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李伟老师
是已经申报了吗? 查看全部回复
3006
patience
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
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杨老师
正常报废就行,不想影响所得税的话,汇算清缴的时候把这部分做纳税调增就行 查看全部回复
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王苗苗老师
城市维护建设税目前无某一特定行业能够免征的规定。城市维护建设税以纳税人实际缴纳的增值税和消费税税额为计税依据,与增值税和消费税同时缴纳。根据现行政策规定,部分情况免征城市维护建设税,例如国家重大水利工程建设基金免征城市维护建设税;海关对进口产品代征的消费税、增值税,不征收城市维护建设税;黄金交易所可享受增值税即征即返的优惠政策,同时免征城市建设维护税、教育费附加等。 查看全部回复
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蓝老师
一般不需要,一般是申报季度所得税和年度所得税才需要上传财务报表 查看全部回复
2233
tammy老师
你没有的话就填0.01 查看全部回复
1836
你现在是填报什么 查看全部回复
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季度预缴的现在不能退,等到次年年报汇算清缴后确实需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
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重分类 查看全部回复
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登录电子税务局,我要查询-申报信息查询,选申报表类型点查询 查看全部回复
1282
andy老师
一般出具一个书面说明,影响不大的 查看全部回复
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第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
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算什么税 查看全部回复
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合并报表吗?合并报表不调整账,直接调整报表 查看全部回复
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每家银行都有他各自的指标,根据银行提供的相关指标去编制 查看全部回复
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税种核定做了么 查看全部回复
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小米
新老板付钱,是老板个人付钱,还是新公司付的钱? 查看全部回复
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报表可以,资产负债表上有其他应收款科目,期末金额就是该科目的余额 查看全部回复
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严老师
根据收入成本配比和重要性原则,此项成本支出应在发生年度进行会计处理。 会计处理上可以采取会计差错处理方式,使用以前年度损益调整科目。 在企业所得税汇算清缴上,应根据差错调整后的会计报表,进行更正申报。 审计做完了,会计事务所的处理有两种,一是收回审计报告重新出具,一是在本年度审计的时候,作为会计差错在审计报告里面反映出来,具体可以跟会计事务所协商。 查看全部回复
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公司是挂靠方,开票是以被挂靠方名义开具的 查看全部回复
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企业所得税涉及的数据有没有变化,有变化需要 查看全部回复
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资产负债表上期初余额为0.01,是为了上报税务局报表的时候零填不过,所以按0.01填才能通过 查看全部回复
2581
Annina老师
计算个人所得税: 应纳个人所得税税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数 应纳税所得额=年应税收入额-准予税前扣除金额 查看全部回复
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个税按应发计算 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,应该一样。 查看全部回复
1762
Harry老师
你好,申报的利润总额需要按照财务报表利润表的数据据实填写的 查看全部回复
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安叔老师
如果一般企业是按照25%计算 如果小微企业减按25%后按照20%计算,实际就是5% 查看全部回复
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同学,什么问题呢? 查看全部回复
1370
子公司分红对于子公司来说分录如下: 借:利润分配—应付股利, dai:应付股利 。 借:应付股利, dai:银行存款。 对于母公司来说分录则为: 借:应收股利, dai:投资收益。 借:银行存款, dai:应收股利。 查看全部回复
1469
附加税在所得税汇算清缴里填“税金及附加”项 查看全部回复
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微尘
35180.62*0.05=1759.031 查看全部回复
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你好同学,如果没有登记会好一些。 查看全部回复
2200
根据《国家税务总局关于印发<企业所得税汇算清缴管理办法>的通知》(国税发〔2009〕79号)规定,第十三条 实行跨地区经营汇总缴纳企业所得税的纳税人,由统一计算应纳税所得额和应纳所得税额的总机构,按照上述规定,在汇算清缴期内向所在地主管税务机关办理企业所得税年度纳税申报,进行汇算清缴。分支机构不进行汇算清缴,但应将分支机构的营业收支等情况在报总机构统一汇算清缴前报送分支机构所在地主管税务机关。总机构应将分支机构及其所属机构的营业收支纳入总机构汇算清缴等情况报送各分支机构所在地主管税务机关。 查看全部回复
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首先要向法人问清楚,这些是向公司垫付的支出还是作为投资款 查看全部回复
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光看表看不出来,把科目余额表也发给我吧 查看全部回复
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看一下所得税申报表数据和利润表的数据核对一下 查看全部回复
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同学,你的具体问题是什么呢? 查看全部回复
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都是开的普票么 查看全部回复
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企业所得税按季度申报的,那就按季计提 查看全部回复
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无票收入,不开票不能无故调减 查看全部回复
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开发商的在建工程是指什么 查看全部回复
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账不用调整,税务申报做纳税调整 查看全部回复
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要先报出口然后才能报增值税 查看全部回复
2682
是一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
1402
如果你个体户每个月开票收入不超过10万,季度不超过30万,对于一年开普票100万,符合这个税收优惠的,那增值税,附加税都是免的。 剩余的就是要交经营所得个人所得税,如果符合税收优惠的,可以减半征收,对个体工商户年应纳税所得额不超过200万元的部分,减半征收个人所得税。 查看全部回复
7435
税务师晓雨
对不上的话,根据你现在的准确的来填报 查看全部回复
1782
投资收益这个数是被投资单位实际分配股利的时候才能填,填的是实际获得分配的不用还原的股利数,故当被投资单位亏损,投资单位按照权益法进行核算时候,亏损数是不能填在申报表的. 查看全部回复
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退税的原因是什么? 查看全部回复
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应交增值税一般设置为应交税费为的二级科目,在应交增值税这个二级科目下,还要根据企业业务状况设置三级科目,比如销额税额、进项税额、已交税金和转出未交增值税等十个三级科目。 简单的例子,当月销项税额是100 进项税额10 已交税金50 这样当月月末就有40的未交增值税,这时候就需要将当月未交的增值税结转至应交税费——未交增值税科目。 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 40 dai:应交税费——未交增值税 40 这时侯应交税费-增值税这二级子科目下就没有余额,应交税费——未交增值税科目下就会有40的余额,表示当月月40元增值税没有交。 应交税费-增值税下面三级科目的余额就表示当期的发生额。 应交所得税一般是指应交企业所得税,指按照企业收益状况计提的企业所得税,需要待下期申报缴纳。 其他各种附加税余额,基本是计提了没有缴的税款,需要报税实际缴纳时将余额冲平。 查看全部回复
2253
申报表怎么填报的 查看全部回复
2343
需要 查看全部回复
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营业成本增加5万,净利润减少5万,资产负债表的未分配利润减少5万 查看全部回复
4865
包括 查看全部回复
1698
你的不平是指期初未分配+本年利润≠期末未分配了吗? 查看全部回复
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1、已交房,还没装修,没达到预定可使用状态,先计入在建工程 查看全部回复
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你们是原本就持有的这些资产对吧 查看全部回复
1985
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1977
没跨年吧 查看全部回复
1625
季报所得税申报表中的利润总额项目是全年累计的利润总额 查看全部回复
2249
季度初:7月的从业人数 季度末:9月的从业人数 一般按照个税申报的人数来填就行 查看全部回复
2614
就是你填的申报表上这2行数,跟你报的财务报表上的数据不一致 查看全部回复
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借 银行存款 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 所得税费用 查看全部回复
2023
季度的时候可以先暂估成本,所得税汇算清缴前取得发票就可以 查看全部回复
1840
你是填在哪一行了 查看全部回复
2348
不是,所得税按所得税政策交 查看全部回复
2693
wam
是政府无偿划入的,一般计入资本公积 查看全部回复
1808
一般季度申报的时候体现 查看全部回复
1695
增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考 查看全部回复
6273
是小规模还是一般纳税人,是补缴什么时候的税 查看全部回复
1871
你04年预交的所得税,你04年的企业所得税汇算清缴应该已经抵扣了,可以查下05年的账务。或者在电子税务局里查看申报表,是否存在多交的所得税,如果存在可以申请退回 查看全部回复
2145
预缴的所得税为什么要计入长期待摊费用 查看全部回复
1646
企业类型都有什么 查看全部回复
3941
23年的是按照5%计算 查看全部回复
2009
10%计提了坏账准备,借 信用减值损失 5 dai 坏账准备5,确定款收不回来了,借 坏账准备5 dai 应收账款5,借 营业外支出 45 dai 应收账款45 查看全部回复
2039
你的意思是从9月开始,总分机构是汇总申报 查看全部回复
2645
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
2964
接手新公司有交接清楚么 查看全部回复
1347
1.5%-3%,仅供参考,交税应当按照实际业务情况申报缴纳,不能随意调节 查看全部回复
2868
需要在当期补录 查看全部回复
1744
税负率=实际缴纳的税额/不含税收入 查看全部回复
2515
刘淑萍
至少可以从时间、商品、 销售员 、客户等四个维度着手进行销售统计。 查看全部回复
稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
2518
你好同学 如果是对方代扣代缴的, 我们就不需要再交,年底汇算清缴就可以。 查看全部回复
不是的,进项税额转出是要自己填的 查看全部回复
1816
2013.12?这个时间没有写错吗? 查看全部回复
2188
税务局系统原因,等等再试试 查看全部回复
3614
秦枫老师
8月30号营业执照 去税务局备案小规模 你从10月开始申报7.8.9三季度增值税,3季度都没结束,不存在逾期,你直接10月份去0申报就行了 查看全部回复
2209
如果在申报期内,联系主管税务局撤销后重新填报就好了啊 查看全部回复
2675
是的,存在利润的 查看全部回复
1758
之前申报的时候缴纳过吗? 查看全部回复
2394
哈哈老师
您好,这种方式税务不认的 查看全部回复
2217
您好,可以记入到长期待摊费用,等开始经营的时候摊销 查看全部回复
1861
账上工资和成本金额有问题么 查看全部回复
1864
哪个报表? 查看全部回复
1616
这种方式可以,但是就是有些麻烦 查看全部回复
3333
利润表的净利润乘以持股比例 查看全部回复
1846
Lucky
你这种情况 先整理出具体支出项,然后找老板咨询一下看看是否能取得发票,如果能尽量取得然后记账,如果不能取得,补足手续,做账,然后所得税汇算时调整 查看全部回复
2522
你要调什么 查看全部回复
3364
需要的 查看全部回复
2596
你好,你是四川那个地区的 查看全部回复
1874
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