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patience
按实际的业务入账 查看全部回复
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李伟老师
是的 查看全部回复
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发票的开票日期是去年么 查看全部回复
2035
andy老师
工程服务费里包括机器使用费。可以的。 查看全部回复
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如果是科目错了,可以调整科目 查看全部回复
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定额发票?发票上盖章了么?公司名是什么 查看全部回复
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wam
借:银行存款4000 dai:其他应付款-法人名字 查看全部回复
2190
王苗苗老师
按实际付款金额入账 查看全部回复
7090
许老师
这个你可以自行计算一下哪个合算(建议按规定取得发票) 查看全部回复
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你们可以联系出租方把发票开成两份,一家公司一半 查看全部回复
2617
这个需要看具体的业务和情形 查看全部回复
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租金的所属期是什么时候的 查看全部回复
2253
燕子老师
你好,这个分录是对的,但是现在职工教育经费其实也不需要计提,大部分企业都是在实际支付的时候实报实销 查看全部回复
2111
甘老师
1.收到发票后 红冲暂估 借:固定资产暂估(负数) 借:固定资产 应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
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安叔老师
原分录红字 按照发票金额借管理费用dai其他应付款 查看全部回复
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计入预付账款 查看全部回复
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只要是真实发生的业务就可以开具发票。公司转租赁也可以开机械租赁发票 查看全部回复
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清岚
把之前多计提的金额红冲 查看全部回复
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管理部门发生的费用计入管理费用 查看全部回复
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你们小企业准则还是企业准则? 查看全部回复
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你好,可以在搬迁的时候未摊销完的长期待摊费用一次性摊销完,转入当期损益 查看全部回复
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公司主营是酒店住宿业务,房租水电可以计入主营业务成本,借 主营业务成本 dai银行存款等 查看全部回复
2736
云峰老师
同学你好,不需要调账。只要金额与去年没有发票时作的一样。 你可以借以前年底损益调整 dai以前年度损益调整,摘要写上收到发票。 查看全部回复
2234
可以的这样。 查看全部回复
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一般纳税人么,可以 查看全部回复
2304
高老师
如果去年没结帐,可以直接更正;如果已结帐,可以在今年更正 查看全部回复
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个人租赁所得按20%代扣代缴个税 如租赁收入是10000元,那么需要代扣10000*(1-0.2)*0.2=1600元 查看全部回复
2702
你们没有扣除,那么1月收回应扣除的个税 借:银行存款1600 dai:应交税费/个税1600 借:应交税费/个税1600 dai:银行存款1600 查看全部回复
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可以现在转出 查看全部回复
2582
tammy老师
3420
固定资产 查看全部回复
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需要取得租赁发票,需要对方开具的, 查看全部回复
2366
小妮老师
账务上正常摊销,发票催着对方开具 查看全部回复
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要先去增加经营范围,然后再开票 查看全部回复
6293
未取得发票时 借:管理费用 4128.44 dai:应付账款暂估 4128.44 回票后,预付与应付对冲。 或红冲暂估,再按公司的方法摊销也可 查看全部回复
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这是房东交的 查看全部回复
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同学你好,按照你的意思就是之前每个月做的管理费用~水电费50金额是不对的,相当于你是按照含税价做的费用,你现在收到发票以后就直接把之前你做的管理费用~水电费金额红冲掉,然后按照发票金额重新做一个不含税的分录上去就可以了 查看全部回复
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兼职人员的差旅费可以报销的 查看全部回复
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交易服务费计入土地成本科目,计入开发成本 查看全部回复
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直接一次性转入费用 查看全部回复
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可以把每个月计提的费用作为暂估,收到发票把之前计提的费用全部原路红字冲销,然后再根据发票金额入账 查看全部回复
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这两个行业一般纳税人没有免税政策 查看全部回复
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从你们办公室开始使用 查看全部回复
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你支付款项的时候是借 应付账款 dai银行存款么 查看全部回复
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现在是2023年,对于小规模纳税人适用3%收入的可以开免税发票的政策已于2022-12-31到期,现在建议先稍等下 查看全部回复
2546
后面的发票预计什么时候能取得? 查看全部回复
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像这种金额不大的,可以直接费用化处理,不用调整 查看全部回复
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不动产租赁 查看全部回复
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适用企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
4058
是种植蓝莓的,蓝莓苗木是应该入生产性生物资产 查看全部回复
5722
这个分期摊销不影响抵扣进项税。 查看全部回复
2181
跨年取得的发票可以用,取暖费应该是几个月的吧,建议分期摊销 查看全部回复
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日常研发的过程中是应该将相关人员,材料,折旧摊销等费用归集到研发支出中去 查看全部回复
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同学你好 是一次性的,还是一定期限的? 查看全部回复
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对照下 查看全部回复
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是按照图3来,月摊销额4630/6 查看全部回复
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亲,你好 查看全部回复
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同学你好,企业真实的并且与生产经营相关的支出就算是没有发票也是一样可以入账的,但是除了一些特殊业务按照规定不用取得发票的,其他的都要在企业所得税税前进行纳税调增的,酒店租金是属于必须要取得发票的类型,没有发票的话就需要在汇算清缴时进行纳税调增 查看全部回复
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研发支出-费用化支出科目余额转入管理费用科目,有研发费用这个会计科目,但是管理费用属于损益类科目,期末结转到本年利润没有余额,所以会列示于利润表的研发费用项目中 查看全部回复
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普通发票免税 查看全部回复
2872
第一区别 1、劳务派遣就是派遣员工不是你们公司的人,和你们公司也没有劳务合同关系,只是劳务派遣公司派人到你们公司干活的,你只需要按照约定支付劳务费就可以了. 2、人力资源外包指企业根据需要,将一项或几项人力资源管理工作流程或管理职能外包出去,由第三方专业的人力资源外包服务机构或公司进行管理,以降低经营成本,实现企业效益的最大化。因此,职能外包也属于人力资源外包的。 第二开具发票 1、劳务派遣开票按商务辅助服务的人力资源服务开具,不管是一般纳税人还是小规模纳税人,提供劳务派遣服务既可以选择差额计税,也可以选择全额征税, 2、人力资源外包服务按经纪代理服务人力资源外包服务开具发票,有以下三种发票开具方式:1. 全额开具普通发票;2. 分别开具增值税专用发票和普通发票;3. 通过差额征税模块开具增值税专用发票。 至于会计科目核算可以是同一个会计科目 查看全部回复
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你们是出租设备吗 查看全部回复
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好的,同学 查看全部回复
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发票总额多么 查看全部回复
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是一般纳税人么,收到的专票么,如果是的话,可以正常抵扣增值税。 查看全部回复
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可以根据公司规模确定是一次性计入还是按月摊销 查看全部回复
2188
谭老师
可以的 查看全部回复
1865
为什么退回30 查看全部回复
2156
杨老师
原则上不合规,但是实操中这么操作问题也不大(有合同作为佐证),明年的时候最好直接交给物业 查看全部回复
5420
红冲就好,借管理费用 (负数 )dai其他应付款(负数) 查看全部回复
1578
按照合同和发票的话,进长期待摊费用比较合理 查看全部回复
3404
正常按租赁协议开票,老公司从公户收取租金即可 查看全部回复
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可以,按照实际发生业务时间进行摊销 查看全部回复
3540
可以 查看全部回复
2030
水电费计入成本或费用 查看全部回复
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同学你好,通用机打发票一般是指增值税普通发票。 购买方取得通用机打发票或者定期定额发票后,不能拿来做为进项直接抵扣增值税。但是可以入账,根据发票对应货物的用途,按会计方法列支在企业的成本费用中,最后冲减收入,计算利润,按利润申报缴纳企业所得税。所以说,这个发票不能直接抵增值税,但可以做成本费用抵企业所得税。 查看全部回复
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机械租赁发票目前不缴增值税 查看全部回复
2869
对,按不动产租赁开票,一般纳税人9%,老项目的话可以适用简易计税5% 查看全部回复
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*经营租赁*水田租赁 查看全部回复
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颜老师
29万,是您开出去的发票,还是您收到的发票? 查看全部回复
1781
1472
开具发票的项目名称? 查看全部回复
9233
借:库存现金 dai:应付账款 查看全部回复
你们的主营如果与现代服务图书有关计入成本,无关建议计入费用 查看全部回复
2990
正常来说是达到可使用状态后就要开始摊销 查看全部回复
2741
发生了相关的业务,可以开不动产的销售发票或租赁发票。 查看全部回复
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同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4903
Harry老师
你好,偶尔开具,确实实际发生,可以开的。 查看全部回复
4771
借:管理费用 dai:银行存款或应付账款 查看全部回复
1766
红冲上月分录,然后根据发票信息入帐借管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额(专票一般纳税人)dai银行存款 查看全部回复
4651
实际业务是租赁车辆,开具租赁发票 查看全部回复
11829
差额只能开普票 查看全部回复
4521
租赁印花税,代扣个人所得税 查看全部回复
2162
平时农行跟个人卡的往来直接导明细就可以查了 查看全部回复
3309
去年的费用已经产生了,同时也记入当期的费用中,所以去年就不用管了,如果你今年收到的房租是一整年的,可以先计长期待摊费用,然后按期摊销 查看全部回复
4173
按替代发票上的名称做账 查看全部回复
4588
开水电费的话需要有转售水电的经营范围,没有的建议去增加 查看全部回复
3284
长期经营的,建议增加水电范围 查看全部回复
3016
你好,是的计入管理费用。 查看全部回复
2388
打款时计入往来科目 借预付帐款 dai银行存款 查看全部回复
2504
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