建筑公司购进绿植公司自己种植的苗木,收到免税的增值税普票,建筑公司把购进的苗木种植到发包方合同中的指定位置并向发包方开具9%的增值税专票,那么建筑公司购进的免税苗木可以按9%扣除率计算抵扣进项税额吗#房地产#
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就是比如我叫杀虫的来我们公司服务,但是600元是含税价,我想要开专票的话是可以开3%。然后普票是免税的。然后为啥我们公司要选择3%的专票呢。我的疑惑是这个也没有进项税额可以抵扣,开普票免税不是更好吗?是啥原因选择了专票呢我不是很懂这个,还是其实都可以#出纳#
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一般纳税人,工程类,我现在对甲方开专票备注了项目名称乙,但是我收到的进项票,都是普票,有几张专票备注的却是项目丙,我在凭证录入的时候销项票分项目了,进项票也要分项目吗,到每月报税的时候,成本票是够的,但是开出去的专票大于收到的专票,我开专票所交的税是不是就抵扣不了了#建筑工程#
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企业租房,签的合同是不含税,看之前会计做账,直接公户转房东,也没发票,入的:借:管理费用贷:银行存款,我这后续也直接转房东,不要发票,也入该科目,到年底了会不会补税?汇算清缴时候有什么影响吗?需要调增吗~房东是个人~帮我们代开发专票了话~也得25%税率吗?如果开专票我们可以抵扣是不是~#出纳#
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你好,例如我公司给对方公司开了10万专票,对方公司给我公司打款8万,会计做账借应收账款10万,贷主营业务收入和应交增值税销项税合计10万,借银行存款8万,贷应收账款8万。然后对方公司又给我公司开了3万的专票,去年会计已经入账借主营业务成本和应交税费增值税进项税合计3万,贷应收收账款借方-3万。 现在我公司应收账款为-1万元,相当于又多抵扣了进项税,对方公司不愿意开红字发票怎么办#出纳#
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老师你好,想咨询下,如果每月进项发票很多,想拿部分进项专票当普通发票使用,把进项税一起全额计入成本费用,不单独抵扣。做账时不体现进项税,同时也不做进项转出可以吗?还是说必须先抵扣再转出?#其他行业#
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我是一个中间商刚注册了一个一般纳税人,我面临的客户都是自然人,我现在卖货收款都是让他们直接打到我的公户,我在用这个钱打给上市公司给我开专用发票,我不能给自然人开专票吧,我给他开普票。我的进项怎么发抵扣呢#出纳#
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老师:小规模纳税人销售固定资产 1.3%减按2%,开票税率3%,普票 2.3%开票专票 3.现在小规模减按1%,销售固定资产可以开票税率1%? 4.减按为什么有的是税票税率是3%,有的可以直接按照减后税率1%?#工业制造#
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老师,固定资产工程车,买的时候含税2500万(不含税2212.39万元,税额:287.61万),2020年3月买的,2024年4月含税400万(不含税:353.98万元,税额:46.02万)卖掉,中间有2100,怎么做账?还有就是进账已抵扣需要转出吗?折旧使用的双倍余额递减法#建筑工程#
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老师,固定资产工程车,买的时候含税2500万(不含税2212.39万元,税额:287.61万),2020年3月买的,2024年4月含税400万(不含税:353.98万元,税额:46.02万)卖掉,中间有2100,怎么做账?还有就是进账已抵扣需要转出吗#建筑工程#
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小规模网络科技公司,我们用公户给对方公户每月打过去返点,对方给开普票:现代服务*服务费,但是对方是个直播带货公司,下面有很多商家,商家也都有自己另外所属的公司,我们是属于第三方给负责推广的,商家要票,直播公司会让我们公司给商家开票,不要票就不开,推广产生的服务费会返点一部分给直播带货公司,打到直播带货公司的公户上,这样打过去的返点怎么做账呢?#服务业#
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1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 4.现在这家公司没有库管,平时都没有人管理库存,我这里只知道送出去,以及生产的产品,核算#工业制造#
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1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀#工业制造#
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小规模,网络科技公司,对方让我们开64684.03(含税3%)专票,税额是1884,开的类目是现代服务*推广服务费,对方公司承担税点,把1884的税额转给我们公司的公户了,请问收到的这1884税额怎么做账呀?#服务业#
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老师你好,麻烦您帮我算一下含税单价,已知单位变动成本675元、单位固定成本103元、开具销售增值税专业发票13%税率、增值税进项税是农产品购进发票票面金额10%抵扣,变动成本原材料计算是不含税(购进扣除发票票面金额10%),麻烦老师帮助下计算一哈销售含税单价,谢谢#工业制造#
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请问甲方采购合同内乙方需提供专票,但甲方采购的是乙方的免税产品,乙方只能提供普票,甲方口头同意乙方开具普票,但拒绝签署乙方开普票的合同补充协议,也拒绝开具告知乙方开普票的开票通知,还有别的方法让税务局认可乙方开普票具有法律效益#出纳#
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老师,我上月就一笔业务,收到和开出各一张发票。但是收到的发票和开出的发票品名都错了,这月我把开出的发票红冲了,然后也要求进账发票红冲。那我做账交税的时候是直接交开出发票税,还是把那张错误进项发票抵扣交税?我还没勾选认证抵扣#其他行业#
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老师,公司把一台复印机租赁给客户3年,客户现在不续租了,复印机也收回了但是也没什么销售价值了,之前做账分录:借,库存商品,应交税费-应交增值税-进项税额;贷:银行存款(这笔进项已抵扣),现在账务上要怎么做账?#出纳#
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我们公司将剩余未退押金抵扣租金,但是押金扣完了租金还剩66.21,租金已经开了 发票,意思是租金还有66.21 没有交,对方也没有提过,账上余66.21怎么做账务处理,是计入营业外收入嘛#出纳#
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我方购买了对方公司药品后,对方开具了专票,但是过了几天发现有折扣可以抵扣,就让我方开具了红字信息表,我方勾选了这张票,开出红字信息给对方,对方也开具了红字信息表给我方,后面当月纳税申报时这张票并没有抵扣抵扣进去,这张票在未勾选和已勾选里面都没有,现在这种情况要怎么处理,#其他行业#
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