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许老师
①计提工资,借:管理费用等 dai:应付职工薪酬-工资;②发放工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款(社保个人部分) dai:其他应付款(公积金个人部分) dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3162
社保是公司全额承担吗 查看全部回复
2641
甘老师
多扣部分从其他应付款-代扣社保那里转到营业外收入 查看全部回复
3150
安叔老师
是本公司职员工资还是其他单位的人员工资? 查看全部回复
2787
杨老师
发放工资时,是其他应收吧(代扣个人应承担部分) 查看全部回复
3052
patience
工资计入应付职工薪酬-工资 3600 公司承担的社保计入应付职工薪酬-社保 800 查看全部回复
5094
工资不为零,没有收入的话在申报企业所得税时应该为亏损 查看全部回复
1782
你是冒号打成-了吗? 查看全部回复
3190
发工资就是这样的科目,不需要其他科目了啊 查看全部回复
3807
厚积薄发
什么行业呢 查看全部回复
3597
子公司要交完税才能分红给母公司 查看全部回复
6352
大宁老师
工资6300里含有单位部分的社保吗? 查看全部回复
3976
理论上是一致的 查看全部回复
3493
将员工工资计入到成本开面 查看全部回复
2962
高老师
填A105050表 查看全部回复
2743
曹老师CPA
不一致 查看全部回复
5776
对的 查看全部回复
3877
调减管理费用 查看全部回复
3608
保险计提 借:管理费用/成本/销售费用(公司承担部分) 其他应收款(个人承担部分)dai:应付职工薪酬-社保 查看全部回复
3047
丁老师CPA
只能通过基本存款账户办理 查看全部回复
6205
这个其他应收是个人社保部分嘛 查看全部回复
6171
工资未发不影响企业所得税 查看全部回复
2424
填应付职工薪酬明细科目的dai方合计发生额 查看全部回复
3186
您好,实际发生额按“应付职工薪酬”会计科目借方发生额填列。 查看全部回复
5302
谭老师
可以 查看全部回复
5584
对 查看全部回复
3523
真实情况不需要调整 查看全部回复
5438
发票内容如果是技术服务之类的,不需要申报个税 查看全部回复
5624
借管理费用等 dai银行存款 查看全部回复
2454
应付职工薪酬出现负数,且确保该计提的都已计提,那么原因可能就是发放多了 查看全部回复
3166
tammy老师
如果你这个20万是在今年一月份实际发生的费用,不可以做到去年去 查看全部回复
4176
是上一年度实际发放的工资 查看全部回复
4934
李伟老师
是的 查看全部回复
4279
你按这个吧 查看全部回复
3502
可以,报销款的报销人写法人 查看全部回复
2940
如果没个税,是的 查看全部回复
3228
根据年度利润表及公司实际业务申报就好 查看全部回复
2732
归老师
需要 查看全部回复
3580
派遣出去的人也算你公司员工呀 查看全部回复
6948
你是汇算清缴后退企业所得税吗 查看全部回复
3384
现金流量表根据实际发生的现金流入和流出编制 查看全部回复
4749
小小
是赠送给客户个人吗? 查看全部回复
3061
Leaf
不用啊 为啥要调增呢 计提错了吗 查看全部回复
10982
印花税要申报 查看全部回复
3797
正常申报啊,有费用啊,个税 查看全部回复
3746
企业所得税弥补亏损表数据不对,核对一下数据 查看全部回复
3554
第一个问题是 查看全部回复
4503
绾绾
可以的 查看全部回复
3360
夏老师
借银行存款。dai应收账款。借管理费用。dai应付职工薪酬。借应付职工薪酬。dai银行存款 查看全部回复
2830
不用 查看全部回复
3747
合并到工资一起申报个税 查看全部回复
3602
易老师
不可以 查看全部回复
3346
代收款需要签订代收款协议 查看全部回复
3116
借 银存 dai 其他应付款 借 其他应付款 dai 银存 查看全部回复
3462
计提工资做到了今年1月份? 查看全部回复
3018
你看应付职工薪酬科目。按dai方发生额计提 查看全部回复
2656
不能 查看全部回复
3701
如果这个人后期归还,计入其他应收,一般不允许计入工资 查看全部回复
3698
核算方法有2种,一种是年终奖单独核算,一种是年终奖并入工资一起申报 查看全部回复
7243
那你1月报税12的总报了呀,财务报表去税务系统打印出来,按照利润表报汇算清缴 查看全部回复
3790
木言
应付职工薪酬是负债类科目,不存在结转一说 查看全部回复
2808
企业所得税是根据你的收入减去成本费用后,再乘以相应税率 查看全部回复
3011
服务费一般是你营业执照范围内的咨询服务类 查看全部回复
8553
石老师
缴纳社保公司承担部分计入费用, 查看全部回复
4185
申报的工资总额有变动的话,需要 查看全部回复
3393
借方 查看全部回复
4823
Amy老师
你们的收入不是主营业务收入吗 查看全部回复
3899
每个月定多少工资,贵公司自己商议即可 查看全部回复
5149
andy老师
是不是预提数和实际发放数不一致 查看全部回复
4013
需要人力资源给你们开发票哈,管理费用劳务费 查看全部回复
3440
如果不发,冲销计提的工资,同时纳税调增 查看全部回复
借:现金、应付账款、管理费用、业务活动成本 dai:银存 查看全部回复
6157
应发工资 查看全部回复
2892
3681
个税一般不计提 查看全部回复
2804
4409
问题是什么呢? 查看全部回复
2890
一般是一致的 查看全部回复
3414
3月15号之前申报2月发放的工资,实际是1月份的工资 查看全部回复
4090
不变,你就申报工资时候收入那里填0就行,其他不用管 查看全部回复
3008
这样是对的,发放工资别忘了个税 查看全部回复
3234
venus老师
同学,网上有税前税后计算器 查看全部回复
2822
反推算应发,实际发放金额+个税+附加扣除+扣除标准5000+社保个人部分 查看全部回复
3217
嗯嗯 查看全部回复
5745
计提工资借管理费用工资dai应付职工薪酬工资 查看全部回复
3678
就是需要全部并入工资申报的 查看全部回复
5501
未付就无需处理, 查看全部回复
4204
有社保跟专项附加扣除吗 查看全部回复
2671
有点没看懂你说的补增值差额 查看全部回复
3189
有以前年度损益科目吗? 查看全部回复
3390
直接人员的可以 查看全部回复
3410
视同销售的意思是说,你把这个赠品给别人了,实际上是没有收到钱的,但是你还是要确认收入,比如你这个是因为销售过程发生的一个赠品, 借,销售费用 dai,其他业务收入 应交税费应交增值税 同时结转成本, 借其他业务成本 dai,库存商品 查看全部回复
3812
Yan
建议据实申报 查看全部回复
4115
张瑞峰
测算薪酬分配情况红冲的要剔除。 应该比较损益类借方跟应付薪酬dai方数,差异较大检查是否有计入销售费用或者生产成本的薪酬。 这笔往来是否算职工薪酬主要还是要看这笔往来是如何形成的 查看全部回复
3941
可以更正 查看全部回复
3696
Annina老师
补申报年终奖 查看全部回复
你这个分录是发放分录,1月是不是银行发工资了 查看全部回复
4063
哈哈老师
可以合并计算也可以奖金单独申报 查看全部回复
3381
3987
转给法人时,可以借:其他应收款-备用金 dai:银行存款,发放工资时可以借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-备用金 查看全部回复
7494
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