老师您好,一般纳税人收到普票,全额进入成本; 一般纳税人收到专票,按照票面“金额”计入成本,“税金”记入“应交税费---增值税---进项税”的借方,进行抵扣。 小规模纳税人无论收到专票、还是普票,都是全额进入成本。请问合适吗?#物业#
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我是外贸出口退税企业管理,3月份收到的专票退税时,因为发票计量单位与报关单不符,不予退税。现在4月份要让销售方重新开具发票,请问我在选择开具红字信息表时选择已抵扣还是未抵扣?可以解释下原因?#房地产#
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我们公司是一家宠物零食生产销售企业,一般纳税人,产品线上销售时会因为路程远、不包邮等原因加收部分邮资,快寄公司直接给我们开发票,客户与快寄公司没有交易,我应该把加收的邮资算在产品价格内确认收入呢?还是挂其他应付款?如果挂其他应付款的话,那么快寄公司开给我们的这部分加收邮资的发票进项是不是也不能抵扣?还望老师不吝赐教[合十][合十]#高新企业#
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购买方抵扣完专票后,发生销售退回,购买方开具了红字信息表。销售方也开具了负数发票,开完负数发票当天发现有其中一张是购买方开具了错误的红字信息表,导致负数发票也是错的,这种情况下该怎么处理#房地产#
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2022年9月份有一张专票做了进项税抵扣1794.69元,今年税务说不能抵扣,要求更正9月份申报表,并做转出分录。 请问我是否是在图上红圈的地方填写1794.69元就可以了嘛? 跨年的账务处理怎么做? 还是借销售费用,贷应交税费-增值税-进项转出嘛? 还是需要用到以前年度调整#其他行业#
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A公司(小规模)生产一款香包,售价50元,数量12000个 A公司向a供应商购买药粉取得普通发票29100元,委托工厂代加工成品,工厂开具增值税专用发票13% 205800元,因a公司是小规模,无法进项抵扣,目前有两种方法: (1) 全部成本由a公司支出,产品由a公司销售。 (2)加入c公司(一般纳税人),由a公司将药粉卖给c公司,c公司再与工厂签订委托加工,后续产品由c公司售买。 按照这两种方案,哪一种是更划算?具体的计算方式是怎么样?#工业制造#
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老师,我公司是一般纳税人建筑行业的,现在有销项税是有100万的专票的13%个点的专票的一个销项税税额,然后现在进项因为没有开票,然后就导致没有什么进项税,然后需要交的增值税就太多了,嗯,有没有其他的办法能让这个增值税少交一点的可以跟这个销项税抵一些#其他行业#
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亲,跟你咨询一个问题,就是进项专票有问题需要对方从新开具。但是11月份申报的时候抵扣不了。等开回来也是12月的票,如果12月不开票的话,是不是要等到开票才能抵扣?能不能11月份把增值税交了,12月票回来再退税?#其他行业#
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老师你好,我们企业之前是小规模,因单位需要购进一批车辆,会取得进项增值税发票,因为金额比较大,所以公司建议变更为一般纳税人把开的进项税额利用起来,11月份变更成为一般纳税人,现在专票开好了,今天已进行了发票认证,下一步要怎么操作呢?#房地产#
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老师你好,我们企业之前是小规模,因单位需要购进一批车辆,会取得进项增值税发票,因为金额比较大,所以公司建议变更为一般纳税人把开的进项税额利用起来,11月份变更成为一般纳税人,现在专票开好了,我们不开销项发票,要想利用这部分进项税该怎么做呢#出纳#
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11月生效一般纳税人,保安服务行业,开出的发票为简易计税。能否在电子税务局申请加计抵扣。又或者收回的进项发票是差额征税,能否进行抵扣,不行的话是否要全部做进项转出,请问分录要怎么写#服务业#
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一般纳税人增值税逾期申报,有销项,但是进项因为逾期无法回退到所属期勾选,做了远程V-tax,税局人员说没勾选就不能抵扣,现在改制度也没有专属专管了,请问这种问题还可以怎么处理呢?#其他行业#
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销售方8月份给我们开了增值税专用发票,我们也进项抵扣了,然后10月份告知合作终止,让后我这边给他开了发票红冲了,已经给对方了红冲信息编号。然后对方还没有给我他那边开的发票,那么有可能会存在跨月情况。那么对我们公司有什么风险?#其他行业#
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我们是一般纳税人,进项是辣椒和干辣椒。我们加工成辣椒面。有自产自销和农户合作社类型的都有。请问专票9%或者普票是否都可以按9%加计扣除1%?对方开给我们普票是要他开0%税率的还是免税的?#农业#
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