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patience
当期的工资和社保应该在当期计提 查看全部回复
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王苗苗老师
社保申报之前是否要工资申报,这个一般没有先后顺序 查看全部回复
1481
如果不是限定支出,借 非限定性净资产 dai 应付工资 查看全部回复
1980
杨老师
公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
1656
燕子老师
是的,医疗行业医生和护士的工资记入主营业务成本 查看全部回复
1696
发购物卡 查看全部回复
1600
Lucky
按实际工资申报 查看全部回复
1622
不对 查看全部回复
1731
您好,这个是扣除社保和扣税之前的应发工资 查看全部回复
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车间的老板用品是指什么 查看全部回复
806
云峰老师
你好同学 缴纳社保时 借应付职工薪酬 其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
1100
一般没有影响的,一个人可以在多出取得收入,申报个税 查看全部回复
1381
没有规定 查看全部回复
915
发放之前计提了么 查看全部回复
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1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1119
安叔老师
退的什么款项呢 查看全部回复
780
Annina老师
30226,30199是什么,指什么,科目编码么 查看全部回复
1069
这3个人的只能在12月的工资表里面冲掉 查看全部回复
1536
隋文老师
因为你这笔涉及损益类科目了,需要用以前年度损益科目进行调整 借:其他应付款 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
1716
andy老师
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1775
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1598
是的 查看全部回复
1364
就备注发工资 查看全部回复
1221
要补交员工的社保 借:其他应收款-个人 dai:银行存款 (需要通知离职人员补缴,如果要不回来转营业外支出或者进管理费用) 查看全部回复
1413
借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费—待认证进项税额 查看全部回复
2169
稍等 查看全部回复
2036
按照正常的交易处理 查看全部回复
1693
需要的,但是根据不同地区的规定,建议咨询一下当地的社保部门 查看全部回复
1572
计提社保 借:管理费用-社保(单位部分)dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
2067
生育津贴是以社保社保的工资为准的 查看全部回复
1865
没有什么风险 查看全部回复
1625
秦枫老师
目前只有广东部分要求工资基数和社保基数一致,其他地区没有这个强制要求,社保依然可以采用最低基数申报,如果后期强制也是所有企业,目前来说很难实现,所以目前不用担心,不一致没有问题 查看全部回复
1359
税务师晓雨
为什么是个人全部承担 查看全部回复
1243
wam
用法人代表的个人户发工资,公司在未将款项还给法人代表时先在其他应付款挂账。一般在年底建议用公司用银行存款归还 查看全部回复
2019
哈哈老师
都是你一个人干嘛 查看全部回复
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原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
1939
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1751
可以,社保不能重复缴纳 查看全部回复
1687
社保是公司全部承担么 查看全部回复
2044
tammy老师
不是有工资表吗? 查看全部回复
1671
12月社保交的是12月当月的 查看全部回复
1807
可以 查看全部回复
1804
每个企业的销售方式和结算方式都不通,你们家销售服务比较特殊,所以现金收款没有问题,如果现金金额过大,可以交现到对公账户!发工资通过法人发放也可以,只要是真实实际的都没有太大问题,只不过最好是银行对公代发! 查看全部回复
2119
离职员工应退部份冲管理费用? 查看全部回复
947
西贝老师
同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
1205
说明从工资中预扣的社保费还没有缴纳,体现个人部分的社保还没有帮他缴 查看全部回复
2526
是的,没有跟公司签劳动合同的临时工不需要单位缴纳社保 查看全部回复
1824
借:银行存款 借:管理费用-社保 负数 查看全部回复
1727
你的其他应付款是什么? 查看全部回复
1367
政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
1404
谭老师
借:管理费用,dai:应付职工薪酬 查看全部回复
计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
1532
同一个进行是什么意思 查看全部回复
1862
社保一般是当月交当月的 查看全部回复
1710
李伟老师
你们是总公司还是分公司? 查看全部回复
2211
意思是说,社保的基数是按员工工资去缴纳 查看全部回复
1729
你的意思是,计提的工资薪金,有一部分是属于研发支出 查看全部回复
1734
子公司有独立的法人资格么 查看全部回复
1878
挂靠社保的个人,他是从个人户转到你们公司的私人户吗?然后你们再从私人户取现吗? 查看全部回复
1285
挂社保的个人,他可以把钱转给你们的老板,那你们就可以正常通过公户去帮他缴纳社保 查看全部回复
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倒出来就相当于工资发放了,这笔钱就没有了。再存入的就是新的业务了,比方收到的货款或者还的借款 查看全部回复
或者,平常你们老板借钱吗?可以还老板的借款 查看全部回复
1197
你是说旧股东的债权转给新股东么 查看全部回复
1108
发放员工工资一般是借 应付职工薪酬 dai 银行存款 其他应收款-个人社保/公积金 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1263
收到 查看全部回复
1827
一般是个人所得税 查看全部回复
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2066
您好,意思是钱入账,你们再转付出去对吗 查看全部回复
1410
老板的私人卡,是不能直接作为公账卡的,一般公司成立的时候都会办一张银行卡作为基本户,可以再办别的卡作为一般户,但是都是以公司名义办理的,建议后续可以和老板沟通,让他和客户及供应商的往来款直接走公账,不要走他的私人卡 查看全部回复
借 管理费用/工程施工/合同履约成本等-工资 dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1487
该员工跟公司是什么关系,为什么要给她报销费用 查看全部回复
2069
相当于个人部分的社保就是工资 查看全部回复
1215
正常计提 借:管理费用 等科目 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1440
这个月拿到工资,次月申报所属期这个月的个税 查看全部回复
2111
个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
1915
借 应付职工薪酬-工资 50万 dai 其他应收款-个人社保 3万 其他应收款-个人公积金 2万 应交税费-应交个人所得税 0.8万 dai 银行存款 44.2万 查看全部回复
2144
股东和法人给别的公司提供居间服务,是以公司的名义开的发票么 查看全部回复
2246
同学你好,对公和现金是老板支付到公司的是吗 查看全部回复
1307
同学你好,就冲你发放工资社保对应分录就可以了 查看全部回复
1199
企业的账务处理么 查看全部回复
2047
买材料计入原材料 查看全部回复
1688
4万是你暂估费用的金额呢,如果你是不想交季度所得税那你还缺19万的发票 查看全部回复
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2121
请问研发支出20w是一直挂账么,没有结转到其他科目吧。 查看全部回复
1792
同学你好,企业是有代扣代缴个税义务的,没有及时缴纳可能会涉及逾期产生滞纳金等等问题 查看全部回复
2810
借:应付职工薪酬--社保费 dai:银行存款 借:管理费用(公司部分) 管理费用(个人部分,这部分公司所得税前不能扣除) dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1471
借 管理费用等-工资356.2 dai 应付职工薪酬356.2,借 应付职工薪酬356.2 dai 其他应收款356.2 查看全部回复
1675
不可以,AB分别申报个税,B工资0申报,社保正常填写,员工汇算清缴的时候退税 查看全部回复
3361
缴纳个税时,借应交税费应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
1264
财务软件系统自己生成的年初余额? 查看全部回复
2507
厚积薄发
对的,申报需要和实际发放的一致 查看全部回复
2559
严老师
交社保的工资可以正常处理。 不交社保和个税是是什么原因和情况?是退休人员和兼职可以不交,部分退伍军人有社保也可以不交,个税属于国家法律规定征收,企业代扣代缴,如企业不代为申报,这违反了税法中关于代扣代缴的规定,在税务分风险 查看全部回复
2600
有需要开发票的和不需要开发票的,是给谁开发票 查看全部回复
3456
缴纳分录是什么 查看全部回复
1627
2475
给总包发票 借:应收账款100 dai:主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借:主营业务成本 100 dai:应收账款 100 查看全部回复
1979
理论上可以用现金发放工资 查看全部回复
3247
多计提的部分冲掉 查看全部回复
1308
借:应付职工薪酬一应付职工工资 dai:应交税费应交个人所得税 其他应收款社保(个人部分) 银行存款 查看全部回复
2897
购买固定资产,固定资产增加,其他应付款是负债类科目,用其他应付款购买固定资产,其他应付款增加啊 查看全部回复
3296
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