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甘老师
对,但是当月计提并发放当月工资也没什么问题啊 查看全部回复
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杨老师
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2797
wam
外购固定资产,安装时发生的人工安装费计入在建工程 劳务费吗? 是的 查看全部回复
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安叔老师
差额冲减营业外支出,上年的计入利润分配-未分配利润 查看全部回复
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patience
计提金额可以自己算的 查看全部回复
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Alice老师
质保金一般情况下应该进到其他应付科目 查看全部回复
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以实际支付金额来开票 查看全部回复
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个税收入更正了么 查看全部回复
2290
王苗苗老师
借 主营业务成本 dai 银行存款 查看全部回复
2173
许老师
支付的劳务报酬作为商品的成本入账 查看全部回复
1381
可以 查看全部回复
1756
燕子老师
有风险 查看全部回复
3060
公司与借款的公司签一个借款单 收到借款 借:库存现金 dai:其他应付款-xx公司 总经理报销开业费用 借:管理费用开办费 dai:库存现金 查看全部回复
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tammy老师
把原来多记的就冲掉,少的就补上去 查看全部回复
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借:管理费用-残疾人就业保障金 dai:银行存款 查看全部回复
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可以补计提 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
1903
清岚
只是挂错科目的话,直接做一笔调整分录就可以了 查看全部回复
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支付给国家金库中心支库的金额是什么钱需要自己查询 查看全部回复
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你的意思是银行付款时,对方公司名字输错,没有付款成功,款退回来了么 查看全部回复
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李伟老师
你说的是不是公司帮别人缴纳社保,如果是的话,你们总公司进公账的话,挂个人往来款,后期可以从公司公账转到门店户,门店的户缴纳的时候冲挂账 查看全部回复
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一次性租出,相当于售卖固定资产,借银行存款 dai固定资产 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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要计提的 查看全部回复
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借 财务费用-利息 dai银行存款 查看全部回复
1378
小妮老师
借:所得税费用 156.22 dai:应交税费-企业所得税156.22 查看全部回复
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一个月内多次保洁费用超过500元,需要取得发票 查看全部回复
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andy老师
你要是通过以前年度损益调整科目补提的会有这个差额 查看全部回复
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计提,借 主营业务成本 dai应付账款,等收到发票后,原来计提的分录冲销掉,然后按照发票入账 查看全部回复
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现在少计提200元可以 查看全部回复
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借:所得税费用。 dai:应交税费—应交企业所得税。 借:应交税费—应交企业所得税。 dai:银行存款。 查看全部回复
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如果之前没有计提需要补计提 查看全部回复
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你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2382
木言
补提上就行的。你要看一下你们适用小企业会计准则还是企业会计制度,如果是小企业准则 借:所得税费用 dai:应交税费 如果是企业会计制度,把所得税费用替换成以前年度损益调整 查看全部回复
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如果可以,每个门店用一张卡支付记账 查看全部回复
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易老师
是外部审计机关去年审的话,就先跟她们沟通,看她们认为怎么处理比较好 查看全部回复
1991
①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1916
你们开发票根据你们的发票确认收入 查看全部回复
1948
1830
你们按照无票收入处理(相当于转售水费) 查看全部回复
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2月份购买的固定资产,在2月份需要计入固定资产 查看全部回复
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这个两角钱公司不会让你补吧? 查看全部回复
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一般印花税不需要计提的,如果公司的财务制度是要求计提的话可以补计提 查看全部回复
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借:管理费用等 dai:库存现金等 查看全部回复
1983
是有0.4没做进去? 查看全部回复
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可以更正申报 查看全部回复
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A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表 查看全部回复
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那你的库存现金余额与实际也不相符 查看全部回复
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还需要把所得税费用结转到本年利润 查看全部回复
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建议按照实际发生计提的缴纳社保 查看全部回复
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孙老师
你好,23年1月计提的话,属于调整以前年度损益 查看全部回复
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差额不是预缴的多集体的少么 查看全部回复
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你好,老板转入公户,借 银行存款,dai 其他应付款 查看全部回复
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计入其他收益或者营业外收入 查看全部回复
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如果老板掏钱出来周转只是向公司垫付款项的话,借 费用/成本/应付职工薪酬 dai 其他应付款 查看全部回复
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你们是购买方还是销售方? 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
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可以,你在写明细的时候需要把各个税种分开写 查看全部回复
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文化事业建设税? 查看全部回复
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你好,上年计提股东分红的分录你是怎么做的 查看全部回复
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税务师晓雨
金额大不大 查看全部回复
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印花税可以不计提,直接缴纳的时候借:税金及附加-印花税 dai:银行存款 查看全部回复
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货物发出没? 查看全部回复
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是小企业会计准则么,可以按正常的业务入账,比如应该做到管理费用的,入到管理费用 查看全部回复
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直接做一笔补提的分录就可以了 查看全部回复
4308
高老师
扣除的个人承担部分一般计入其他应收款或其他应付款,在缴纳社保时就冲平了, 查看全部回复
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应当确认为应付职工薪酬。相当于买断,由B公司后续承担。 查看全部回复
2892
借:在途物资 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款/应付账款 查看全部回复
3300
云峰老师
政府会计准则下,1月补计提上年第四季度企业所得税,该如何操作? 借累计盈余 dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
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你好,可以调减 查看全部回复
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退税时要对应红冲一笔计提 查看全部回复
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红冲之后重新按正确的计提了,所以利润增加300,你做的是对的 查看全部回复
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同学你好,12月暂估,1月份申报可以。只要所得税汇算前取得就可以。 查看全部回复
2473
可以返回账套计提在22年 查看全部回复
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同学你好,不需要,集团内可以免增值税 查看全部回复
2543
做12月的账,计提12月的社保工资,支付11月的社保工资 查看全部回复
2114
你把多计提的546.42原路红字冲销 查看全部回复
2523
不需要 查看全部回复
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分红是董事会或股东会决议宣告分红后计提的,什么时候出决议什么时候计提 查看全部回复
1898
亲,需要计提。 借:业务管理费用 dai应付职工薪酬-单位部分 查看全部回复
2184
对方个人是吧,税务局代开 查看全部回复
2443
奖金吗 查看全部回复
3380
按实际业务记账出报表,申报税 查看全部回复
2126
谭老师
退回的所得税是2021年的吗? 查看全部回复
2837
帮房东支付他的个税,这个个税是房东承担么 查看全部回复
2316
个人微信支付吗 查看全部回复
3674
是的,需要计提 查看全部回复
2015
可以计提 查看全部回复
3347
计入管理费用-职工福利费 查看全部回复
3231
支付的备用金用途是什么呢 查看全部回复
2024
接收方,借:固定资产 dai:营业外收入 查看全部回复
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2022年账上计提的折旧1500*2/10=300 税法上折旧=1500/10=150 税法上纳税调增后应纳税所得额=3000+300-150+50=3200,2022年应交企业所得税=3200*25%=800万 借所得税费用800万 dai应交税费-应交企业所得税800万 查看全部回复
7548
固定资产原值10万,折旧也是10万吗? 查看全部回复
4645
有约定相应支付利息,就需要计提的 查看全部回复
4096
支付时,借:预付账款 dai:银行存款;每个月摊销时,借:管理费用或成本等科目 dai:预付账款 查看全部回复
2706
如果实在无法取得发票,可以用收据和付款单据入账,但是不得在税前扣除 查看全部回复
2337
上月付款你们怎么记账的 查看全部回复
2587
转让款由受让方直接对公账户支付给转让方 查看全部回复
2077
是 查看全部回复
1614
有实际业务可以记账 查看全部回复
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