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手上有个小规模纳税人,23年的账之前会计没做凭证,我准备补凭证,23年1月份开了劳务票收入是1710891.05,没有其他成本数据,第一季度企业所得税营业成本时候1550000,我怎么补账[捂脸],我都不知道他申报企业所得税的1550000成本哪里来的#建筑工程#
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老师您好,我是一个初学者,刚接触会计不久,现在不是年末了,需要把本年利润结转到利润分配的未分配利润,我看到一张凭证是借:本年利润 负数 贷:利润分配-未分配利润 负数,这代表的是亏损是吗,本年利润和利润分配都是所有者权益,贷增借减,如果本年利润是在借方负数那也就是说它如果在贷方那就是正数,代表的是盈利,那为什么企业是亏损的呢,我有点搞不懂这张凭证的含义,麻烦老师解答一下#其他行业#
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请问会计年底入账两笔未报销的现金凭证,次年月初问出纳时才跟出纳说,前提是,结账前一天已对过数,金额一致,结账当天又有一笔报销款,出纳将当天现金凭证和自己账本上的余额数都交给会计了,当天头下班前并未有金额不一致的消息,出纳手中的现金日记账本上已划线结账,结转下年,请问可以在次年一月填写这笔吗?可账本上上年余额数和会计电子账簿上金额不一致怎么办呢?谢谢#出纳#
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房地产企业,21年购买了一辆4万的看房车,22年也购买了一辆98万的商务车,前会计一个做到了管理费用,一个做到了开发成本,现在把之前做的凭证冲销了,重新做到了固定资产里面,请问21.22年补计提的折旧怎么写,是要用的以前年度损益调整吗,小企业会计准则没有以前年度调整,是直接做到未分配利润吗#房地产#
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你好,请问有大佬可以帮忙解答一下吗?会计小白,实在是不太知道怎么办 就是原本7月份的应收账港币的两笔凭证挂在了应收账人民币会计科目上合计20w。导致科目余额表期末余额 应收账人民币借方20w。现在8月 已经结账 报表也出了,我现在想把这些应收账人民币调成正确的应收账港币的科目上。请问需要怎么做呢?#其他行业#
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请问大家,我在一家成立两年不到的小公司试用。让我编制会计记账凭证,可是没有去年的凭证(就是说让我从新做),然后也没有啥附件,就让我根据收支明细账(Excel的那种)做,这种是正规的吗?#服务业#
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老师,您好,请问一下我现在用金蝶打印凭证,可是在金蝶里面设置添加不到凭证纸的的大小,但是在打印其他word文件之类时,可以看见打印机已经添加了凭证纸的大小,并且可以选上,我用的是金蝶kis云旗舰版,诚心求教。谢谢。#其他行业#
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根据国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告(国家税务总局公告2018年底28号)第十条规定,企业在境内发生的支出项目不属于应税项目的,对方为个人的,以内部凭证作为税前扣除凭证。内部凭证是指企业自制用于成本、费用、损失和其他支出核算的会计原始凭证。内部凭证的填制和使用应当符合国家会计法律、法规等相关规定。请问这一条有具体的实操实例么?#服务业#
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老师好,我司上个月抵扣了一张发票,本月发现票面信息有误,给对方开具了红票后,对方于本月重开出一份正确的发票。请求此过程的会计核算方法。 原凭证为借:销售费用 应交税费-进项税 贷:其他应付款#其他行业#
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如果公司的部分业务,合同是双签电子签章化合同、银行流水是电子回单、出入库凭证是电子签章凭证、发票是全电专票; 而另一部分业务是纸质化签章合同、纸质发票; 费用上也是部分电子票、部分纸票。 这样的情况下对于整个公司来说,会计做账,需要做整理和尤其是打印出全部原始凭证(包括电子化那部分)、最后打印记账凭证和原始凭证装订成册的工作吗? 还是可以全部电子化归档、无需打印纸凭? #中级#
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我想咨询一个问题,就是我们公司19年开始成立的,然后19年到21年的帐是在用友做的,22年以后的帐就在金蝶做了,我是22年5月份入职,然后老板让我把用友的帐重新录入一遍到金蝶,然后之前的凭证都重新装订,说好看点,这个帐我已经记完了19年的了,然后旧的凭证也扔了,银行明细什么的都还在,就是重新装订了新的凭证,旧的就丢掉了,会不会有啥影响啊。#运输业#
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老师你好,我想问下公司是去年四月开始折旧,如第一张照片,然后一直计提到去年12月。然后今年得话他只计提了3月和6月,然后我就在12月做个补计提分录,如第二图,做完分录后固定资产状况如第三张图。然后就是他们之前得会计只做了凭证没有相应的折旧表,我现在在怎么补??然后里面有些金额小的是不是早就计提完了?我还怎么处理呢#商业#
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你好,老师,我们公司之前投资的一家公司注销清算了,上年审计的时候会计师事务所已经把投资收益做入利润,并且上年已经申报企业所得税。今年我按审计更正凭证,利润表还显示有投资收益,这应该怎么处理?#其他行业#
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请问金蝶KIS专业版 9月有一张预付单据已经申核但未生成凭证未入账,9月已经结账,现想把这张单据日期该为的10月的,反结账反过账回去9月,提示不能反审以前期间的单据,现在要怎样才可以把该单据删除或修改日期?#工业制造#
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分公司适用小企业会计准则,平时基本只有银行的手续费和利息的业务;有收到过几笔款项,报税是上一任会计直接报的,并没有做凭证,今年第二三季度报税时加上了一些人的工资,但是是在总公司的公户上支付的,现在需要做凭证,但是有些地方我还有点疑惑,还麻烦老师指点#工业制造#
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老师!!会计小白!收到新接回来的账,怎么调账啊?之前从来没调过账,完全不会!我只能看出一些明显的错误:比如应该平的却有余额这种。看不出其他错误😭😭😭 我是应该从成立的时候开始每个月查凭证来检查吗?#服务业#
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老师好,想咨询一下,之前会计报税的时候,把财务报表填错了,资产负债表是认缴的实收资本,应该填到其他应付款,但会计填成了实收资本,我要把电子税务局的报表修改了吗?还是我金蝶做账时候更改过来,不用管电子税务局。#商业#
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老师 当月月末确定销售收入和当月运输费用 公司开出的销货发票和收到运输发票都是下个月月初 之前会计账上都是直接确认税额在当月(我看不到凭证) 这个下个月月初的发票能直接附在当月的账里吗#工业制造#
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看公司以前12月的账,发现以前会计做漏了一笔银行流水,是一笔转账失败退回的账务,因为第一次转账失败,但是第一次转账和退回的流失没做凭证,就又转了第二次,没影响到余额,这个要怎么补啊?#个体工商户#
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老师,我在金蝶k3系统中反结账了3月份的账,自己想增加一张凭证,然后按照你的指导(点新增凭证,如果涉及损益类科目,记得将新增凭证过账后,再次结转损益即可,或将原损益凭证删除后重新结转也可以),保存时出来这个是什么意思?#商业#
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老师,我刚到一个公司做会计。没做过内账。外账报税凭证这些基本问题不大。财务软件老板买好了。请问。这个内账我要怎么建立呢?之前他是一直没招会计。我是和老板交接。老板要提供什么留底数据给我?#商业#
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我们有两家供应商,名字比较相似,收到发票的时候,都是对应正确的供应商做账,付款的时候,多笔付给a的做到了b,现在账面上显示a只收发票未付款21万,b多付21万,是前任会计做的,这种情况我可以做一笔凭证借应付账款b-21万,借应付账款a21万,调整吗#工业制造#
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前面两年没有入银行承兑汇票的帐,去年年底才用银行承兑汇票的金额对冲了应收和应付款项,现在老板想要把这些承兑入账到凭证里面去,现在检查发现,之前会计对冲的承兑金额和手上实际的对不上阿,怎么办,老师们可以提供一些思路吗#商业#
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老师,你好!我原来在制造业做会计,现在是一个建筑行业的新手,这边分公司新成立,请教了总公司的一位会计,她做的凭证,劳保用品2万多入的管理费用,所有的购入商品之类的都入的工程施工科目,没有子科目,结转主营业务成本时,当月的工程施工金额很小,但结转成主营业务成本时金额很大,她说是按收入的85%-90%结转的,我没做过这行,看不明白,工程施工结转前后差距这么大,账怎么平? 还有就是,工程类的账目从开始到结束分录能写一下吗?#建筑工程#
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您好,车辆ETC,etc充值时,在金蝶应付系统里做的预付单后,生成借预付账款—ETC,贷银存,现在把这些etc做入对应车辆成本,系统提示受控于应收应付系统,分录是按理说记到对应车辆成本借主营业务成本某某车贷预付账款,但现在受控于应付系统我要做什么单子,来生成这样的凭证#出纳#
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我们公司会计设的开发间接费按项目核算了,我觉得有点不合理,如果按发生开发间接费做凭证直接就分配,每一怎么分都不太合理,第二如果同时多个项目那简单的一个凭证会做好多笔分录增加财务人员工作量。我上网查了一下,开发间接费一般都是月末按发生的成本配比分配。我不是很懂,这个问题老师您怎么看?#房地产#
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老师您好,我们是几个大学生创业的汉服自拍馆,注册了公司,我是公司的会计,请问记账时候用什么作为记账凭证,收据可以吗?还是必须要发票?支付给临时清洁工的工资在记账时需要凭证吗?微信转账记录可以吗?#服务业#
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老师,金蝶里面做账,我可以把同一天支付的各项费用做到同一张凭证吗?后面附上所有的凭证,因为实在太多了,收款的同一天我也做到一起,搞活动两天收到的订金,入账时间差了一天,是不是也可以捏在一起做一个凭证,把表格附在后面?#商业#
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上一年度2021年的固定资产是按照固定资产合同录入的数值,当时会计入固定资产200万,这项固定资产在当年9月的时候,发票回来了,当时不知道前会计把这项固定资产已经入期初数,导致重复录入。2022年才发现,现在该怎么更正呢?当时会计入的只是期初数,没有录入相关凭证,#房地产#
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今年才开始出来工作,到一家新成立的公司,现在要倒闭了。 公司有出纳、会计、财务经理。 我是会计,但实际我的工作是,在系统里面登记采购的发票,和费用报销的记账在金蝶上操作。也就是应付会计。金蝶帐套另外一半是我的上级财务经理负责。 现在 公司可能处于经营不善,要倒闭,财务经理要提前离职, (记账凭证是A4纸打印出来装订的,这种记账凭证上 需要我签字吗?因为我只工作了几个月,也没有加公司的财务群,帐套一半是财务经理负责的。)如果财务经理离职 需要交接什么呢#其他行业#
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物流行业,小公司,以前没有过会计,公司员工都是微信支付的款,一般没有发票,报销只给微信付款凭证,报销天天都有很多,但是都是这种微信支付的款或者支付宝,都是只有付款截图没有发票,怎么办,我是新手,不知道该怎么操作#运输业#
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