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小妮老师
当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
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账正常做,只是你们没有发票可认证,这部分成本在汇算调增就行了 查看全部回复
2032
甘老师
要有一个专门的仓库管理员,或者买进销存系统,按实际销售的商品结转成本 查看全部回复
2347
云峰老师
同学你好 运费是负担的? 查看全部回复
2184
许老师
账务上可以先结转处理,税务上可以暂时先认证一部分 查看全部回复
2145
清岚
你们有销售收入吗? 查看全部回复
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颜老师
需要只不过列结转的是红数 查看全部回复
2067
燕子老师
同学你好,只要不是用于不得抵扣项目都是可以抵的,这个放心啊 查看全部回复
11095
李伟老师
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
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一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
2924
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2943
简易计税项目不能抵扣进项税 查看全部回复
2166
高老师
是加计抵减吧 查看全部回复
2703
应交税费-简易计税 查看全部回复
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这里面还有一个问题,你没有结转,那你缴纳增值税的分录是怎么做的? 查看全部回复
2349
andy老师
需要填写 查看全部回复
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软件采购不在你们的经营范围内 查看全部回复
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跟供应商那边说一下,叫他们跟你统一名称 查看全部回复
2815
上月有留底税额的话,在账上应该是未交增值税的借方余额,不用结转 查看全部回复
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如果想缴点税,接近应纳税额就行 查看全部回复
2650
如果适用15%的抵减,是的 查看全部回复
2878
安叔老师
金额可以计入成本或者费用抵扣所得税的 查看全部回复
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内账收入金额挂往来,税正常记账 查看全部回复
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没有勾选,只能本期先缴税。 下一期勾选了再抵扣 查看全部回复
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应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 查看全部回复
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净利润=不含税收入-不含税成本-税金及附加 查看全部回复
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如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
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tammy老师
你们小规模纳税人进项不可以抵扣,所以算成本需要价税合计 查看全部回复
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你就这样解释:如果没有成本进项发票,首先会导致公司利润过高,会缴纳很高的税费;其次,长期这样,存在进销不一致的问题,税务局发现之后会稽查公司,会面临很高的税务风险,可能还会涉及罚款 查看全部回复
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小微企业的话是的 查看全部回复
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小规模取得专用发票也可以入账。如果退回自己写清楚原因即可 查看全部回复
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杨老师
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
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应交税费-未交增值税的借方 查看全部回复
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不用申请,在电子税务局备案就可以享受 查看全部回复
2227
木言
这个其实没有明确规定要结转,不少单位年底才结转一次 查看全部回复
2308
前几个月没事 查看全部回复
2458
取得普票不能抵扣 查看全部回复
4674
可以在本年填调整凭证 查看全部回复
2684
patience
是的 查看全部回复
2335
从你的截图上看,这个月没有发生成本 查看全部回复
1515
库存是什么意思? 查看全部回复
2907
这个方法太繁琐,推荐用这个 查看全部回复
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(2000+90400)/1.13*13%=10630.09 查看全部回复
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他的意思是因为小东北给你门开的发票没有那几项,表现出来你们公司就没有采购那些东西,没有采购,就无法销售 查看全部回复
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不是,只要是用于一般项目的进项都可以抵扣 查看全部回复
5月计提借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 6月无票收入借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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如果没有销项税额,可以暂时不认证进项 查看全部回复
2327
王苗苗老师
可以是一般纳税人 查看全部回复
2267
合适的 查看全部回复
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最好不要这样操作,税务发现可能会让你补税,可能还有滞纳金 查看全部回复
3264
秦枫老师
第一个 非生产的固定资产是不能抵扣增值税进项税额 查看全部回复
4288
可以月末结转,也可以到年底一次性结转。借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 借应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
1721
可以的 查看全部回复
2490
是的,2种处理方法都可以 查看全部回复
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月末做结转:结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 dai:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 查看全部回复
2535
你可以看成你们属于简单的加工企业,买进白卡纸加工成小包装盒 查看全部回复
2454
要看你们公司内账的模式,有些公司内账单独核算增值税,有些公司内账则不单独核算增值税 查看全部回复
2970
1.月末结转应交增值税 借:应交税费-应交增值税-销项税额100 应交税费-应交增值税-进项税额转出5 dai:应交税费应交增值税进项税额80 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)25 2. 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)25 dai:应交税费-未交增值税 25 3.将"预交增值税"明细科目余额转入"未交增值税"明细科目, 借:应交税费—未交增值税10 dai:应交税费—预交增值税10 查看全部回复
小小
涉及4个分录 查看全部回复
2473
一般纳税人开具普通发票做账和专票一样需要价税分离。进项税可以抵扣 查看全部回复
2053
这种服务类的没有对应的进项税发票 它主要提供的人工服务,成本大部分是人工 查看全部回复
7006
老项目简易计税,进项税可以直接计入成本 查看全部回复
1894
应交增值税-转出未交增值税 借方297495.12,是可以抵扣的。 查看全部回复
2976
把进项税额和销项税额填入表格,然后计算出转出未交增值税,最后将转出未交增值税转到未交增值税 查看全部回复
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对应收入的运费进成本,如果是自用的运费进费用 查看全部回复
3331
分录没有问题 查看全部回复
2741
如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
4623
辣椒面属于13%税率,购进的免税农产品可以按10%扣除进项 查看全部回复
15010
如果是独立核算的,需要视同销售,成本就是材料成本 查看全部回复
2705
利息发票不可以抵扣 查看全部回复
3467
你的分录是正确的 查看全部回复
2442
2016
你最下面的那个增值税是做什么的 查看全部回复
3723
胶木方和胶合板没法生产出方木吧? 查看全部回复
5333
一般都是要按照实际销售出去的商品对应成本结转 查看全部回复
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结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
2090
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4360
应交增值税=销项-进项+进项税额转出-上期留抵=11497.69-11987.62-9934.34=-10424.27 查看全部回复
4030
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。如不属于可以抵扣的情况,您需要取消勾选或退回所属期,或做进项转出。 查看全部回复
2374
要看工作服的用途,如果是福利性质的不可以。如果是满足行业的特点及生产工作环境等需要,合乎常规的劳动保护支出,进项税额可以抵扣。 查看全部回复
2248
含税金额=(销项税额-本期应缴纳增值税)*(1+适用税率)/适用税率 查看全部回复
2029
进项税额是你取得进项发票的税额 查看全部回复
3858
一般规范的做法是要结转的,这样方便统计,方便核算 查看全部回复
2846
用于经营的专票可以抵扣进项,无需转出 查看全部回复
3082
需要 查看全部回复
1546
孙老师
开票方是谁 查看全部回复
8585
贸易型的,进销项尽量一致,名称相同,规格型号可以不同 查看全部回复
5127
购进原材料、工程辅助材料等的进项 查看全部回复
6106
没关系呀,只要提供的是技术服务就开技术服务费就可以了 查看全部回复
5570
不会的 查看全部回复
2367
普票不能算进项,可以全部入成本 查看全部回复
3501
可以 查看全部回复
2258
小数点的差额? 查看全部回复
2629
是的,因为服务类公司跟商贸型和制造业不同,商贸型和制造业是有实实在在的货品,所以一般是先有进后有出。而提供服务不一样,服务是无形的,是个人创造的,所以提供服务如果没有其他相关的支出的话,可以没有进项,主要是人工支出。 查看全部回复
8102
你们的成本实际发生了吗 查看全部回复
3242
填预收的时候,应该填你入账的人民币金额(即人民币7) 查看全部回复
3599
在 查看全部回复
6490
进项结转是,借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 销项是 借应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
3912
上面的分录可以冲掉,增值税减免的部分 借应交税费-应交增值税减免 dai 营业外收入 查看全部回复
2733
截止本月累计应交增值税/截止本月累计收入=税负率 (截止本月累计已交增值税+本月销项-本月进项-留抵税额)/截止本月累计收入=1% 查看全部回复
2288
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