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游戏开发公司,规模很小,登记了一般纳税人,这个月才注册的,月底需要做什么吗,是什么报表或者什么账务处理,财务就我一个人,我经验不多,平时做账报税有什么要注意的呀,很怕遗漏了什么,谢谢老师#服务业#
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老师,今天刚入职了一个新公司,今天给我安排了一个任务,有一个项目政府拨款12万,该项目中途不知道为什么已经停止了,12万也花完了,现在需要列一下资金去向,对应发票和支出明细,但是账上没有 让我找账上的发票凑,但这张发票不一定对应这笔拨款 这样是不是不行啊#出纳#
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您好,老师财务报表备案的是 企业会计准则一般企业,报表已提交(报表是 小企业会计报表),显示未填写报表,我已经备案改成了 小企业会计准则,还是要让填写 企业会计准则一般企业报表,那现在是要怎么处理呢#商业#
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老师,您好,一般纳税人: 我想问一下应付账款余额的问题,比如11月份跟供应商购进100万的货款(含税),但是11月份供应商只开了80万的发票,这100万的货已经全部销售, 80万发票 借 库存 80/1.13=70.79 应交税费-进项税额 80/1.13*0.13 贷 应付账款 80 剩余 20万未收到发票,暂估入库 借 库存 20/1.13=17.69 贷 应付-供应商(暂估) 17.69 那我科目余额应付账款余额是80+17.69=97.69 但实际欠100万 领导问报表怎么只欠97.69,报表跟实际对不上,这个要怎么解释啊 #商业#
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申报了前面三个季度的个税,但是现在年底清账,查询初出固定资产入账以及其他一些成本有问题,就在以前的凭证上直接修改了,导致现在税务申报的报表跟账面现在的报表数据对不上,这种应该怎么办?#建筑工程#
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我是小规模纳税人:问题:23年1月开了含税金额471万,3个点的钱,如果我在23年12月开含税金额260万的话,是不是需要要升级为一般纳税人,如果在24年1月开的话,是不是避免升级了,如果我在23年12月开了260万,我怎么看缺多少成本发票,7-9月份季度报表上面,净利润为—50000元,下面的供应商给我发票的话我需要在12.31之前拿到是吧#建筑工程#
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前几年预提的房租费用,现在没有发票,需要冲回来,是用以前年度损益科目吗?用了这个科目后资产负债表和利润表的未分配利润勾稽关系又不对怎么办?可以直接冲今年的费用吗?就不改以前报表了?#高新企业#
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老师我们没有发票,做账务处理,但是没有发票就以为着对方没有缴税,所以企业所得税汇算清缴的时候要加回来,但是我们做了账务处理,所得税加回来,也是一正一负抵消,但是如果有发票,就不用纳税调增加回来,汇算清缴就没有那么麻烦是这样理解的吗#工业制造#
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老师,我想咨询一下,我们收到一个公司的工程款,因为各种原因,这个工程款还是需要原封不动退给对方公司,但是对方公司后面注销了,法人另外成立了公司,是新抬头,请问这种情况,我们可以原封不动把这笔款还给新公司的户头不#出纳#
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老师,您好,我们2022年汇算清缴招待费调增后利润总额超过300万了,2023年利润总额一直在300万以下,23年7月到24年6年是不是都不能享受小微优惠,申报季度所得税申报表是不是也不能享受,今年第三季度只能按照利润总额*25%来缴税嘛#出纳#
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老师,公司账上查不到之前借的一笔钱,21年收回来时记错了科目,记到了应收账款贷方还是个-4000,22年12月的科目余额表又显示贷方正数4000,现在在我的报表项目里面应收账款是0,预收账款多了4000,这个怎么改错调整啊。实际上这笔业务已经是互不相欠的了。目前是为了注销公司提供报表#建筑工程#
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22年加计抵减漏申报23年补申报了税务局也退税了,因为我是小企业会计准则做借银行存款贷营业收入,税务局这边让更正申报22年汇算清缴表,也更正申报了,专管员又打电话说22年12月报表也要更正申报,问一下老师需要更正申报吗?#出纳#
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22年一年漏加计抵减,23年做了更正申报,税也退到公司账上,账也做了,但现在税务局审计发现22年加计抵减这笔金额未做到其他收益,让我更正申报企业所得税年报,把今年退回的加计抵减金额填到营业外收入里,那我22年的报表要更正吗?23年收到退款又怎么做分录,谢谢老师指点一下#出纳#
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请问老师,3月份收到款20我万,借:银行存款20万,贷:主营业务收入194174.76 应交增值税5825.24;5月收货款10万元,借:银行存款10万 贷:主营业务收入97087.38 应交增值税2912.62。8月份收款128400元,并开了428400元税率5%的增值税税普通发票,分录做了两笔:第一:借:银行存款128400 贷:应收账款128400,第二:借:应收账款428400 贷:主营业务收入408000 应交增值税20400 以上情况我要怎么做账才能确保银行存款相符,应收账款无挂账,增值税报表与利润表的营业收入相符?#出纳#
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老师您好,我想要报废账上的一些过期的化学样品库存,怎么做才能不影响所得税呢?(我知道的正常操作是可以税前扣除的,但我老板不希望因为报废减免所得税)如果可以操作的话,希望可以告知我会计分录,和做申报时需要注意的地方,谢谢!#其他行业#
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老师,您好,我们是一般纳税人,每月按照1%左右税负率缴纳增值税,第四季度领导想缴纳一万多的企业所得税,前三季度平均已缴纳三四千元的所得税,账务我该怎么做呢,能既按照1%的税负率缴纳增值税,第四季度又能比前几个季度多交所得税#商业#
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请问一下,我们是工供热企业现在发现有22年11月份成本200多万元没及时入账,是由于燃气公司现在要求对当时使用的燃气补差价引起的,请问老师账务如何处理,需要调整以前年度损益吗,还是直接计入当期,好在我去年没有所得税产生所以可能影响不到税额,请问老师账务税务都如何处理,而且去年的审计我也做完了,不知道有没有影响#工业制造#
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