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jessica老师
按照权责发生制原则,所有应确认的收入成本费用都需要入账 查看全部回复
3255
微尘
年末,主要是核对下收入金额确认是否准确,往来挂帐要催款核销,费用报销类的尽量清理,个人挂帐尽量清理 查看全部回复
3590
Annina老师
冲销管理费用 查看全部回复
3163
高老师
是什么费做什么费用,只是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
3510
先挂其他应收款,待项目确定后业务后再做处理 查看全部回复
3307
Summer
附在10月份后面是可以的,要是标准做,可以编调整分录,附在本期。 查看全部回复
4169
揭老师
不是核定征收的就按正常企业进行核算 该计收入就计入收入 该计成本就入成本 给自己干活的民工 工资属于职工薪酬范围 需要代扣代缴 查看全部回复
4399
如果金额不大 那就直接确认为22年成本 如果金额过大 违背权责发生制 那就退回 让对方重开 查看全部回复
3796
清岚
有欠工资和社保的话建议进行支付 查看全部回复
4916
这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
4212
这个要根据合伙协议,看协议怎么约定 查看全部回复
3805
Icy 何
劳务报酬,代扣代缴个税 查看全部回复
3759
是您开具的销售发票是公司抬头,但是对方给您是私户转您公户上款是吗? 查看全部回复
9187
andy老师
1、如果能去补开发票,那就补开发票,如果不能补开发票,那么直接拿发放劳务费的单据入账,冲个人借款,取得不了发票,汇算清缴的时候做纳税调增。(但是存在一个风险问题:未代扣代缴个税,可能会被处罚。) 2、预收款,如果是应该确认收入而未确认收入的,应该确认收入,把预收转到收入里面 查看全部回复
4960
王苗苗老师
你说的这两个业务不需要做预算会计 查看全部回复
2928
甜甜老师
这个是正常的,公司可以报销,可以理解公司为最终的购买方,类似于员工出差的住宿费,员工自己付开具公司名称的发票,然后回到公司报销是一样的道理 查看全部回复
10856
预算只是预计,不一定和实际一样,不需要做什么处理。如果领导问了,你们得解释原因 查看全部回复
3778
税务师晓雨
你说的房租还是什么 查看全部回复
5102
venus老师
委托方在委托加工过程中的会计分录: 委托方与受托方签订委托加工合同后,按合同向受托方发出委托加工物资: 借:委托加工物资 dai:原材料 对于发生的运杂费,做如下分录: 借:委托加工物资 dai:银行存款 受托方加工完成时,委托方向受托方支付加工费、消费税等 借:委托加工物资 应交税费——应交增值税(进) ——应交消费税 dai:银行存款、应付账款等 运回加工物资过程中支付的运杂费: 借:委托加工物资 dai:银行存款 委托加工物资运抵仓库,办理入库: 借:原材料 dai:委托加工物资 查看全部回复
5234
你好,会计做帐遵循权责发生制原则,有些费用虽然目前并未实际支付,但应该属于本期承担,因此在账务上要在本期体现出该项费用,而不是依据支付日期确认费用,所以就有了费用计提 查看全部回复
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按照正规的处理,那是需要换发票,你们记到费用的,如果是确认不换发票了,那就直接计入费用,汇算清缴的时候调增处理就好 查看全部回复
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如果你开始的余额能对上,现在余额对不上,那说明你帐做错了。你挨个去核对把 查看全部回复
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真实发生的支出,没有发票可以入账报销 查看全部回复
4732
李伟老师
做错了,更正就好了 查看全部回复
4686
按营业收入算 查看全部回复
6898
收到的代理费用如果不退的话,确认收入 查看全部回复
3541
你好,是什么情况的漏做,是当时发票没回来还是发票回来了而没做账? 查看全部回复
5580
而已老师
可以根据银行流水和票据入账 查看全部回复
10513
悠悠老师
申报表为准。调整计提数据。 查看全部回复
4957
小黑
增值税 查看全部回复
6732
如果是政府会计的话,预算会计 借:项目支出 dai:资金结存 查看全部回复
8148
哈哈老师
通过你的描述感觉现在企业对财务这块不是很重视 也不是很正规,感觉风险很大,我个人觉得没必要做下去。 查看全部回复
7987
照常计提,但是这个月没发工资就先做零申报,等两个月一起发了一起申报了。 查看全部回复
5317
李钢老师
你好,个人所得税汇算补税是正常现象 查看全部回复
10916
属于个人自负的费用。通过其他应收款科目处理。届时收回个人资金。属于公司承担部分作管理费用处理。 查看全部回复
6102
账号正在注销中
为啥你2020.12月的工资要在1月份计提呢? 查看全部回复
9018
您好,您给下线返钱返的是什么钱? 查看全部回复
5076
借销售费用一佣金,dai银行存款 查看全部回复
4653
您好,不用只要在汇算清缴前发放的工资都是可以扣除的 查看全部回复
12249
您好,收到专票进项税额可以抵扣的话,需要把进项税额和费用调整一下 查看全部回复
6426
第一问,你单位是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
12510
公司名下车可以进管理费用一汽车费用,私车公用的,需要签租车协议,约定租金,租金发票配套,相关油费可以进管理费用一汽车费用,个人抬头电话费发票,报销了汇算清缴需要调增,建议做通讯补贴,通讯补贴税务备案,税法规定400以内免个税,具体免征额度以当地税务要求为准 查看全部回复
8388
建议以公司名义租土地,然后公司支付租金,公司把土地作为无形资产,单独核算,摊销 查看全部回复
9756
补交以前年度增值税 借:应交税金-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
8262
安安
什么费用 查看全部回复
7470
计提时:借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
6921
您好,可以改变业务形式。把业务调整为,你们公司直接销售给B公司,B公司打款给你们,你们给B公司开票,然后把A公司需要赚的钱,打给A公司,同时A公司给你们开咨询服务类发票 查看全部回复
7335
亲,用以前年度损益调整科目冲减之前入账分录。借:当时入账时的dai方科目,dai:以前年度损益调整。借:以前年度损益调整,dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
8136
发的房租发票抬头是公司名字那可以入费用享受税前扣除,哪些个税的费用相对的是房东个人可以做账但是不能税前扣除, 查看全部回复
8829
这是取得表计提工资吗,是的 查看全部回复
931
安叔老师
之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
1134
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
420
李可可
慢慢的调账,或者太乱的话重新从头开始入账,然后改工商年报和税务 查看全部回复
678
这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
1223
借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1048
第1列“账载金额”填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额;) 查看全部回复
1008
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1295
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1133
曹老师CPA
亲,没有优惠 查看全部回复
492
按实际报销的金额入账, 查看全部回复
927
木言
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
748
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
563
夏老师
这是不符合会计准则的,属于虚假业务,一旦查实后果严重,财务人员应杜绝这样干 查看全部回复
1001
为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
998
李凤
代收代付? 查看全部回复
629
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
625
王佳丽
毛利一般是营业收入减去营业成本 净利润是毛利再减去期间费用 税金及附加等的 查看全部回复
823
1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
874
颜老师
借:库存商品 dai:银行存款 就行了 查看全部回复
1024
相当于把产品买了然后把钱给对方,和你们销售货物税一样,增值税 附加 所得税 印花税 查看全部回复
871
一般不会 查看全部回复
1222
对方不给开票,可以向税务机关投诉。如果入账无法取得发票,所发生的成本费用就不得税前抵扣 查看全部回复
738
这个要分情况的 查看全部回复
951
你说的处理是账务处理吗? 查看全部回复
1033
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
1242
个人部分由企业承担,个人部分可以算工资 查看全部回复
952
以前年度的房租一直挂在预付账款,属于以前年度的成本费用支出,可以正常的转到相关的成本费用。现在已经跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
1218
一般是的 查看全部回复
815
是的,不符合资本化条件的,归集到研发支出-费用化,期末再转到管理费用研究费用 查看全部回复
1386
汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
912
这个无形资产如果用于你的研发新无形资产了,通过研发支出核算,然后月末把费用化支出转到管理费用里面 查看全部回复
1195
不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
1153
公司结算的时候把临时工工资打给了人事的账户,借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
1293
去年的已经年结了,可以不用再补计提了 查看全部回复
1332
账务上可以去计提工资吗,如果确实有工资支出可以计提的 查看全部回复
802
2200/26=84.6153846154每天每人的费用 3月份3*84.62*11+4*84.62*5=4484.86 4月份2200*4=8800 查看全部回复
2142
wam
是这样 查看全部回复
1214
燕子老师
最准确的肯定是次月发的上月工资统计;但实际工作中要考虑公司要求,统计时间,难度,也就是如果公司要求统计数据的时间在发放工资之前,那就不能用实际当月的工资数,另外,如果人员不经常变动,工资差距不大的话,也可以用当月计提的上月工资数 查看全部回复
1371
昨天法人告诉我支付出去的费用是收购股转,是收购别的公司的股权么,是准备长期持有么,对被投资方达到控制的程度了么 查看全部回复
845
这个还是要从业务的实质来看,虽然是以个人的名义开立的店铺,但可以看成是公司的将商品销售给开立店铺的个人,再由个人在网上的销售,故是这个流程是可以在公司核算商品的购销 查看全部回复
1245
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1716
杨老师.
只能解释一下 查看全部回复
1612
用途错误的发票都可以红冲作废 重开 (不能通过作废发票,退还款项形式)?是你们公司老板不想退回了重新走流程是吧? 查看全部回复
724
是不是之前年度的本年利润有没结转的话,或者有以前年度调账的调到本年利润科目了,可以看一下本年利润的明细账 查看全部回复
727
财务软件方便反结账回去么 查看全部回复
1221
重开 查看全部回复
1082
Leaf
会计那里可以通过账务系统查报表,报表里会显示余额数 查看全部回复
817
西贝老师
同学你好,没收到钱的话只能挂应收,要跟踪回款情况 查看全部回复
1281
是预缴的税费都没入账么 查看全部回复
侯保林
如果金额不大的话,可以在当期调整处理 查看全部回复
1175
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