已成立半年的建筑公司是小规模,还没有业务没收入,之前一直是零申报。本月购买电脑对方开具的专票,现在没法抵扣,可以等到转为一般纳税人了再抵扣吗?还是现在先全部入成本,到时候转一般纳税人了再冲销重新入账抵扣?本月还可以零申报吧?#建筑工程#
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老师好,我有个问题请教您一下:我们公司买了一块地,今年开始建了,挂靠其他的建筑公司,建筑公司收10%的税,这边我们购进材料钢筋混凝土都有进项发票,是不是应该可以抵扣的,还有劳务费和水电工程的三包的也挂的这家公司,劳务费和水电工程都是建筑公司直接开工程款发票给我们,这发票是不是不存在抵扣了呢?#其他行业#
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你好我公司是建筑材买卖公司,但经营范围含有建筑工程服务,现在我公司接了一个党校项目,然后收到进项发票如下很多各种党校需要的小材料,但是这些材料我们无法以销售材料的方式开票,可以开建筑工程的发票,然后以工程施工原材料入成本吗?#建筑工程#
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公司装修行业,公司收款,公司给客户定制家具索菲亚,合作供应商索菲亚开具公司材料发票.安装费第三方开具,这安装费结成本时需在库存商品和材料过度吗,还是直接在工程施工安装费结成本,材料第一步是在生产成本领用出,然后安装柜子在库存商品。安装费用在生产成本二级科目。结成本可以直接从生产成本结出吗。还是这安装费一定要和库存商品材料样在这科目去过度,然后又从主营成本结出安费#建筑工程#
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你好,就是我想问一下就是我们公司成立了一个小规模物业公司,我们租进来厂房,我们在把厂房租给别的公司,这个需要开房租发票,应该要怎么开,还有我们同时也开出去水电费发票,这个发票应该怎么开具#物业#
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公司是小规模纳税人,有限责任公司,建筑劳务公司,老板想开13%的材料发票,公司经营范围没有,老板觉得公司业务多可以升为一般纳税人,想变更经营范围增加材料销售,如果可以以后可能多开材料发票,但是我去看了好像增加不了吗?主营业务是建筑劳务工程分包服务,增加材料销售可以吗?如果可以怎么增加,如果不可以又是为什么呢?#建筑工程#
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人力资源服务差额征税,我们这里税管员要求劳务费跟服务费分开开,不选择差额征税开具,劳务费5%,服务费5%,请问一下老师 会计分录怎么做,还有计提工资的会计分录。需不需要在主营业务收入下面设置服务费和劳务费。他家还有一部分不是差额征税,这种要怎么设置明细科目比较好?#服务业#
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客户6月22日在我旅行社付款5200元报名去桂林旅游(不开发票),我旅行社支付桂林地接社4560元负责接待,旅游结束后,7月13日收到桂林地接社开具4560元成本发票,请问这个过程的会计分录怎么做?怎么做账务处理?谢谢!#服务业#
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我是新注册的建筑工程有限公司 刚做了税务登记是默认小规模的 公司应该是承接一些小工程 那这种我需要把公司改为一般纳税人吗?之后可能对方会要增值税专用发票 小规模的是对于我公司本身经营利润有利吧?还有我可能日后买材料取得增值税抵扣票也少 其实据您经验来看这种建筑公司按小规模好还是一般纳税人好#建筑工程#
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你好老师,我是建筑企业,我们承包了一项工程,是由甲方供材,我们主要是清包工,可以给对方开具简易征收发票,请问甲供材这一块我们还需再给他开具发票吗?甲方已经将主材列入了成本进行了抵扣,我们是不是只开具清包工这一块发票就行?#建筑工程#
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我司是做人力资源外包服务的,现在承接极兔司机岗外包业务,为了便于干线司机休息,客户为司机在途经城市租了房屋免费给司机住宿休息,不向员工收取住宿费。 客户要求把房租和水电费转给我司,由我司支付给房东,并由我司开具增值税发票给客户。这样做合理吗,解决方案是什么?#出纳#
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小规模酒店住宿业含早餐服务。20年12月份已结账,有1.2万蔬菜发票未下成本(开票日期为12.28号),我做的借应付贷现金1.5万(有1.5万预付给了供货商) 我想问,这1.2万的发票,可以下账到2021年1月份吗?借成本,贷应付。这样费用算在2021年吗?#餐饮酒店#
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我们是小规模,有一建设工程投资4个亿,施工单位给我们开的发票地址栏就写到了县,这样可以吗,需不需要写清xx县xx镇xx街xx号,咨询过地方税务局说法不一样,想请教一下老师能给出明确答案#建筑工程#
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老师,你好,请问下通信配套设施类维保服务应该开成什么类目了,几个点了?我们开的建筑工程*通信工程维保,9%,对方要求发票上不带建筑工程。那我们该开成什么类目呢,基础电信服务又感觉不是很合理#建筑工程#
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老师,我问下,比如我是建筑劳务公司,我给我的甲方开的是工程服务,劳务费发票作为我的收入,但是我的成本全部是农民工工资,一般付款是我们对公账户直接转到工地 项目管理的一个人卡上,因为流动性比较大,而且不准时,所以他们直接拿工资表回来我们作为成本入账的,请问下老师这样是否合理,老师有没有更好的办法#建筑工程#
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去年采购了一台固定资产,合同签订分期付款的方式,并在付款后开具当期发票,第一期在今年支付的,那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?计税金额按多少算呀~分期共计36个月,按季度支付。#服务业#
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报销单怎么才算合规?比如员工同时报销几笔费用,可以填好几张报销单然后公司只一次性打款给她吗,也就是说只有一张银行回单,那做会计分录也做几笔然后不通过其他应付款,按一张发票一笔分录全贷银行存款有问题吗,感觉没统一好#服务业#
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制造业。内账上是要按内部销售单据做账还是按开出去的发票做账? 内部销售单据开票的金额和已开具的发票金额不一致,怎么做账? 采购的是按入库单据还是进项票做账,入库单据和收到的进项票金额也不一致,怎么做?还有就是内账上的银行账要按公户流水全部做吗?内部银行账不是也要和公户的金额一致吗,给我弄蒙了#工业制造#
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请问开具销项发票如何做账,23年12月收到40万收入,2024年1月开错40万不含税收入,4月开具销项发票,请问如何做账 1.2023年12月收到 借:银行存款40万,应收帐款4千 贷:应交税金4千,收入40万 2.缴纳增值税 借:应交税金4千贷:银行存款4千。3.4月开具销项发票 红冲借:应收账款4千(红字)贷:应交税费4千(红字?)#房地产#
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南湖公司2018年3月1日与客户签订了一项培训服务合同,合同规定培训期3年,培训费为240000元,分别于 2018 年3月1日、2019年3月1日各支付总培训费的50%。2018年、2019年和2020年各年估计发生的成本分别为:40 000元、80000元和40000元。各年实际发生的成本为45000元、78000元和36000元。假定不考虑各种税费。 要求:编制该公司2018年至2020年的会计分录。#出纳#
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有一个批发黄金珠宝的公司A(一般纳税人),与一个知名品牌公司B签订了一个商标使用权协议,允许A购买经过B(一般纳税人)认可的无品牌的黄金销售公司C的黄金饰品,按照他购买此公司的克重或首饰件数挂B的品牌进行销售;A的朋友D单位(小规模纳税人)从C公司购买了一批黄金饰品,委托A挂了B的品牌进行销售。D单位的品牌使用费,B必须开具发票而且必须把发票开到A单位。A是作为D的委托中间人 1、在业务进行中,B按照每月A(实际是D)使用B的商标首饰件数或黄金克重收取的商标使用权收取费用并开具增值税专用发票,开具的发票是6%的咨询费,那么做为A每月收到这类发票怎么做账?#其他行业#
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老师,我是乙方,签了一年期的技术服务合同,合同495000,服务期2024.2.1至2024.1.31,4月开了预付款发票198000(不含税196039.6,税1960.40)。按照新的收入准则,要怎么做分录呢?#房地产#
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老师,我是乙方,签了一年期的技术服务合同,合同495000,服务期2024.2.1至2024.1.31,4月开了预付款发票198000(不含税196039.6,税1960.40)。按照新的收入准则,要怎么做分录呢?#房地产#
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老师,我是乙方,签了一年期的技术服务合同,合同495000,服务期2024.2.1至2024.1.31,4月开了预付款发票198000(不含税196039.6,税1960.40)。按照新的收入准则,要怎么做分录呢?#房地产#
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老师,我是乙方,签了一年期的技术服务合同,合同495000,服务期2024.2.1至2024.1.31,4月开了预付款发票198000(不含税196039.6,税1960.40)。按照新的收入准则,要怎么做分录呢?#房地产#
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你好,老师,我们是建筑公司具备了劳务资质,可以直接从事劳务活动,现在领导意思是想新成立一个多小时呢劳务公司,给这些工人只发工资,对方给我们开发票,这个新成立的劳务公司需要具备劳务资质吗?#出纳#
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老师,请教您一个问题:我们是餐饮公司,主营业务成本主要就采购菜肉调料之类的,但付款不是直接公对公转给对方公司,是每天转钱给几个员工在平台上下单购买第二天的菜(刚好一天的量)。 因为发票是下个月统一开的总金额的票,所以我当月做账的时候,是 借其他应收款-某员工,贷银行存款。 后面收到发票的时候,应该怎么做会计分录呢?#出纳#
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一家小规模,主营是开*体育服务*潜水体验,有费用票,想问下在企业所得所汇算清缴的话,这些费用能不能扣除,像一些气瓶检测费、潜水教材、餐饮、住宿、汽油、保险、旅游服务费 这些费用科目借方应该用什么科目?#其他行业#
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老师,我公司老板,有一般纳税人公司,和小规模公司,不是同一个法人,独立的公司,不是关联公司,一般纳税人公司是生产制造,小规模是专用来销售的,这种情况,一般纳税人可以按成本价给小规模开发票吗#出纳#
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老师你好,建筑施工单位,以前有一笔工程款对方单位倒闭了,欠了十几年的工程款,通过打官司现在付款了,没有给对方开发票,当时也没有进账,也没按坏账处理,现在这笔收款应该怎么处理?金额20万#出纳#
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