企业是做建筑检测服务类,不算建筑业。在今年三月份的时候根据审计报告要求将一笔合同完工进度请款单入账,借,应收账款 贷主营 贷销项。由于当时纳税期已经过了,并且暂时没有支付能力,就一直没有支付这笔钱,对方企业也没有按请款单或者完工进度付款,原因也是没钱,现在六月份收到一笔钱,开了发票,搞不清楚,这个钱的税怎么交,开的发票怎么做账,因为之前已经做了销项,当时未开票,六月才开,而且六月收到的只是一先部分。#建筑工程#
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老师,20年5月开的普票16940,是办公室租金发票,后来退回重开,20年12月重开的票16078,没有入账,5月做账:借:管理费用 贷:库存现金;12月重开的票当时没有入账,今年才发现,现在要怎么调整一下呢?现在是一般纳税人,小企业会计准则#房地产#
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公司维修车4800元 商家寄过来一张发票收款名称尹杰修理服务中心,钱打进去被退回 ,告知发票上写的银行不用了 ,过几天让我重新打他私人帐户小丽, 打错的款当天退回怎么做账,还有后期付的不是发票名称的账户怎么做账#初级#
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你好,老师。 1、10月份开始转为一般纳税人。服务类发票之前是1%,10月份是6%。 因为10月份开错了发票,把6%,开成1%。 2、10月份申报税额时,按正常6%税率已报税。 3、11月份收回错误1%发票,开具销项负数发票,重新开具正确6%发票给客户。这种情况11月份的发票如何做账呢?#商业#
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我公司是建筑工程,发現2022年,2023年成本太高了,开进来普通发票太多了,并且开进来普通发票已入账,已结转成本,因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢?还有建筑公司农民工专户签的合同比例有没有要求一定要占工程款20%比例来吗?吗?#出纳#
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有一个批发黄金珠宝的公司A(一般纳税人),与一个知名品牌公司B签订了一个商标使用权协议,允许A购买经过B(一般纳税人)认可的无品牌的黄金销售公司C的黄金饰品,按照他购买此公司的克重或首饰件数挂B的品牌进行销售;A的朋友D单位(小规模纳税人)从C公司购买了一批黄金饰品,委托A挂了B的品牌进行销售。D单位的品牌使用费,B必须开具发票而且必须把发票开到A单位。A是作为D的委托中间人 1、在业务进行中,B按照每月A(实际是D)使用B的商标首饰件数或黄金克重收取的商标使用权收取费用并开具增值税专用发票,开具的发票是6%的咨询费,那么做为A每月收到这类发票怎么做账?#其他行业#
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老师我想问一下,我就知道上一家公司。有一个一般纳税人的公司。然后还有10多家门店。门店总是走私账。像这个一般纳税人支付咨询服务费。然后一般纳税人给门店就是个体工商户开发票。个体工商户这边,因为没有银行出账。所以发票也不入账。那么一般纳税人他那边会有风险吗?#商业#
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问题一:缴纳社保的话,法人不通过公户支付(因为公户被被冻结了),贷方用什么科目? 问题二:23年买了办公用品,之前供应商没有开票给公司,现在24年公司找供应商补开发票,发票的话是直接计入补开那个月份嘛,具体分录要怎么做? 问题三:法人自己购买电脑,可以入账成实收资本嘛,这样做会有什么风险? 问题四:法人多发上月多发工资了,这个月就少发工资了 分录要怎么做? 问题五:无票收入多做0.25 怎么平账#其他行业#
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一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;人工智能应用软件开发;环保咨询服务;智能家庭消费设备制造;环境保护专用设备销售;专用设备制造(不含许可类专业设备制造);环境监测专用仪器仪表制造;光学仪器销售;喷涂加工;塑料制品制造;石墨及碳素制品制造;高性能纤维及复合材料制造;专用设备修理;涂装设备制造;机械电气设备销售;会议及展览服务;通用零部件制造;纸制品销售;纸和纸板容器制造;办公用品销售;办公设备销售;软件销售;专业设计服务;计算机软硬件及外围设备制造;计算机软硬件及辅助设备批发;兽医专用器械销售;涂料销售(不含危险化学品);工业机器人销售;工业机器人安装、维修;#房地产#
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2023年员工还有一些费用票,没有给我,我应该这边怎么做账?我是在电子税务局导出的发票数据,发现的。像有些增值税普通发票,是增值税发票管理系统开的,没有对方发来的电子档原件,能直接做账吗?#出纳#
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老板两家公司A和B均小规模 都是咨询服务类公司。A开票收入少 但员工工资及报销都在A发放;B开票收入较高但成本很少基本没有。导致 A亏损 B盈利企业所得税挺高 请问可以用A给B开票吗增加B成本 比如A给B开咨询类发票 B转A算作在A发放工资 请问有无风险 但A公司人员确实服务AB两家公司 会定性为资金回流或者虚增成本吗#房地产#
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你好老师,我们公司销售的A产品开9%税率的专票,进项专票还没来用的费用专票抵扣的增值税,现在进项专票来了但是已经不开A产品发票了也就没有销项税了,进项税不想抵扣了怎么入账?现在账上A产品库存不够,手里发票数量是够账上缺的,但是专票不抵扣电子税务局就是未入账这个要怎么操作入账呀#出纳#
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老师你好,小规模纳税人开的餐饮店,小规模纳税人给一般纳税人开票正常都是餐饮服务,但是一般纳税人要求开具专票,并且不能是餐饮项目,因为一般纳税人无法抵扣,小规模纳税人该如何处理?应该根据一般纳税人的要求开具不符合小规模纳税人的营业类型的发票吗?#个体工商户#
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老师您好,想问下我们是广告传媒公司,合同签的 论坛传播服务,就是在论坛发些真实车主使用自己车辆的感受、油耗高低、故障问题等图文, 发票发开 *信息技术服务*信息服务费 与合同内容相符吗?合同或者发票需要缴纳文化事业建设费吗? #服务业#
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老师您好,我们今年4月份员工报销有张餐费的发票,接到专管员通知这张发票对方存在虚开走逃,不能入账,现在让我们调减这笔费用,更正第二季度的所得税,我做账要怎么调整呢?当时是借管理费用招待费,贷银行存款#房地产#
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开户前用朋友公司A购买的固定资产,开的发票也是给A,现在公司注册好了,如何处理固定资产入账问题?还有购买的零配件大概3万,对方不出发票,能用购买家具的客户给我开的普通发票入账吗?#工业制造#
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2022 年己给客户开发票,2023 年走过户过账,这种情况应该如何做账?今 后这种情况跨年付款的情况有没有必要过一下账?例如超艺分公司2022 年发票 已开26 万,2023 年公户过账20 万仍有 6万未过账,启荣2022 年发票已开 17 万,2023 年公户过账 15 万仍有2万未过账。#房地产#
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一般项目:物联网技术研发;软件开发;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;互联网销售(除销售需要许可的商品);人力资源服务(不含职业中介活动、劳务派遣服务);业务培训(不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训);教育咨询服务(不含涉许可审批的教育培训活动);社会经济咨询服务;软件外包服务;创业空间服务;科技中介服务;招生辅助服务;摄像及视频制作服务;包装服务;知识产权服务(专利代理服务除外);企业管理咨询;企业管理;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);信息技术咨询服务;市场营销策划;广告设计、代理;广告制作;数字文化创意软 这种营业范围可以开现代服务*活动费发票吗#高新企业#
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上月开了美元发票,开发票的时候是按照当天汇率换算成人民币开了,做应收账款,做主营业务收入的嘛,然后我们记账的汇率是固定当月月初的那天的汇率,这个月客户付了美元过来,折算成人民币入账,这个时候应收账款那里有了差异,那个差额也是做汇兑损益吗?#服务业#
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老师 我刚刚接手一家超市的账,对方只提供了利润表和资产负载表(2023年1-3月)的,我现在直接做四月份的账,那4月的收入要不要根据银行流水做账呢?(因为收银入账没有开发票出去,是收银台入账的)。 #其他行业#
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21年4月到22年6月一直是代账公司在零申报,没有做账,现在要补做账,那现在要让供应商补开以前属期的发票给我们,可以补入账到21年里面去年吗?还有就是21年和22年的汇算清缴都已经申报了,现在补开的发票,开票日是最新时间,这种可以入吗?#商业#
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请问老师,我是购买方,去年收到专票几百万,已经认证抵扣了,今年发现备注栏需要备注,所以需要销售方红冲重开,后面收到红冲发票要怎么做账呢? 需要调整去年的利润和所得税吗?我已经做了汇算清缴了#房地产#
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