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小小
不需要计提 查看全部回复
2757
王苗苗老师
在中国境内提供提供广告服务的广告媒介单位和户外广告经营单位以及提供娱乐服务的单位和个人,应按规定缴纳文化事业建设费。 查看全部回复
3619
可以在季度末计提 查看全部回复
3376
绾绾
可以的 查看全部回复
3640
高老师
当期是0,累计是上期数 查看全部回复
3519
去年是第三季度才可以填的 查看全部回复
7314
Annina老师
是的 查看全部回复
2974
需要 查看全部回复
3381
交了的所得税会在利润表的所得税栏会有体现的 查看全部回复
3803
安叔老师
1 查看全部回复
3620
不包括 查看全部回复
4183
Amy老师
申报增值税的时候有一个附表二,上面有城建税、教育费附加和地方教育费附加的金额。减免部分计入营业外收入---减免税额。 查看全部回复
3217
大宁老师
3月的账还能动嘛,如果可以的话在3月更改 查看全部回复
易老师
要先冲上年度的暂估 查看全部回复
4315
tammy老师
汇算清缴不是多退少补吗 查看全部回复
2709
谭老师
收到时借:银行存款 ,dai:专项应付款 查看全部回复
4228
木言
季度缴纳所得税和汇算清缴没有关系,汇算清缴是汇算上一年度的 查看全部回复
3347
打开基础信息表看下,是否享受小微优惠? 查看全部回复
4307
平时季度都是预缴没有问题 查看全部回复
4664
大厅更正申报所得税年报 查看全部回复
3555
你3月补计提去年的所得税,4月份再缴,是这个意思吗? 查看全部回复
3351
夏老师
冲计提 查看全部回复
4187
王老师
您好,需要,盈利亏损季度都需要填写所得税申报表 查看全部回复
3695
venus老师
可以 查看全部回复
3165
一般汇算清缴就可以,你具体问问是不是dai款,是必须看的是4季度的所得税,如果这样就得更正,问问需求方 查看全部回复
3174
可以更正申报 查看全部回复
3432
借应交税费应交所得税dai以前年度损益调整,借以前年度损益调整dai利润分配,汇算清缴调增利润 查看全部回复
3055
你12月收入入账了么 查看全部回复
3796
Yan
工会经费按实发工资计提 查看全部回复
4286
按季度缴纳,预收,按月确认收入 查看全部回复
2885
去年的不需要修改 查看全部回复
6993
需要的,在纳税调整表里填即可 查看全部回复
2629
那你今年交纳的时候怎么计入分录呢 查看全部回复
4918
分月摊销 查看全部回复
3768
可以,汇算清缴前取得的发票都可以 查看全部回复
3033
冲销多提的 查看全部回复
忘计提实际有交吗 查看全部回复
3489
小规模当季度需要申报缴纳增值税的,只需计提当季度附加税,不需要计提下季度 查看全部回复
3250
7981
小智
可以补提 查看全部回复
2820
第二个月因为什么原因冲销? 查看全部回复
3291
3152
如果之前年份有亏损的,可以弥补 查看全部回复
3235
2976
微尘
会导致不一致 查看全部回复
3492
小企业会计准则吗? 查看全部回复
3543
4088
高新企业不是企业所得税由25%按15%交 查看全部回复
4025
下月可以对帐 查看全部回复
3816
填累计数据 查看全部回复
3850
没有的,每个月折旧会调增的 查看全部回复
3662
刘老师
汇算清缴时调整 查看全部回复
6178
张瑞峰
对的 查看全部回复
4375
可以以申报表数据计提 查看全部回复
3709
申报表计提 查看全部回复
4624
先出利润表按利润总额申报企业所得税,再反账删除结转损益分录,计提所得税,再做结转损益就可以了。所得税不影响利润总额,只影响净利润。 查看全部回复
5513
不需要做分录的 查看全部回复
3211
申报表填写完毕,借,所得税费用,dai,应交税费-应交所得税 查看全部回复
2953
小黑
按照账上,申报,少算的在今年补上 查看全部回复
3088
看你有没有什么费用需要调整的,例如招待费,滞纳金,福利费之类的是不是按规定扣除的 查看全部回复
3137
不会的,你的成本也是累计的 查看全部回复
3490
发现当期补计提,补结转 查看全部回复
3362
如果是元元发放,发放时补提就好 查看全部回复
3594
3655
不用,附加税的计税基础就是实际缴纳的增值税,增值税减免相应的附加税也减免 查看全部回复
4751
你们是小微企业吗 查看全部回复
3781
借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3701
借:应交税费-应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
3876
多提的红冲掉 查看全部回复
3097
增值税不是计提的,是你确认收入的时候产生的 查看全部回复
3299
未缴税,不影响申报 查看全部回复
5574
上季度没有入账的,这个季度可以补入账,抵扣 查看全部回复
2943
如果执行小企业会计准则,计提计入当期损益 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3758
一般是账做完了结账前计提 查看全部回复
3350
而已老师
应该是自动生成的 查看全部回复
3079
小月老师
第四季度是需要缴所得税的 查看全部回复
4189
借所得税费用 100 dai递延所得税负债 100 查看全部回复
是修改所得税申报表嘛? 查看全部回复
4538
冯冯
3909
分公司季报如实填 查看全部回复
7648
影亦老师
增值税、附加税(城建税、教育费附加、地方教育费附加)、企业所得税,一般每月还有印花税 查看全部回复
3560
应交所得税=利润总额x适用税率(100万以下2.5%.100-200万10%.300万以上25%).计提分录:借:所得税费用,dai:应交税费一应交所得税。 查看全部回复
3713
Icy 何
如果其他条件符合小微企业的要求,那么低于300万的所得税是100万以内的部分为100*2.5%,然后100—300万部分是(实际应纳税所得额—100)*10% 查看全部回复
4277
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
3255
是的,冲销 查看全部回复
2611
采购办公用品借管理费用10000 dai现金/银行存款10000 预付租金借预付账款45000 dai银行存款45000 支付利息借应付利息6000 dai银行存款6000 查看全部回复
7662
季度末计提,申报月缴纳 查看全部回复
3018
现在不需要 查看全部回复
4171
揭老师
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5241
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3917
不是。计提所得税一般是计提当期的所得税费用,递延所得税是税法和会计法差异造成的 查看全部回复
5680
哈哈老师
可以自己开也可以去税务代开 查看全部回复
3696
如果全年类计利润是负数,不需要计提企业所得税 查看全部回复
3982
计提的时候没有发票吧? 查看全部回复
4444
对的,附加税不用计提了 查看全部回复
3573
缴纳的时候都是怎么做的? 查看全部回复
3764
小规模计提增值税会计分录: 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 缴纳增值税时: 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款等 查看全部回复
3293
第一次申报之前 借:所得税费用13000 dai:应交税费~应交所得税13000 缴纳时 借:应交税费~应交所得税13000 dai:银行存款等13000 退回时 借:银行存款10000 dai:应交税费~应交所得税10000 借:所得税费用-10000 dai:应交税费~应交所得税-10000 或退回时借:银行 dai:所得税费用 查看全部回复
3923
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
免征的增值税转到营业外收入里面 查看全部回复
3669
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