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wam
这个需结合会计准则的规定判定,符合收入确认条件的应确认收入,否则就是发出商品 查看全部回复
3510
甘老师
商品到货验收了吗 查看全部回复
2879
patience
应该给你们开具发票 查看全部回复
2566
借:应付账款380000 dai:其他应收款/应收账款1000 dai:银行存款379000 查看全部回复
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工程不是已验收了么,可以付款啊 查看全部回复
2539
既然你们向业主开票了,收到业主水电费时: 借: 银行存款 dai: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) dai: 银行存款 查看全部回复
3761
李伟老师
第一个处理是对的 查看全部回复
2328
王苗苗老师
一般纳税人还是小规模,专票还是普票,是公司抬头么 查看全部回复
2060
3、4月份计提房租物业等 借:管理费用 dai:其他应付款 5月份支付全年 借:预付账款(6月后金额) 其他应付款(4-5月金额) 管理费用(当月金额) dai:银行存款 6月收到发票 借:管理费用(当月) 应交税费应交增值税进项税额(专票的话) dai:预付账款 查看全部回复
3933
厚积薄发
有垫付货款的凭证等。可以对公转代垫的货款给你们,代垫性质不用开发票 查看全部回复
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正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4262
看发票上的销项税额 查看全部回复
2700
发票备注栏备注了,发票由付款方代扣代缴 查看全部回复
3216
谭老师
借:银行存款,dai:预收帐款 查看全部回复
3235
借:固定资产108150dai:银行存款,dai:现金 查看全部回复
3036
tammy老师
借库存商品某某产品 借管理费用—技术服务费 借,应交税费应交增值税进项税(一般纳税人涉及) dai,银行存款 查看全部回复
2389
你们是设计什么 查看全部回复
2094
燕子老师
收到预收款时 借:银行存款 70000 dai:预收账款 70000 确认收入时 借:预收账款 70000 银行存款 (收到的差价) dai:主营业务收入 62000 应交税费-应交增值税-销项税 结转成本 借:主营业务成本 45000 dai:库存商品 45000 查看全部回复
2088
安叔老师
一次性支付,可以借预付账款,dai库存现金每月分摊借管理费用,dai预付账款 查看全部回复
1461
许老师
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2914
清岚
供应商开具的发票是含税的金额,是不是你们支付金额和开票金额没协商好 查看全部回复
他们说开不出装修款的发票?为什么开不出来 查看全部回复
1758
孙老师
你们是劳务外包公司,还是建筑公司 查看全部回复
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一次性租出,相当于售卖固定资产,借银行存款 dai固定资产 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
4043
税务师晓雨
需要一致的 查看全部回复
1975
你好,按照最终竣工结算书入库 查看全部回复
5908
借 应收账款 84000 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 主营业务成本70000 dai 库存商品等70000 查看全部回复
3193
货到开票了? 查看全部回复
1735
小妮老师
1、你们购入商品对方有权提供发票;2、至于这个税款是你们双方协商的,如果当时协商的价位为含税价不用再单独支付税费 查看全部回复
4631
同学你好,这样可以请A公司根据AB公司分别分摊的办公面积,每个季度开一张租赁发票给B,这样B公司就可以直接把分摊的钱转给A公司就可以了 查看全部回复
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服务类的可以 查看全部回复
2924
销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
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你好,老板转入公户,借 银行存款,dai 其他应付款 查看全部回复
2265
企业使用员工个人的车辆,应当签订租赁合同,有了租车合同、租金发票或者票据、缴税凭证,租赁行为才能被认定具有真实性。企业支出的车辆费用,比如油费、保养费、过路费等才能被认定为“与取得收入有关的支出”,才允许在企业所得税税前列支。 查看全部回复
4261
你们是购买方还是销售方? 查看全部回复
2484
为什么改变了处理方式呢? 查看全部回复
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货物发出没? 查看全部回复
2775
是支付承兑汇票还是质押?这个汇票是背书而来还是直接从银行开具? 查看全部回复
3597
承兑汇票是你公司收到的还是开具的 查看全部回复
2858
不管是签订含税合同还是不含税合同,都是要征收增值税的,支付的总金额是含税的。 查看全部回复
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正常应该是你们公司 查看全部回复
1750
高老师
现金或公户支付都可以 查看全部回复
3827
开票时,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:销项税额 查看全部回复
2402
云峰老师
同学你好,购入时先计入在建工程,安装调试后再转入固定资产 查看全部回复
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东西你们还未收到,只是先收到了30%的发票? 查看全部回复
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实际开票金额与实际入账不符,可以月底作废重开 查看全部回复
1892
收到发票时,借:管理费用等科目 dai:应付账款;付款50%时,借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
5490
建议是公对公转账 查看全部回复
9037
没有发票不影响你们正常入账 查看全部回复
2034
冲回挂账 查看全部回复
2940
借预付帐款等 dai银行存款 查看全部回复
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返回到上月,固定资产卡片管理那里,有删除的话也可以删除 查看全部回复
2855
亲,你好 查看全部回复
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如果实在无法取得发票,可以用收据和付款单据入账,但是不得在税前扣除 查看全部回复
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同学你好 三、关于将地价计入房产原值征收房产税问题 对按照房产原值计税的房产,无论会计上如何核算,房产原值均应包含地价,包括为取得土地使用权支付的价款、开发土地发生的成本费用等。宗地容积率低于0.5的,按房产建筑面积的2倍计算土地面积并据此确定计入房产原值的地价。 查看全部回复
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同学你好 是股东欠我们公司的货款。我们欠供应商的,现在准备三方抹账是吧? 查看全部回复
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纳税人取得土地所支付利息是否缴纳契税,关键还在于是否纳入土地使用权成交价格所涵盖范围。纳税人与土地管理部门签订土地出让合同,合同一般会约定付款方式,一次性付清国有建设用地使用权出让价款,应在合同签订之日起日内付清;分次支付国有建设用地使用出让价款的,同意按照中国人民银行公布的dai款或其他约定利率,向出让人支付利息。纳税人若选择分期支付土地出让金,所应支付给土地出让人的利息已在合同中所明确 查看全部回复
4246
借:库存现金300 dai:银行存款 借:在途物资40000 应交税费应交增值税进项税额6800 dai:银行存款46800 借:原材料-甲材料40000 dai:在途物资40000 查看全部回复
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1、借:库存现金300 dai:银行存款300 2、在途物资-甲材料40000 应交税费-应交增值税(进项税)6800 dai:银行存款46800 查看全部回复
2866
也可以的 查看全部回复
2323
什么问题呢 查看全部回复
1511
发票是开给谁 查看全部回复
1971
你们之前有付款吗? 查看全部回复
4177
有实际业务可以记账 查看全部回复
2345
A付款B,B再付款第三方,不可以吗 查看全部回复
1848
你好,分录没有问题哈。 查看全部回复
2421
借:原材料 10000 应交税费一应交增值税(进项税) 1300 dai:应付账款 11300 借:应付账款 6000 dai:银行存款 6000 查看全部回复
12215
同学你好 查看全部回复
2183
F公司给你们提供的是物流服务,放入支付的其他与经营活动有关的现金 查看全部回复
1847
合同有合同编号,可以按编号和日期登记 查看全部回复
1878
andy老师
可以按照支付进度来做明细 查看全部回复
1689
如果签订的合同里面有约定房租的,那么需要计提房租,对方需要申报缴纳房产税 查看全部回复
2793
①借:预付账款40000 dai:银行存款40000;②借:原材料80000 dai:预付账款40000 dai:应付账款40000;③借:应付账款40000 dai:银行存款40000 查看全部回复
2801
小小
如果6月份车就可以使用,应该在6月份就要入固定资产 查看全部回复
2196
同学你好 是单位在用吗 查看全部回复
2142
付款单位是签发人,收款单位是收票人 查看全部回复
2907
暂估金额按付出去的金额减20% 查看全部回复
2437
是 查看全部回复
3154
因为业务已经完成,你们正常入库销售,无票这部分成本不得税前扣除 查看全部回复
2136
劳务合同是指什么,是提供咨询服务跟对方签订的合同么?开小规模公司是指以公司的名义跟对方签订合同么,如果不是开专票的话,目前小规模的政策是开普票免税,收入可以直接计入主营业务收入,日常支出一般计入管理费用,像咨询类的支出可以计入主营业务成本,一般来说利润=收入-成本-支出费用 查看全部回复
2660
按实际的支付金额入账,发票可以跟对方协商一下重开 查看全部回复
2847
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4903
可以的,在年度汇算清缴前取得发票都可以税前扣除 查看全部回复
2662
同学你好 借:应付票据 dai:应付账款 查看全部回复
2849
可以的 查看全部回复
3239
可以叫对方代开发票,才可以对公转账 ,备用金借款报销的时候需要发票的,无发票可以入账,但是汇算清缴时需要调整 查看全部回复
3550
借:银行存款 ,dai:主营业务收入 应交税费-销项税 查看全部回复
2749
这个技术咨询费是因什么业务发生的? 查看全部回复
1998
这个收据无需处理,附在上个月支付的凭证后面 查看全部回复
2642
①借:应付账款 dai:银行存款;②借:银行存款 dai:应付账款;③借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
3238
可以依据自己的入库单,和对方开具的发票支付 查看全部回复
2376
借:原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
3547
供应商开红字发票红冲产品不对的发票,然后按正确产品开票 查看全部回复
2209
同一天吗? 查看全部回复
2872
1.与国外客户签的销售合同,销售给国外公司,收的是美元,是需要折合人民币交印花税吗?但是我们的合同一般都是,先预收一部分货款,剩下的钱可能得过好久才收到,这部分预收的也需要交印花税吗?还是说得按照合同上的金额来交 按照合同上的金额来缴纳印花税 (五)应税凭证金额为人民币以外的货币的,应当按照凭证书立当日的人民币汇率中间价折合人民币确定计税依据。 查看全部回复
2951
服务和咨询合同不在印花税征税范围 查看全部回复
3500
对,要通过公司公账支付,在公司账提现 查看全部回复
2227
借:材料采购130000 应交税费应交增值税进项税额16900 dai:银行存款146900 借:原材料12 0000 材料成本差异10000 dai:材料采购130000 查看全部回复
2624
这个业务由公司来主导? 查看全部回复
3974
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