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王苗苗老师
要看下个季度的销售额情况 查看全部回复
1728
账务上增值税是正常核算的,减免的增值税普票部分计入营业外收入/其他收益。 查看全部回复
2069
刘淑萍
不合理 查看全部回复
3179
不管季度超不超30万,专票部分都要交税。如果季度超过30万,专票和普票部分都要交税。 查看全部回复
2914
wam
这种情况会形成增值税进项留批抵。 查看全部回复
3699
税法上这样规定的 查看全部回复
12361
许老师
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2319
易老师
1月做的分录2月做负数,然后按照发票做正数分录 查看全部回复
2604
patience
5万是含税总金额么,9个点的税,发票上显示的税金是50000/1.09*9%=4128.44 查看全部回复
12193
甘老师
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
3984
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4129
谭老师
是的 查看全部回复
2136
公司可以以房东的名义去代开发票,需要房东的身份信息(如身份证),现在可以在电子税务局代开发票 查看全部回复
2407
之前是怎样做的分录,原路红字冲销即可 查看全部回复
2903
印花税按购销合同金额申报 查看全部回复
4142
合同金额是含税还是不含税? 查看全部回复
5303
清岚
可以 查看全部回复
2402
厚积薄发
举个例子,比如说对方需要开10万含税,税率为6%的专票,但是你们只能开10万含税,税率为3%的专票,对方应该扣10万/1.06*6%-10万/1.03*3%=0.27万 查看全部回复
3004
木言
小规模直接用应交税金就可以了。开票时 借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税 缴纳时: 借:应交税金-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
3513
小智
结转普票的增值税dai方应为,营业外收入–政府补助(或增值税减免) 查看全部回复
3630
tammy老师
按实际支付金额入账 查看全部回复
3715
小规模纳税人简易征收,收到专票跟普票一下都是全额入账成本类或者费用类科目 查看全部回复
3185
哈哈老师
收到专票 借库存商品/费用 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
3431
Amy老师
专票是要交税的,计入应交税费一应交增值税。 查看全部回复
4051
Icy 何
这个需要看你们公司的主营是批发零售,生产还是提供安装服务了。如果你们是主营批发零售的,那么只能开13%的发票 查看全部回复
3994
梦梦老师
你们是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3818
夏老师
3363
这是什么业务 查看全部回复
3547
小规模纳税人增值税不需要计提的 查看全部回复
4967
高老师
你好,把多计提的部分红冲 查看全部回复
4796
吕敬宇老师
可以开专票,但要放弃免税的权利。 查看全部回复
6953
Annina老师
冲红发票时没有申请退税金吗 查看全部回复
7209
李可可
采购的调料品是专票,然后卖给别人可以开对应调料名字的发票吗,可以 查看全部回复
1005
andy老师
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1421
您好 查看全部回复
473
杨老师.
1099
抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
895
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
789
安叔老师
预提什么税金呢 查看全部回复
505
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1329
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
684
买牛奶油的用途是什么 查看全部回复
1348
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
482
1085
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1049
一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
945
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
484
你是指进项票滞留票么 查看全部回复
1270
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1277
必须取得增值税专用发票或海关增值税专用缴款书,用于证明采购环节的税务情况。 查看全部回复
921
请问个体可以开专票吗,可以的 查看全部回复
728
可以下个月入帐吗,可以 查看全部回复
1052
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
572
1348.5是含13%的税的金额还是不含税金额 查看全部回复
887
你好 查看全部回复
1013
曹老师CPA
企业所得税怎么是3呢? 查看全部回复
1267
确实开错,那就红冲,在开具的月份冲减当期的收入 查看全部回复
1093
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1187
请问红字专票开错了,需要联系主管税务局了,需要税局帮忙处理 查看全部回复
697
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1118
单位名后有(个体工商户),开专票的时候要加上(个体工商户)吗?要的 查看全部回复
1001
不 影响 查看全部回复
1373
是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
485
1233
可以的 查看全部回复
607
有可能对方是小规模 查看全部回复
650
张
1241
不是可以不可以,是真实业务是什么,才能开什么 查看全部回复
791
那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
646
取得专票建议勾选,如果不抵扣可以做进项税额转出 查看全部回复
1185
可以抵扣的,计入职工教育经费 查看全部回复
1028
建议勾选确认后转出 查看全部回复
1083
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1306
像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1299
维修服务属于劳务 查看全部回复
1365
看什么样的合同内容,广告设计加制作一起,可以开广告设计费 查看全部回复
1404
一般纳税人企业的职工将自有汽车租赁给该企业,如果签订定期租赁合同,期间取得修理费、加油费、保险费等的增值税专用发票可以进行进项抵扣。 查看全部回复
1454
公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
1183
因为未开票收入栏次填了负数,比对不通过 查看全部回复
1154
团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
1037
颜老师
不会,是不是银行回单没有打全? 查看全部回复
851
规格,单位没有填,不影响 查看全部回复
1412
23年的财务费用今年开票,开成专票了可以入账吗?什么财务费用,不是借款利息吧 查看全部回复
827
如果正数发票没有入账的话,红冲发票也不用做账 查看全部回复
1328
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1177
是应该做 借:应收账款-A 应收账款-B dai:主营业务收入 应交税费 做成了 借:应收账款-A(a+b的合计数) 吗? 查看全部回复
1214
可以红冲 查看全部回复
1092
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1501
是差额计税么 查看全部回复
1082
一并转让的,一并计算 查看全部回复
941
保险公司承担么 查看全部回复
1078
夏东
建筑服务应该是9个点的增值税嘛,合同对于价款含税不含税没有约定吗? 查看全部回复
956
*语音通话服务*电话费,一般纳税人适用税率9%,专普票都可以 查看全部回复
1563
1276
西贝老师
同学你好,大类选择304080299其他经济代理服务 查看全部回复
1553
你们是什么行业的? 查看全部回复
1120
729077.45是不含税营业收入么 查看全部回复
1362
1438
我这会在系统直接做个红冲处理可以吧,可以的 查看全部回复
1705
稍等 查看全部回复
823
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