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patience
普票是1% 查看全部回复
2319
安叔老师
核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
3314
wam
小规模纳税人销售牛肉,是可以免增值税的。 查看全部回复
7832
王苗苗老师
10万是含税总金额么,是100000/(1+1%)*1% 查看全部回复
3144
清岚
如果没有相同项目,只能一笔一笔核对 查看全部回复
2247
tammy老师
不会影响损益,因为税金及附加就是损益科目 查看全部回复
2660
许老师
不需要附科目余额表,如果是付款凭证,后面附银行回单 查看全部回复
2828
需要,之前暂估的材料和结转的成本全部冲销掉。然后按照发票重新入账,重新结转成本 查看全部回复
3020
甘老师
借:银行存款8000 dai:主营业务收入 (8000-增值税) 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本6000 dai:库存商品6000 查看全部回复
2751
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2388
你现在是返回去年调账还是调整在今年? 查看全部回复
2823
把研发相关的成本和费用调整到研发支出即可 查看全部回复
3289
代账公司结转成本都是按照开票收入的百分比结转,这种结转的成本的金额不准确,那出具的财务报表,和企业所得税的申报表上的数据也不准确。 查看全部回复
3174
是库存商品暂估么 查看全部回复
3057
1.业务实质上相当于你们把原材料转卖给母公司,可以直接用发票做账 2.你们需要给母公司开具发票,你们买的什么材料就开具什么材料发票给母公司 3.成本就是你购进的价格 查看全部回复
2212
2023年小规模开普票不可以开具3个点 查看全部回复
3816
为什么要收入成本同时调减100万 查看全部回复
2732
个税跟申报增值税关系不大啊 查看全部回复
3560
你的意思是说提供安装服务的成本么 查看全部回复
2404
你是手工账还是有财务软件 查看全部回复
4659
这个有余额是正常的,做发放分录的时候就平了 查看全部回复
2357
燕子老师
是的,根据收入与成本配比原则,要确认收入的同时才能结转对应的成本 查看全部回复
2583
12月份暂估成本,结转成本了,1月份收到发票,冲红暂估成本和结转成本的分录是吗?是的 查看全部回复
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公司是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1964
小妮老师
这个要弄清楚挂账的原因了 查看全部回复
3126
你们是在计算文化事业建设税? 查看全部回复
2636
如果是科目错了,可以调整科目 查看全部回复
2223
差异不大的话可以不用调整 查看全部回复
3638
需要报告 查看全部回复
32288
如果小规模企业符合小型微利企业,自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
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你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
制造业,需要先核算产成品的成本,与原材料,人工,制造费用等有关。售出产成品时,选择库存商品的成本结转方法 查看全部回复
1749
Annina老师
公司有固定资产的按照会计准则需要按月计提折旧进费用 查看全部回复
3455
李伟老师
你们开发票根据你们的发票确认收入 查看全部回复
1948
费用化支出一般是每月结转损益 查看全部回复
1774
如果不是自产的话,现在是1%税率,无其他优惠 查看全部回复
3255
这个要看软件版本,有些软件没法 查看全部回复
2401
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
1712
前面可以附科目汇总表、科目余额表 查看全部回复
6641
andy老师
要是你们发生的咨询可以计入成本 查看全部回复
2318
税务师晓雨
人工费,跟服务相关的其他公司提供的技术服务支出 查看全部回复
2906
可以 查看全部回复
1867
要是2022年的企业利润,符合小微企业条件下100*2.5%+(200-100)*5% 查看全部回复
4843
孙老师
小规模企业出租房屋需要纳纳的税费主要包括以下税费: 增值税税率5%,城建税5%或者7%,教育费附加3%,地方教育费附加2%,印花税千分之一,房产税4%或者12%。 查看全部回复
3862
只是明细科目不对 查看全部回复
2079
增加收入 查看全部回复
2437
当地电子税务局是否可以已过申报期,在网上直接更正申报 查看全部回复
4138
云峰老师
同学你好,开票和出库单都要开上规格型号的 查看全部回复
2360
金额不大的话可以直接计入费用 查看全部回复
2231
小小
如果做盘盈盘亏处理,只会影响损益 查看全部回复
2496
同学你好,需要结转,与是否开发票没有关系 查看全部回复
3550
同学你好,经查明确实属于dai方的,要转入预收账款 查看全部回复
1899
正在看 查看全部回复
2807
亲,你好,结转损益-结转本年利润-分红 查看全部回复
4514
对收入的真实性,是否存在未入账等。 查看全部回复
2304
你说的是销售收入对应的成本吗 查看全部回复
2066
先通过农业生产成本核算,之后结转到消耗性生物资产,出售时确认收入,结转成本 查看全部回复
1991
高老师
一般在结转损益前 查看全部回复
2622
个体户是定期定额征收的话不用 查看全部回复
2781
可以先计提 查看全部回复
2405
明细账根据凭证登记,总账根据试算平衡表登记 查看全部回复
2905
没有收入就是没有,按实际情况列报 查看全部回复
2068
做9月份的凭证红冲处理 查看全部回复
2025
同学你好,所得税费用也属于费用,结转本年利润的意思就是将所有的收入和所有的费用相抵,然后得出来净利润数,既然所得税费用也是属于费用,那当然也要加入计算.相抵所得出来的本年利润,如果是借方那就是损失,如果是dai方就是利润,不论利润还是损失最后都会转到所有者权益下面的未分配利润里面. 查看全部回复
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你需要把该明细科目下的牵涉到的凭证全部修改,也就是该明细科目下没有以前发生额才能删除 查看全部回复
4280
存在风险 查看全部回复
6313
同学你好 还是要做入库和出库处理的 查看全部回复
购入商品按成本价计入库存商品 销售的时候按售价确认收入,同时按进货价×售出数量结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3863
往来科目应录入末级科目的余额 查看全部回复
3972
如果你的税款都是通过应交税费来核算的,应交税费本年了累计看dai方全年累计。已交税款的累计看借方本年累计 查看全部回复
5328
1.看购进的数量,计算出单价 2.确定销售数量,销售结转成本金额=销售数量×购进单价 查看全部回复
3345
科目余额表里的本年利润本期发生额(即期末余额-期初余额)等于利润表里利润总额的本期数。 一、本年利润科目中的余额=利润表中的“净利润”。 查看全部回复
10145
对,不过次年有了利润不叫冲销,也是一样结转到未分配利润 查看全部回复
2939
是的,按照800结转 查看全部回复
5319
一般是先有购进才有售出,可以先暂估库存然后结转成本,等商品购进入库时再重新入账。 查看全部回复
2804
同学你好,看是不是重分类到预付账款上的有。或者预付账款科目重分类过来的有? 查看全部回复
2875
日常研发的过程中是应该将相关人员,材料,折旧摊销等费用归集到研发支出中去 查看全部回复
2861
同学你好 是小型微利企业吗 查看全部回复
2614
同学你好 涉及资质的我们需要问建筑主管部门。 对于发票,只要我们发生这个业务,就可以开。这是平常税务上的答复口径。 查看全部回复
6810
2022.4.1-2022.12.31,小规模纳税人原3%征收率的项目开普通发票免增值税,2023年的政策目前还不明确 查看全部回复
2594
意思就是账实不符是么 查看全部回复
2902
成本一般按当月销售的平均价结转,销售运输费一般计入销售费用 查看全部回复
2625
这个月有没有确认收入,如果确认了收入,那相应的就需要结转成本。 查看全部回复
1891
甜甜老师
您好,支付给个人的车钱就是您单位的成本。也就是您从个人买的车即使没票,购买的车也可以计入库存商品,等销售的时候将库存商品再转至成本科目。确认无法取得发票的,汇算时纳税调增就行。 查看全部回复
3092
是的,分开折旧摊销。 查看全部回复
8339
借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2301
如每个月增值税都有结转,那么看应交税费-应交增值税-未交增值税的科目余额 查看全部回复
2640
小规模企业不用价税分离,全额计入资产或成本费用 查看全部回复
1872
1936
如果库存商品购进时取得的是专票,是的 查看全部回复
1852
2754
正常都是要先计入工程物资科目 ,按实际领用计入合同履约成本 查看全部回复
2303
具体是什么业务? 查看全部回复
2913
一般是录入做期初余额 查看全部回复
2136
原来这个账户的余额提现在财务账的哪里?库存现金吗? 查看全部回复
如果是双定户无需做账,其他的需要做账,需要结转成本 查看全部回复
3333
运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
3341
借应交税费-应交增值税-进项税额 dai财务费用(或借方负数) 查看全部回复
2511
你好这个是计入 农业生产成本科目去核算 查看全部回复
2738
看一下凭证是不是做错科目了 查看全部回复
4420
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