资等10900 dai:固定资产清理10000 应交税费应交增值税销项税额900 查看全部回复
3211
做分录? 查看全部回复
5501
patience
您好,您的意思是去年12月申报了未开票收入8.5万并且已经交了增值税,但是1月开完发票后,已经缴纳了增值税部分没有冲掉,是么。 查看全部回复
3182
上个月份有一部分的增值税已经入账了,3678.57元?是什么意思 查看全部回复
3084
企业在异地承包建设工程的,应当在建设工程所在地预缴增值税,在机构所在地申报纳税。 查看全部回复
7604
异地预缴增值税的,需要先在当地税务局或者电子税务局开具外经证,然后带上合同,外经证,营业执照等去到工程所在地的税务局进行预缴,当然现在也有很多地方不需要去到工程当地,只需要在电子税务局操作即可,预缴后的税额可以在申报时进行抵扣,有个预缴增值税申报表,到时候在那个表填列。 查看全部回复
2741
属于提供服务的单位的价外费用,应当和咨询费一起记收入缴纳增值税,你们单位可以抵扣,款项直接支付给咨询公司 查看全部回复
3272
登录电子税务局,查询申报记录 查看全部回复
2603
1.属于个人房产抵押取得的dai款,涉及公司短期借款科目 查看全部回复
2863
安叔老师
该软件可以正常使用了吗 查看全部回复
3712
夏老师
采取赊销和分期收款方式销售货物,纳税义务发生时间为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 因此,最合规的做法是在合同约定的收款日期开具增值税专用发票。 所以应该取得发票并入帐,未取得发票部份可暂估入帐,可计提折旧,固定资产已实际投入使用的,可按暂估价值计提折旧并在企业所得税前扣除。待办理竣工决算确定实际价值后,再进行相应的调整处理。 查看全部回复
4296
企业所得税在项目地预缴0.2% 查看全部回复
3243
1.取专业测量师测量的完工进度70% 合同总成本=已发生的成本+预计还将发生的成本=180000+120000=300000元 按完工进度确认成本 借:主营业务成本/合同成本等300000*0.7=210000 dai:应付职工薪酬180000 应付账款30000 借:应付职工薪酬180000 dai:银行存款180000 查看全部回复
4084
税务师晓雨
1、车行退车你需要把固定资产科目减少。之前计提的折旧不能税前扣除,也需要做相应的调增2、你方另外做处置的话根据不同情况涉及税款不同 查看全部回复
2860
要求不合理,处理也不合理 查看全部回复
3993
产出法履约进度=已发生的成本/(已发生的成本+预计还需要发生的成本) 查看全部回复
3643
席俊义
是劳务派遣工吗? 查看全部回复
3991
需要由收款方去代开发票 查看全部回复
3432
填支付的分包款 查看全部回复
2902
可以直接在主管税务机关补缴 查看全部回复
3617
你们合同都履行完毕并且办理了结算,为什么还要支付履约保证金呢 查看全部回复
4198
企业所得税:凭外管证,预征0.2%,没有外管证的2% 增值税:一般纳税人预征2%,小规模预征3% 个税:预征0.8%-1%不等 查看全部回复
3121
曹老师CPA
亲,这个有巨大风险啊 查看全部回复
2872
Leaf
对 查看全部回复
3329
要做分录吗还是 查看全部回复
4905
这种情况是不可以的 查看全部回复
10237
一般为次月15日之前,节假日会延长几天 查看全部回复
2422
建议这22万元计入长期待摊费用,分10年摊销,没月摊销计入成本 查看全部回复
4650
(1)借:银行存款650000 dai:合同负债650000 查看全部回复
4623
首先老师不建议两套账,内账多的部分可以计入内账成本 查看全部回复
2209
入账可以 查看全部回复
5492
这种不属于合同变更吧,没有新增商品和服务 查看全部回复
3237
根据财税【2016】36号规定“原增值税一般纳税人从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,按照规定应当扣缴增值税的,准予从销项税额中抵扣的进项税额为自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。” 查看全部回复
3676
设备入账价值=46800+10335+2340+1600=61075(元)。 查看全部回复
4517
杜老师
税务这边没什么影响。转账支票有限期是10天。 查看全部回复
2996
(1)3+20+1.5=24.5 查看全部回复
3823
填到营业外收入即可 查看全部回复
4054
李伟老师
什么情况的视同销售 查看全部回复
3684
在本月进行账务处理即可 查看全部回复
3125
Harry老师
您好,您是购买方还是销售方? 查看全部回复
4115
高老师
如果是小规模,可以 查看全部回复
3678
您好,直接开多少就是多少,不用考虑税。 查看全部回复
4716
清单的话没有多大区别 查看全部回复
4226
小小
正常应该可以去供应商改发票抬头的 查看全部回复
8231
合理的。 查看全部回复
3220
发票内容如果是技术服务之类的,不需要申报个税 查看全部回复
5624
丁老师CPA
(1)增值税减征政策。目前,对于增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入还是暂按1%征收率征收增值税 增值税=936785.78×1%=9 367.86元 (2)六税两费减半征收政策。对于增值税小规模纳税人,其房产税、印花税(不含证券交易印花税)、资源税、城镇土地使用税、耕地占用税、城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加的两费是可以在50%的税额幅度内进行减征的。 城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加=9 367.86×(7%+3%+2%)×50%=562.07元 查看全部回复
3462
平常做收入的时候做了增值税? 查看全部回复
3741
谭老师
开的啥票出去的? 查看全部回复
2632
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
3401
以前年度记到哪里了? 查看全部回复
3066
正常情况下,做了更正申报,下月的累计数是可以更正的 查看全部回复
7360
厚积薄发
2525
你好 查看全部回复
5257
保证金不是收入,应该开的收据不是发票啊 查看全部回复
3425
应交增值税销项税属于负债类科目 查看全部回复
4792
在电子税务局里更正申报处更正申报 查看全部回复
4380
去年计提增值税了吗 查看全部回复
2647
tammy老师
按月开 查看全部回复
9806
那你二月份已经抵扣了进项,直接在申报表上做进项税额转出 查看全部回复
4157
是13% 查看全部回复
3469
房地产企业就是预交增值税。建筑企业跨地区施工需要预交增值税 查看全部回复
2138
这个可以看成赔款计入营业收入 查看全部回复
2883
10000+2000+1800=13800 查看全部回复
2968
总金额是对的,把单价降低了是吗 查看全部回复
5607
红字专票发票,申报表填写负数,自己电子税务申报不了,要去大厅申报 查看全部回复
3810
服务期1年吗 查看全部回复
4560
Yan
凭证报关单做帐 查看全部回复
4746
一般是15号之内 查看全部回复
3699
归老师
冲减所得税费用就可以 查看全部回复
2928
可以 借 其他应收款 -个人 dai 其他应付款-押金 其他业务收入 应交税费-应交增值税 或销项税额 附件可以用合同,押金收据,双方确认借款转押金和租金的确认书 查看全部回复
4320
在申报表上面就会有多交的税,有的地方是留抵,有的地方是退税 查看全部回复
5713
是的 查看全部回复
3262
房地产行业吗? 查看全部回复
3100
收款可以按照一天的收入一起入账,单支付的各项费用建议不要放一张凭证,后面查就麻烦 查看全部回复
3510
入库时间 查看全部回复
3104
易老师
可以 查看全部回复
3001
预收款错入下月冲回可以用下月预收款差额预缴 查看全部回复
3010
石老师
你好,如果不作为进项抵扣是可以入账的 查看全部回复
3112
这个做账是和当月预交当月扣款一样的 查看全部回复
3386
先反结账至固定资产购买日 查看全部回复
3267
Annina老师
印花税也需要 查看全部回复
4170
你们企业的性质是什么 查看全部回复
3242
借 预付账款 50000 dai银行存款 50000 查看全部回复
2941
附件是红字发票就可以 也可以再附合同解除协议什么的看你们自己的需求 查看全部回复
3170
建筑行业预缴,以收到的全部价款—分包款为预缴基数 查看全部回复
3304
涉及到预缴的3%的行业都适用 查看全部回复
3351
哈哈老师
具体什么利息? 查看全部回复
2786
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载