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甘老师
你们季度销售额超45万没有 查看全部回复
2825
许老师
是的 查看全部回复
3337
Harry老师
你好,单位是增值税一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
3406
杨老师
小规模直接填在第一行应征增值税不含税销售额 查看全部回复
3881
官方回复
组成计税价格=(关税完税价格+关税)÷(1-消费税税率) 查看全部回复
7285
王苗苗老师
稍等 查看全部回复
3472
企业出租房屋取得的收入按“现代服务-租赁服务”缴纳增值税,一般纳税人适用税率为9%,一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。 查看全部回复
2700
是否是小微企业要看是否满足3个条件 1、资产总额,工业企业不超过3000万元,其他企业不超过1000万元; 2、从业人数,工业企业不超过100人,其他企业不超过80人; 3、税收指标,年度应纳税所得额不超过30万元 查看全部回复
2868
应记入在建工程成本的金额=20000(元) 查看全部回复
2749
一般纳税人13%,小规模开普票免税,开专票3% 查看全部回复
23959
高老师
是小规模纳税人吗 查看全部回复
2544
借:投资性房地产-成本9700 dai:银行存款9700 借:银行存款400 dai:其他业务收入360.36 应交税费-应交增值税-销项税额39.64 借:其他业务成本(9700-100)/30=320 dai:投资性房地产累计折旧320 查看全部回复
3093
题目中发放的是自产产品,所以说的成本价就是自产产品的入库成本 查看全部回复
3380
清岚
你们需要增加9%的那一栏 查看全部回复
3585
冰山老师
我先看看 查看全部回复
2903
安叔老师
开具普通发票,按照实际税额填 查看全部回复
5372
修改本年累计数据 查看全部回复
5286
小妮老师
非初级阶段 9% 查看全部回复
19639
公益性捐赠,进项税额可以抵扣,无需转出 查看全部回复
7040
这多出来的131534.59是什么原因? 查看全部回复
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借:应收票据113000 dai:主营业务收入100000 应交税费应交增值税销项税额13000 借:主营业务成本60000 dai:库存商品60000 查看全部回复
16801
具体什么原因导致的不一样? 查看全部回复
2822
应交增值税=销项-进项+进项税额转出-上期留抵=11497.69-11987.62-9934.34=-10424.27 查看全部回复
4021
2019年4月1日起,增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%税率的,税率调整为13%;原适用10%税率的,税率调整为9%。 查看全部回复
6133
1、是的 查看全部回复
3808
孙老师
是的 除以不含税销售额 查看全部回复
2737
谭老师
销售额的界定是包括专票和普通 查看全部回复
3006
你好,年应征增值税销售额指纳税人在连续不超过12个月的经营期内累计应征增值税销售额,包括免税销售额。 查看全部回复
2835
patience
一般计税的话,是9% 查看全部回复
1776
已经缴款了不能更正了 查看全部回复
2978
是的,但是有一个对增值税一般纳税人购进用于生产或者委托加 工13%税率货物的农产品,是按照10%扣除率计算进项税额 查看全部回复
2935
你好,是13% 查看全部回复
2531
(17+3)*(1+20%)/(1-25%)*25%=8 查看全部回复
5493
自产或委托加工用于集体福利视同销售 查看全部回复
5290
预缴的税款通常情况下会自动计算在预缴税款附表里面,你当期需要抵扣多少,就填写多少 查看全部回复
2354
小规模 查看全部回复
3381
增值税吗? 查看全部回复
5603
((220-20)+(110-10))*5% 查看全部回复
3576
秦枫老师
同学你好 没有等于关系 按适用税率征税销售额不用等于应税货物销售额+应税劳务销售额+ 纳税检查调整的销售 查看全部回复
12849
1.增值税=27000/1.03*0.03=786.41元 城建税=786.41*0.07=55.05 教育附加=786.41*0.03=23.59 地方附加=786.41*0.02=15.73 查看全部回复
5923
专票普票对于你们来说是一样的, 查看全部回复
2958
(成本+利润+定额消费税)/(1-从价税率)=计税价格=(0.8×40000×1.1+0.8×1000×1000/500×0.5)/(1-0.2)=45000元 当月应缴纳消费税=45000×0.2+0.8×1000×1000/500×0.5=9800元 查看全部回复
5666
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2542
开普票的时候免征,开专票的时候还是3%的征收率 查看全部回复
2906
不是不申报增值税,是免增值税,小规模纳税人还是需要按季度申报增值税的 查看全部回复
3280
45月份没有数据,不用填 查看全部回复
2523
三个月都填哈 查看全部回复
1841
3%的全免 5%适用15万的政策 查看全部回复
3064
是的,小规模适用3%增值税率的免征 查看全部回复
2662
原本适用3%征收率的,不管额度,开普通发票就是免征 查看全部回复
2464
收到的专票还是普票 查看全部回复
5330
二季度申报增值税 1个点的红冲没办法选是吧 查看全部回复
5470
李伟老师
你们之前是定额申报,就是每期按照固定税额申报缴款。但是你们前两个季度超过了45万,给你们变成自己申报了 查看全部回复
4666
Amy老师
定额取消了,税率参照现行的小规模纳税人。是不是查账征收,可以咨询下税务局。 查看全部回复
4827
专票还是普票 查看全部回复
3630
因为免税,主营业务收入不含税,借应收帐款等 dai主营业务收入 查看全部回复
4553
你好,是的。《公告》第三条明确,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》。 查看全部回复
3901
税局说倒算是吗 查看全部回复
电子税务局税种核定模块 查看全部回复
2853
按照登记管理办法,你们3季度才会认定一般纳税人 查看全部回复
2872
跨月发票不能作废,只能冲红吧! 查看全部回复
2410
甲公司的会计分录如下: 借:管理费用22.6 dai:应付职工薪酬22.6[20×(1+13%)] 借:应付职工薪酬22.6 dai:主营业务收入20 应交税费—应交增值税(销项税额)2.6(20×13%) 借:主营业务成本20 存货跌价准备5 dai:库存商品25 故影响当期损益的金额=-22.6+20-20=-22.6(万元)。 查看全部回复
12452
为什么要开1%呢? 查看全部回复
3927
4382
稍等,我看一下 查看全部回复
3789
开票系统上的不含税收入 查看全部回复
2802
电子税务局申报的时候会自动计算 查看全部回复
5444
这个预征率是固定的,不能改 查看全部回复
3474
你4月份红冲的是之前开的发票,已经冲平了啊 查看全部回复
3675
按照1%先申报,7月尽快作废并开具正确的发票 查看全部回复
3562
(1)销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元 查看全部回复
3666
(5)年数总和法折旧率=尚可使用年限/预计使用年限的年数总和×100% 第一年折旧率=5/(1+2+3+4+5)=33.33% 年数总和法折旧额=(固定资产原值—预计净残值)×折旧率 第一年折旧额=(275-5)×5/15=90万元 第一年每月折旧额=90/12=7.5 借:制造费用7.5 dai:累计折旧7.5 查看全部回复
3139
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9253
你这个季度申报结束后,就可以提交注销申请了,这个未分配的余额不需要管,等注销手续走的时候会再申报一遍上期申报期到注销这段时间的税,这个时候弥补一下之前的亏损就可以了 查看全部回复
3933
第九行是要填免税销售额的 查看全部回复
3368
企业在异地承包建设工程的,应当在建设工程所在地预缴增值税,在机构所在地申报纳税。 查看全部回复
7586
借:固定资产46548.67[52600/(1+13%)] 借:应交税费-应交增值税(进项税额)6051.33 dai:银行存款52600 查看全部回复
3014
要 查看全部回复
9397
找代发平台就是10*8.5%=0.85 代发平台可以给企业提供发票 这些灵活用工平台可以解决企业成本发票的问题 查看全部回复
2548
产出法履约进度=已发生的成本/(已发生的成本+预计还需要发生的成本) 查看全部回复
3625
价税合计是不含税收入+增值税 城建税及附加税是另外交的不包含在票面总金额里 个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算缴纳增值税, 销售额=含税销售额除以(1+5%)*1.5% 查看全部回复
2821
资源税=600*3%=18万元 查看全部回复
4068
tammy老师
1、适用法律不同,个人独资企业依照《个人独资企业法》设立,个体工商户按照《民法典》(2021.1.1生效)和《城镇个体工商户管理暂行条例》等规定设立; 2、个人独资企业只能由个人出资设立,而个体工商户既可以由一个自然人设立,也可以由家庭出资设立; 3、个人独资企业投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任,只有在企业设立登记时明确以家庭共有财产作为个人出资的,才依法以家庭共有财产对企业债务承担无限责任;而个体工商户的债务如属个人经营的,以个人财产承担,如属家庭经营的,以家庭财产承担; 4、个人独资企业是经营实体,是一种企业形态,个体工商户不采用企业形式。一般认为属于“个人” 查看全部回复
5113
1.出售时 借:应收账款3390000 dai:主营业务收入600*5000=3000000 应交税费应交增值税销项税额3000000*0.13=390000 借:主营业务成本400*5000=2000000 dai:库存商品2000000 查看全部回复
4048
席俊义
转入清理:借:固定资产清理 180 累计折旧 700 固定资产减值准备120 dai:固定资产 1000 收到款项:借:银行存款 175.15 dai:固定资产清理 155 应交税费-应交增值税(销项税额)20.15 发生清理费:借:固定资产清理 3 dai:银行存款 残料变价收入:借:银行存款 0.8 dai:固定资产清理 0.8 结转清理:固定资产清理余额:180+3-155-0.8=27.2 借资产处置损益 27.2 dai:固定资产清理 27.2 查看全部回复
3366
B15400 查看全部回复
4285
要做分录吗还是 查看全部回复
4905
你点击税费种核定看看 查看全部回复
3042
你们升级为一般纳税人选择当月生效还是次月生效? 查看全部回复
3020
4293
应税货物销售额不好增值税 查看全部回复
2289
1.啤酒包装物押金不纳入销售额计税 2.品牌使用费和包装费纳入销售额计税,收取价款不含税金额为=(6+3)/1.13=7.96 应交增值税=(60+7.96)×0.13=8.83 查看全部回复
6678
购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额 所以可以抵扣的进项税=1000×0.09=90元 查看全部回复
3121
你好,单从销项看需要2.3万增值税。 查看全部回复
6659
正常来说,税率错了,要重新开具发票 查看全部回复
4347
①借:管理费用-福利费14730 借:制造费用-福利费9820 借:生产成本-福利费98200 dai:应付职工薪酬-福利费122750;②借:应付职工薪酬-福利费122750 dai:库存商品100000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)22750 查看全部回复
3840
不含税开74250.45/0.13=571157.31,含税开571157.31+74250.45 查看全部回复
2843
借:原材料 10 000*(1—9%) 应交税费—应交增值税(进项税额)10 000*9% dai:库存现金 10 000 查看全部回复
3415
A 查看全部回复
2167
方便拍个照吗? 查看全部回复
3454
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