登录/注册
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
637
王苗苗老师
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1215
安叔老师
有发票么 查看全部回复
1049
杨老师.
正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
1604
先自查一下有没有漏申报的税费 查看全部回复
1089
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
1251
李伟老师
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
818
公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
1183
李可可
增值税税负率在3.5%左右,企业所得税税负率在1.50%,上述数据仅供参考,还是以企业实际为准 查看全部回复
879
意思就是这个业务到现在还没有完成 查看全部回复
868
增值税已经申报,如果在申报增值税时,附加税已经一同申报了。这些附加税不需要再单独申报了 查看全部回复
1146
西贝老师
同学你好,转入私户的钱你们转入公户了吗? 查看全部回复
1289
要求必须明确增值税金额是多少,这样才能按照不含税金额交印花税 查看全部回复
989
andy老师
只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
777
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
935
你们买车4S店可以开具机动车销售统一发票 查看全部回复
955
你这种情况不能做退税处理的,上年成本发票如果在所得税汇算前取得,可以入23年成本 查看全部回复
909
红字又红冲原先的蓝字发票,你作为购买方可以不用处理, 查看全部回复
835
是的 查看全部回复
1030
同学你好,有即征即退的需要扣除 查看全部回复
1149
不,税负率就是按照实际缴纳的税金除以收入 查看全部回复
713
Harry老师
你好,这个税费所属期还是属于去年,应该算的。 查看全部回复
1241
云峰老师
你好同学,以实际为准。如果我们确实是免费,那就只有按免费。 只是这样税负高,税务有疑问时再解释。 查看全部回复
886
同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
1398
同学你好,在电子税务局,税务数字账户,发票查询,全量发票查询可以查到 查看全部回复
2250
收到发票,已经付款,但是货没交付,如果货还没发出是做:借预付账款,dai银行存款。如果货物在路途中了,借 在途物资 dai 银行存款 查看全部回复
1031
货物先收到,票据后收到,收到货时,需要及时入账,因为没有取得发票,所以先预估入账。等到下月收到发票了,再根据发票入账 查看全部回复
984
李凤
红字发票可以数量不变,金额部分红冲嘛 不可以 红字发票是根据原发票信息红冲 查看全部回复
1317
可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
1895
是预缴的税费都没入账么 查看全部回复
815
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1119
要看在申报本期增值税的时候有没有递减预缴的增值税 查看全部回复
953
上个月做账了,缴纳税金都不动,一个月红票做负数,蓝票做正数 查看全部回复
1828
杨英芝老师
可以,重新生成报表,然后更正申报 查看全部回复
867
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1363
tammy老师
要不要交企业所得税?看你们全年的应纳税所得额 查看全部回复
1337
你好同学,你需要知道你有多少进项税,才能知道增值税及附加有多少 查看全部回复
1262
Leaf
金额不大,间隔时间不长,可以放今年,作为今年费用 查看全部回复
1910
补缴增值税一般会有滞纳金,但是滞纳金不得税前扣除,所以一般不影响企业所得税 查看全部回复
2107
wam
从印花税法的规定来看,签订合同的单位是纳税人。从签订的合同主体来看,就当是母公司,但后期有一个三方协议,相当于是合同变更,就当是子公司。故建议与税务局沟通下 查看全部回复
1276
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 所得税汇算调整的时候做纳税调整 查看全部回复
1672
需要开票的,如果未取得合法发票,所得税汇算的时候就需要调减该利息费用 查看全部回复
1010
谭老师
可以在税前扣除 查看全部回复
925
你这个相当于增值税申报了处置固定资产的收入但是季度企业所得税的预缴没有申报这一部分到收入里面是吗? 查看全部回复
1696
不能放在这里,你看看21行是不是利息收支 查看全部回复
1615
易老师
可以去电子税务局查询 查看全部回复
1523
汇算清缴时公司还符合小型微利企业的条件么 查看全部回复
1741
patience
可以的,只要甲和乙方签订合同,乙方和丙方签订合同,付款记录,能证明相互间的业务是真实的就可以。 查看全部回复
1358
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
1254
张
业务6小规模纳税人国税代开专票进项税20*3%=0.6 查看全部回复
1201
你是说用柠檬软件做账的吗? 查看全部回复
1429
包括 查看全部回复
1046
税务师晓雨
如果是技术服务的话属于直接免增值税,可以开具免税的发票 查看全部回复
1568
借:银行存款 dai:其他收益 查看全部回复
1451
进项发票会引起风险 查看全部回复
1929
是向银行dai款,银行开具利息发票么 查看全部回复
1421
有可能是对方还没有上传税控系统只是开票也可能是对方作废了该发票,可以等等看 查看全部回复
1056
杨老师
正常是需要的 查看全部回复
1782
在寺庙买的香蜡、在寺庙立长生位的钱,能不能让寺庙开发票?这属于发生了业务往来,可以开发票的 查看全部回复
1990
企业购进的所有商品税率一样么?以及售出的商品税率是否一致 查看全部回复
1427
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 查看全部回复
1587
为什么要换开 查看全部回复
1359
一般纳税人,从农民处收购原竹加工成竹段销售增值税税率是多少呢,9% 查看全部回复
2324
借 销售费用/过户费,借:其他流动资产/待抵扣进项税额 dai 其他应收款/某某开票方公司名称 查看全部回复
1365
也可以正常入账 查看全部回复
1319
咨询公司开具增值税发票给a公司10万, b公司可以以增值税发票复印件,及合同复印件入账 借:其他应付款-a公司 5万 dai:银行存款 5万 同时 借:管理费用-咨询费5万 dai:其他应付款a公司 5万 查看全部回复
1432
是增值税义务已经发生了么 查看全部回复
1473
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,需要预缴增值税和企业所得税的 查看全部回复
2001
什么行业 查看全部回复
4185
同学你好,消费税需要通过税金及附加科目核算 查看全部回复
1746
餐费的用途是什么 查看全部回复
1310
请问阿姨去采购回来的生活费,还可以做在公司的账里吗?可以 查看全部回复
845
秦枫老师
季度可以填写季度企业所得税申报表 免税收入栏次 年度可以在汇算清缴填写A107010表 查看全部回复
1624
贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1192
木言
出让方税金计入营业外支出 查看全部回复
1765
意思是对方把发票开出来了 查看全部回复
1481
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2734
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1150
销项税额=10/1.13*0.13=1.15万 查看全部回复
1721
意识是开票金额比合同金额小 查看全部回复
1185
可以实际支付的入账 查看全部回复
912
退税的原因是什么? 查看全部回复
1834
增值税1%,企业所得税如果符合小微企业政策按5%交 查看全部回复
2078
发票可以部分红冲,只开服务费部分的红字发票,然后再开正确的发票就行,税务申报6%那一栏填负数(负数有可能比对不通过,需要去税务大厅申报) 查看全部回复
1799
可以扣除100万 查看全部回复
1745
增值税的税负率和企业所得税的税负率的比例是多少呀?这个没有固定的数据,不同的行业税负率是不一样的 查看全部回复
1097
收入和支出按不含税金额计算,收入-支出-附加税=应纳税所得额再乘以税率等于所得税 查看全部回复
1775
核实一下是否存在以下问题: 1.是否存在未申报或存在逾期申报产生的责令限改未处理的情况,如存在,纳税人需先进行申报。 2.是否存在申报前税控设备未抄报税,如存在,需进行抄报后重新保存增值税申报表。 查看全部回复
20630
根据《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知(国税函〔2008〕828号)第一条规定,企业发生下列情形的处置资产,除将资产转移至境外以外,由于资产所有权属在形式和实质上均不发生改变,可作为内部处置资产,不视同销售确认收入,相关资产的计税基础延续计算。(三)改变资产用途(如,自建商品房转为自用或经营);不交企业所得税 查看全部回复
1181
3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
895
一般纳税人提供现代服务适用增值税税率为6%。在建筑行业,比如企业提供工程设计或者工程勘察勘探服务,又或者是工程造价鉴证服务等,那么这些都属于现代服务的范围,适用6%的增值税税率。 查看全部回复
1482
金额是含税的么 查看全部回复
1199
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1614
是提供加工服务还是销售货物 查看全部回复
1733
请问这种柴油发票能税前扣除吗,可以的 查看全部回复
1773
为什么保理方给公司支付款项 查看全部回复
2242
那个是一个申报表的显示 查看全部回复
1724
逐份填写应税凭证时填1,合并汇总填写应税凭证时填写合并汇总应税凭证的数量。合并汇总填写应税凭证时,只能合并适用同一税目且内容高度相似的应税凭证。 查看全部回复
2118
收到的发票吗 借:以前年度损益调整 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1357
1564
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载