你好,我们有个个体户,21年的数据被查,我们收入是138万,报的成本费用合计144万,查出来的数据是成本53万,工资30万,其他20万,还差40万左右,我们怎么跟税务工作人员解释比较好呢#餐饮酒店#
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请问我在公司不需要做财务报表,只是把公司内部的收支成本等费用录入金蝶,不涉及开具发票,增值税申报,不涉及纳税申报,税务公司有找另外代账公司处理。最近在经济普查,然后找外账拿了2023半年的财务报表数据,发现收入只填了开票收入,没有主营业务成本(没拿到成本票),有管理费用(公司其他费用的发票),然后工资附件上面只有两个人,营业利润一直是负数。如果后期税局来查的话,我也边需要承担责任吗?#餐饮酒店#
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老师,请问定期定额个体户,月核定收入是2万元,核定了个税工资薪金这个税种,每个月要申报个税嘛,季度申报生产经营所得税,那每个月如果申报法人工资5000元,这5000元是不是要报收入的,因为是个体户,法人工资收入也是经营收入?如果报法人0工资,其他员工有工资,那员工工资就可以计入成本费用抵减所得税是这样子理解吗,还有一个就是每个月的减除费5000元,个体户只能选择在计算个税时抵扣,要不就是在计算生产经营所得抵扣,只能选择一处去抵扣对吗#个体工商户#
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我们公司是提供技术咨询服务的,平时将研发部门的工资费用等全部计入了研发费用。现在确认收入,就会导致没有主营业务成本,可以直接佳能研发费用转到主营业务成本吗?(借:成本 贷:研发)?这样会不会影响加计扣除呢?#注会CPA#
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老师,我们是一家建筑劳务公司,去年缺成本票,今年老板不太懂成立了一个个体户,但是是查账征收的,用这个个体户开了将近100万的票给建筑劳务公司,现在这个个体户没有成本费用票怎么办?可以给这个个体户列一些人员工资,申报个税,抵所得税吗?#建筑工程#
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卖五金的公司,商品太多了(有几千个),但是想算员工的为公司所做的贡献值,算员工的(销售收入-商品成本-工资-其他费用)÷收入 其他的都知道,但是成本的话不清楚(因为商品太多价格太杂) 还有什么方法可以算出来呢#商业#
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老师查账征收的饭店个体户,原则上都是按实际收入报税,但大部分成本费用也没有发票,饭店一直亏损,所以一直按开票收入、有发票的成本及合理支出报税,这种方法可行吗?一般饭店都是怎么做的#餐饮酒店#
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老师,我想咨询一下。公司一季度没有成本费用发票进账,一季度收入152万,成本票39万,管理费用发票57万,利润50万。老板说我成本做的太低了,税务查会有风险的。发票一季度没有开过来,那一季度利润高有风险吗?#服务业#
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老师,请问 个体户生产经营所得去年是核定征收定期定额,今年变成查账征收了,这样开具普票没有金额限制,都不交增值税,生产经营所得按收入减成本费用后利润总额计算所得税是吗 利润为正数交生产经营所得税,为负数不交生产经营所得个税是吗#商业#
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我们单位是总公司,底下有个分公司,分公司现在是工伤上是非独立法人营业执照,税务上是单独核算的,单独建账,单独报税。分公司有个员工是和总公司签订的劳动合同,工资由总公司发放,社保个税都在总公司系统随总公司人员一起申报。月末单位承担的工资和社保部分再凭借内部工资单由总公司和分公司进行结算,这样就导致社保个税申报在总公司(个人部分在总公司扣除),成本费用入账在分公司,这样合不合理?总公司和分公司结算,总公司需不需要给分公司开劳务发票?#服务业#
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老师你好,我们公司刚刚成立,目前有一个受托研发的项目(项目是按照完工百分比来确认收入并开票),我现在做账是把相应的研发人员工资和费用计入了研发支出-费用化支出,然后转入管理费用-研究费用里面了,我发现后期如果确认收入了报表上只有费用没有成本是不是不太好,这样我应该怎么确认成本呢?(另外,我们公司还涉及到政府补助款,现在相应的研发费用我是又计入了营业外收入来冲减递延收益)#出纳#
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老师,你说我们公司收入都进老板的私人账户,已开发票的收入也没让对公里转,员工工资 房租 等费用全是走私户,我如果账让他规范一点,突然调整过来,开发票的收入由老板私人账户收,然后转到对公账户,房租等都对公 税务那边会不会有预警#其他行业#
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前提我们是修汽车的,跟保险有合作,客户来修车,保险转钱。 问题:现在想要算当月的利润,但是当月工资下月发,还有其他的费用,所以我做得这个表格是(当月收入+暂估未收)-(当月支出+暂估未付支出),由于3月暂估3月还需要支付的费用,那我3月赚的钱付2月费用,还算3月我的利润吗#其他行业#
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1.净资产收益率(%) 2.总资产报酬率(%) 3.营业收入利润率(%) 4.成本费用利润率(%) 5.盈余现金保障倍数 6.总资产周转率(次) 7.流动资产周转率(%) 8.存货周转率(次) 9.应收账款周转率(次) 10.资产负债率(%) 10.已获利息倍数 11.速动比率 12.现金流动负债比率(%) 13.营业总收入增长率(%) 14.资本积累率(%) 15.研发经费投入强度(%)#出纳#
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我们是劳务派遣公司,增值税申报选择简易计税方式。销售额以收入减去成本(支付给劳务派遣人员的工资及五险一金)。因用工单位转款不及时导致员工的社保缴纳未及时,产生的滞纳金是否一并计入成本扣除呢?还是要计入营业外支出?#服务业#
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①在个人所得税上看到两个公司都给我发工资,报税的时候都有累计减除费用5000*月份,一个累计费用扣了6万,一个扣了55000,这是可以同时扣除的吗? ②个人年总收入超过多少要交税?(6万?)#商业#
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个人所得税的收入明细上显示有两家公司给我发工资,一家发了12个月工资5万多,另一家在11月发了一个月工资也是5万多,现在加起来是11万多。 看两家公司计算的累计减除费用一个6万,一个55000累计应纳税所得额都是0,那我需要交税吗#商业#
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老师您好,我有以下问题 1.工会里面的工资老板想要少报几万块,,这样工会可以少交钱。 我应该怎么说服他们? 如果我说服不了,少报工资以后会对企业,尤其是对我本人有怎样的影响呢? 2.前会计今天带我报税,进入那个网站以后,她让我成本直接比收入填高一点,有啥问题吗?怎么解决呢?#餐饮酒店#
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老板两家公司A和B均小规模 都是咨询服务类公司。A开票收入少 但员工工资及报销都在A发放;B开票收入较高但成本很少基本没有。导致 A亏损 B盈利企业所得税挺高 请问可以用A给B开票吗增加B成本 比如A给B开咨询类发票 B转A算作在A发放工资 请问有无风险 但A公司人员确实服务AB两家公司 会定性为资金回流或者虚增成本吗#房地产#
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游戏开发公司外包出去的软件项目和自己公司研发人员的电脑折旧支出还有工资应该怎么入账比较好,研发支出还是主营业务成本,亦或是计入管理费用呢,因为这个月才注册的公司,外包的20万全计入费用会让企业全是亏损有影响吗?公司近期是没有收入的。麻烦老师了#服务业#
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我司是船代,收入为代收佣金,以开票金额确认主营业务收入,代收金额为主营业务成本,收入-成本=佣金。代收费用有人民币和美金,有以下问题: 1、跨月收到成本发票,是否需要暂估成本,还是说补开发票之后附在上月凭证后即可 2、跨月开具发票因美元汇率变动导致票面金额和主营业务成本不一致,是否有税务风险 #运输业#
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老师您好,去年成本的暂估,我做的是费用类暂估 ,后面人工费用票回来的时候,专管员向我拿了暂估的凭证和合同以及发票,这样税务有底的话,目前成本票还有缺一些没回来,现在成本票要补的话是不是只能是人工费用票了#农业#
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公司开了10几个个体户,开了一个公司,个体户有收入而且收入非常高,公司有很多个部门每个月要支出上百万,但是没有收入,主要是给各个个体户服务的也就形成了空壳公司,目前个体户通过私户调集资金给到公司运营使用,现在税务开始询问了,想过用用公司收个体户咨询费的形式把利润抽上来,但是也要6个点的税,老板不同意,现在不知道咋办了,谁有方法吗#服务业#
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老师你好,我们公司是以设计费为主,偶尔有一些汉服服装租赁的业务,我在计入主营业务成本的时候,只是把设计人员的工资和购买汉服的费用计入了成本,这样做对吗,还是需要像商贸企业那样结转成本#服务业#
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怎么算企业缺多少发票?请问怎么看企业缺多少发票啊,是不是申报的总收入(100w)-电子税务局上面的社保(6w)-电子税务局上面查询收到的发票(10w)-在个税系统上面申报的工资(60w)-银行财务费用(1w)之后的这个数就是我要交企业所得税的利润总额23w,,但是我们平时有录进没有发票的报销还暂估了一些费用,现在利润表上面的利润总额是19w,是不是23-19=4w就是我缺的发票哦#服务业#
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我们是建筑行业,母公司想年底一次性将今年计入母公司的人工成本按一定的比例分摊给我们,由于我们整个项目还没建完,分摊下来的工资可以计入在建工程吗?母公司之前是计入的成本和费用。另外税务局如果查账,我们需要提供哪些资料做支持文件呢?多谢#建筑工程#
1703
因为我们公司是没有库存商品的,类似于中间赚差价的,每天跟上家结算成本,想问一下月底结成本要怎么做分录(做内账) 收入: 借:银行存款 贷:主营业务收入 成本支出: 借:主营业务成本 贷:银行存款 费用支出: 借:销售费用/管理费用 贷:银行存款#其他行业#
2743
分公司这边做了一个商铺租赁项目,但项目的期初投入,建造成本等各种与这个项目相关的支出与成本都是总公司那边进行核算。我想请问后续分公司做账,是否需要考虑建造成本,还有总公司那边因为这个项目所产生的成本与支出,还是只需要做项目建成之后,所产生的收入以及其他费用。#其他行业#
2752
1、开出发票(收入) 2、收到进项发票(已勾选认证,成本) 3、收到货款 4、支付货款 5、支付给个人零星支出、报销款(往来款) 6、缴纳增值税附加税印花税 7、个税 8、缴纳社保/公积金 9、支付工资 10、支付贷款利息 11、银行手续费 分录 就是如果发生这些业务 分录是怎么样做的#其他行业#
2738
根据国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告(国家税务总局公告2018年底28号)第十条规定,企业在境内发生的支出项目不属于应税项目的,对方为个人的,以内部凭证作为税前扣除凭证。内部凭证是指企业自制用于成本、费用、损失和其他支出核算的会计原始凭证。内部凭证的填制和使用应当符合国家会计法律、法规等相关规定。请问这一条有具体的实操实例么?#服务业#
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A公司系李某的个人独资企业,第一年的生产扣除经营费用后所得为100000元。请为李某进行税务筹划。(不考虑生计费的扣除) 方案1:如果李某与其妻子协商,让其妻子王某作为投资人占50%份额(需要财产公证以及相应工商注册变更程序),A公司变为合伙企业。 方案2:李某与夫妻双方的四位父母签订聘用合同,从事公司内的维护与保洁工作,每人每月支付1000元工资。 #个体工商户#
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老师,您好,我想咨询一下,一个企业没有收入,利润亏损1000万左右,账面上只放工资社保和公积金,而且发放工资的钱,全都是由投资公司打款进来的,这笔费用全部计入了其他应付款-公司,这个亏损过大对公司有什么影响,这个挂账应该怎么平掉#其他行业#
2395
你好,老师。想请教一个问题 我们参加医学会产生的费用,医学会会给我们开发票,我们公司又在供应商里找到了赞助,但是供应商需要我们提供发票。(我们的经营范围有会展这个项目)。如果我们给供应商提供了发票,是不是这就算我们的收入呀?我们付给医学会的是不是成本呀?#商业#
2258
一家文化传媒公司,做直播的。成立小规模企业,但是直播平台对公账户是绑定的主播个体工商户账户。收入都是直播平台提现转到法人私人银行卡,扣除费用后,利润分成给主播和后勤,如何缴纳个税?假设把主播工资4万当做工资发个税是否比生产经营纯利润缴纳的个税个税低呢?#出纳#
4273
12月5日,收到B公司退回的X商品一批以及税务机关开具的进货退回相关证明,销售价格为100万元,销售成本为70万元,该批商品已于11月份确认收入,但款项尚未收到,且未计提坏账准备。问会计分录和对利润总额的影响?#其他行业#
2668
老师,想问一下,小规模纳税人,主要负责提供布线服务,也会售卖计算机、电线等货物,就是下游需要什么货物我们就找上游现买,买回来就安装了或者使用了,我们没有库房,也不囤货,购买的东西也是直接寄给客户,不经过公司。开出的普票类似于下面这两种,要么技术服务费要么销售货物。您能不能给我解释一下这两种业务 成本的具体金额该如何核定,主营业务成本的分录又是怎么做的?需要什么附件材料支撑? 购进时分录是:借库存商品 贷银行存款 开票时分录是:借应收账款 贷主营业入收入 应交税费应交增值税。 分录应该没问题,就是成本好像只做了工资,想问问怎么才能多做点成本进来?#中级#
3667
我们是工业企业,去年有研发新产品,但是研发领用的材料直接投入了生产,做成了研发的新产品对外出售了,所以当时成本的会计分录就直接是 领用材料: 借:生产成本 26.43 贷:原材料 26.43 结转成本: 借:主营业务成本 26.43 贷:生产成本 26.43 研发人员的工资做到了管理费用,折旧在制造费用,咨询费等在管理费用。 借:管理费用-工资 10.57 贷:应付职工薪酬-工资 10.57 借:制造费用-折旧 5.2 贷:累计折旧 5.2 借:管理费用-咨询费 5.87 贷:银行存款 5.87 我想要把研发领用的那部分材料和费用体现出来。会计分录现在该怎么做?#工业制造#
2697
我们是工业企业,去年有研发新产品,但是研发领用的材料直接投入了生产,做成了研发的新产品对外出售了,所以当时成本的会计分录就直接是 领用材料: 借:生产成本 26.43 贷:原材料 26.43 结转成本: 借:主营业务成本 26.43 贷:生产成本 26.43 研发人员的工资做到了管理费用,折旧在制造费用,咨询费等在管理费用。 借:管理费用-工资 10.57 贷:应付职工薪酬-工资 10.57 借:制造费用-折旧 5.2 贷:累计折旧 5.2 借:管理费用-咨询费 5.87 贷:银行存款 5.87 我想要把研发领用的那部分材料和费用体现出来。会计分录现在该怎么做?#出纳#
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就是与其他家公司合作了一个项目,然后对方公司按照扣掉成本费用(这个成本费用是需要我单位自己承担的)后的收入转我们单位了,但是要求我们开没有扣掉成本费用的收入发票,且对方公司能给提供这个成本费用的发票给我们。那我这个账怎么做啊?按理是,对方应该把木扣掉成本费用的收入全部转给我们,然后我们在根据提供的成本费用发票的金额在付给对方#其他行业#
3265
老师好,我有个问题想咨询,公司有1个员工2022年6-10月休产假,产假期间没发工资,公司只代缴了社保,社保个人部分是407元,由于个税申报那里不能零申报,所以我将个人社保部分填入收入407,实发就0,2022.6-10月产假期间的工资计提是:借:营业费用-工资薪金 407 贷:其他应收款-员工个人部分 407,应付工资0。 今年2023年1月收到了医保给的生育津贴20000,3月出产假工资10000就抵扣掉2022.6-10月的社保个人部分(5*407=2035)再发,实发7965,1月收到生育津贴的分录做了借银存2万贷其他应付款2万,3月发7965要怎么分录,生育津贴2万扣掉产假工资分录?#其他行业#
4670
广州某企业,小规模,2022年1-3月开票情况如下: 1开具16份专用发票合计220,518.00元(含税) 2开具3份普通技术服务发票合计25,000.00元(含税) 3、1-3月各种成本费用合计215,698.32元,工资支出合计32000元, 请计算第一季度某企业应缴纳和免征的增值税; 请计算第一季某企业应预缴的企业所得税。#其他行业#
2694
请问,公司属于工程技术检测类,开具发票都是检测技术服务:主要成本来自于人工及设备,12月按照工程量进度单确认收入;贷方放入了贷转进销项税,对么?申报的时候增值税用申报么?确认了收入我,成本怎么确认?根据项目上提供的预估费用入账么?怎么入?#服务业#
3150
22年11底做的税务认定,税务说11月就不用报税,23年1月报12月的税。 现在手上有一些手续费,11,12月工资费用和12月申报个税3元,可以12月份0申报,然后23年1月建賬做账吗#物业#
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请教各位老师,我公司银行帐号因为地址异常,在未收到任何通知的情况下,被人民银行久悬,银行帐号只能注销。目前已注销。 因为没有银行帐号,有笔收入只能打到股东个人卡,现在税务比较严,20万打个人卡会不会有问题呢。以股东个人帐号确认收入,还欠股东工资,实际需要将公司收入打给股东,归还股东应付职工薪酬给你 如何把公司股东银行帐号收到并确认为公司收入的款项,再还给股东,如果有公司帐号,银行间转帐就可以,现在没有,这笔帐怎么做呢,谢谢各位大佬#服务业#
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