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高老师
小规模纳税人申报增值税不考虑进项税额抵扣销项税额 查看全部回复
3372
易老师
是3月登记成一般纳税人吗 查看全部回复
3728
Afei老师
你的理解是正确的,当月未抵扣完的进项税,可在下月继续抵扣销项税 查看全部回复
3699
是的,多出来的进项税可以继续抵扣下个月的销项税额 查看全部回复
4694
Annina老师
可以 查看全部回复
5443
王苗苗老师
抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
886
李可可
是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
476
杨老师.
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1177
可以抵扣吗,可以的 查看全部回复
1014
税务师晓雨
销项比进项大,应该全部抵扣的 查看全部回复
1081
秦枫老师
增值税还是所得税 增值税没收入0申报 所得税利润-7700 也不用交税 查看全部回复
742
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1314
patience
小规模比如开了专票,在申报增值税时,专票销售额填在 增值税专用发票不含税 销售额 栏次 查看全部回复
1354
报税零申报可以吗,不可以的,实际有开票,不能直接0申报,要填报数据的 查看全部回复
840
安叔老师
可以不用勾选,未勾选也无需处理 查看全部回复
1559
杨老师
是的,但是需要你这张发票是专票才行哈 查看全部回复
1758
西贝老师
同学你好,不是简易计税,或者福利性质等情况进项是可以正常抵扣的 查看全部回复
2102
进项发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
1966
同学你好,印花税计税依据是根据合同金额*对应合同类型税率 查看全部回复
2325
是一般纳税人么 查看全部回复
2039
你好,需要先判断发生的业务是否在印花税征收范围内 查看全部回复
3286
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2400
如果你不把4600抵扣了 ,你本月就还需要交税1207-688 ,抵扣了就不用交 ,继续留底 查看全部回复
2310
你是一般纳税人么 查看全部回复
3209
小规模增值税不得抵扣进项税额,所以小规模增值税申报表没有进项税模块。 查看全部回复
3041
进项发票的开票日期是本月还是下月 查看全部回复
3036
是商贸型还是制造型 查看全部回复
3487
我开具13个点的普通发票,那我这张销项普通发票,可以在月末的时候用我收到的进项专票抵扣吗?可以的 查看全部回复
6192
andy老师
那就是你开具红字发票的时候选择抵扣了是吗? 查看全部回复
2694
孙老师
你好同学,需要做进项税转出处理 查看全部回复
6337
你2月是记到了进项税额么 查看全部回复
2479
甘老师
都是一般计税项目的话,可以正常抵扣的 查看全部回复
5250
商贸企业的话是的 查看全部回复
1454
只要不是用于免税项目,个人消费,集体福利,简易计税等不得抵扣增值税的情况,取得的进项发票都可以正常抵扣,生产型出口企业可以在申报出口退税时申请退税,但纯外贸企业只能做抵扣勾选不能做退税勾选 查看全部回复
5738
清岚
您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
2650
核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
3314
许老师
要么在这个月联系对方开具发票,要么先交税,下个月的进项可以留着抵扣后期的销项或者申请退税 查看全部回复
2621
你好,毛利润=不含税收入-不含税成本(销售产品的直接成本) 如果进项不能抵扣那么进项税就包含在直接成本里面 查看全部回复
2619
是商贸企业么 查看全部回复
2565
进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
2998
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1892
李伟老师
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2524
小妮老师
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2293
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2747
4766
收到销售返利是冲减主营业务成本 查看全部回复
1461
云峰老师
同学,你好,可以的。 查看全部回复
3421
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2380
把应交税费的明细给我发下看看吧 查看全部回复
2750
上月有留底税额的话,在账上应该是未交增值税的借方余额,不用结转 查看全部回复
是一般纳税人么,填写了未开票的销项可以用进项来抵扣 查看全部回复
3424
2791
本月做相应的调整凭证就行了 比如上月取得的进项票你没有分出来全部计入了原材料的成本 本月调整分录 借:原材料(红字) 借:应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
2710
tammy老师
一般纳税人吗 查看全部回复
2078
没有勾选,只能本期先缴税。 下一期勾选了再抵扣 查看全部回复
3801
可以的 查看全部回复
3329
在增值税发票服务平台认证抵扣勾选 查看全部回复
3301
根据财税〔2016〕36号 第二十七条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:(六)购进的旅客运输服务、dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。因此,一般纳税人购进的dai款服务不得从销项中抵扣。 查看全部回复
5558
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3724
都是可以的 查看全部回复
3907
不是,只要是用于一般项目的进项都可以抵扣 查看全部回复
5月计提借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 6月无票收入借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2625
什么意思呢 查看全部回复
2253
是的。 查看全部回复
3102
借:成本费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 这样写分录就好了,由于有进账没有销项,月末不需要结转增值税 查看全部回复
2184
小小
免抵退是既有内销又有出口的,免退是纯出口企业没有内销 查看全部回复
2905
红字信息表是这个月开具的还是上个月开具的? 查看全部回复
6867
没问题的哈 查看全部回复
1903
应交增值税-转出未交增值税 借方297495.12,是可以抵扣的。 查看全部回复
2976
1、登录增值税发票综合服务平台,选择抵扣勾选,点击发票抵扣勾选或发票批量抵扣勾选。2、勾选状态选择未勾选,点击查询。3、勾选需要抵扣的进项发票,点击提交,系统提示提交成功。4、点击抵扣勾选统计。5、系统自动生成抵扣发票统计表。6、复核无误后点击确认,系统提示确认成功,进项发票勾选认证完毕。 查看全部回复
2493
如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
4623
要求供应商提供发票 查看全部回复
2691
税负率=应交增值税/不含税销售额 应交增值税=销项-进项 所以进项税额=销项税额-不含税销售额×税负率 这样就能将税负率控制在正常范围 查看全部回复
2192
一般正常的交易活动收到的增值税专用发票都可以抵扣增值税。下面几种情况除外 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 查看全部回复
1980
一月份的时候你认证了8000多的进项是吗?,实际销项只有300多,那你看一下申报表上的待抵扣进项是多少? 查看全部回复
2244
收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
3217
销项负数发票不用抵扣。不用认证,从销项中减除此发票的金额。 查看全部回复
2717
一般有多少进项税额,就抵减多少销项税额。比如6月留抵进项税200,这个月又抵扣认证了500,7月开了600销项税额,就用600进项税额去抵扣,期末留抵进项税额100. 查看全部回复
2092
肯定可以啊 ,这是正规的机动车销售发票 , 你要先在增值税认证抵扣平台勾选后,就可以抵你本期的销项税额1 查看全部回复
3167
在增值税服务平台上可以勾选认证的发票都可以抵扣 查看全部回复
8259
你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
3581
一般纳税人收到的普票通常是不能抵扣进项的 查看全部回复
2521
可以选择抵扣也可以选择先不勾选抵扣,等到需要抵税的时候再勾选也行 查看全部回复
2099
有进项正常勾选申报就行,会显示有留抵进账税,应交增值税是0 查看全部回复
3096
一般纳税人增值税=开出去的销项税-开进来的增值税专用发票的进项税额 查看全部回复
2526
公司常年有收入却没有成本的话,税务局会预警,存在税收风险。如果涉嫌虚开发票,税务局查到首先会补缴税款和滞纳金,并加处罚款,不构成重大违法犯罪的,不会涉及坐牢这种刑事处罚,你只是开票人员,对事实真伪并不清楚,并且不是主导人员,就算税务局查到也不会处罚你的,不要担心。如果公司真有问题,老师建议换个公司上班,免得给自己找不必要的麻烦,作为财会人员,要学会保护自己。疫情期间,工作不易,你要先做好打算。 查看全部回复
3335
对于业务真实的, 查看全部回复
3185
公司常年缺进项票,只有销项没有进项,有税务风险,如果不是真实发生的业务涉嫌虚开发票,被查到的话要看事情的严重程度和责任的大小 查看全部回复
2834
需要认证 查看全部回复
2895
1961
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
2981
3106
Amy老师
是的 查看全部回复
3326
你说的这些证据都是可以去税务局实名举报的,他们扣了你的个税但没有代缴 查看全部回复
2995
主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入? 答复:未查到申报记录的话,B公司是没有履行代扣代缴个人所得税义务 他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的? B公司主营收入来自于主播佣金,那么增值税就是按他们收取佣金金额如计税 查看全部回复
3280
填在非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证那一栏 查看全部回复
2573
一般纳税人增值税进项税额现在已经没有抵扣期限了 查看全部回复
2764
厚积薄发
一般税负可能会控制整体税负,包括企业所得税的。 查看全部回复
2715
Harry老师
您好,可以全部认证也可以认证一部分。进项发票如果全部认证了的话,帐就做到当月,当月抵扣不完的可以留底到下月继续抵扣使用。当然进项发票是可以调节税额的。如果不想交税,就全部认证做账,如果当月想交税,那就少认证几张。 查看全部回复
3369
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