请问,我公司目前有一笔厂房租金收入,从23年7月至2024年7月份的租期,需要缴纳增值税、附加税、房产税、城镇土地使用税、印花税,我现在是全部挂在账上,没有缴纳,其中增值税是重7月开始确认收入、计提在待转销项税(增值税发票对方要求租金支付完成后再开具)记在这个科目对吗!我们属于小规模纳税人,现在跨年了我12月的账怎么做,用待转销项税对吗!年底需要把待转销项税税转出吗!把这些税费科目全部挂在账上可以吗!主要公司目前也没有钱缴纳税款。保税时怎么报#房地产#
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老师,一次性支付给员工的签约金麻烦看下是否正确,另外有一个疑问是,签约金的个税已经一次性支付了,直接计入:借:应交税费-应交个人所得税,贷:银行存款,请问签约金的个税是不是要补一笔计提的分录?因为科目余额表签约金的税费在贷方负数,但我们已经缴纳了#中级#
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想问一下工商年报填表的几个问题,社保人数是平均值还是截止年末的人数,还有税费缴纳中个人所得税是代扣代缴的吗?企业经验情况中下面的工资,水电费等是实际缴纳金额,还是报表的计提金额,#工业制造#
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去年到今年不是税费国家有优惠吗,我们系统的税费是自动计提的,实际缴纳的时候是有优惠的,应该是减半,但是这些税费,都没有调整回来,导致系统的税费贷方还有很多金额,我需要调整回来吗?#其他行业#
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去年到今年不是税费国家有优惠吗,我们系统的税费是自动计提的,实际缴纳的时候是有优惠的,应该是减半,但是这些税费,都没有调整回来,导致系统的税费贷方还有很多金额,我需要调整回来吗?#其他行业#
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你好,企业所得税汇算清缴后需要退税,去年已经计提并缴纳五万多,现需要退税两万多,退回后不想用以前年度损益做账,可以直接反结账回到去年12月更正已经计提的所得税费用,把退回的金额挂其他应收款吗?这样做会有什么问题吗?#其他行业#
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23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛? 前任会计在计提附加税是多记提了164.69,这部分我进行了所得税和未分配利润转出,在汇算清缴时缴纳这部分所得税即可是嘛? 在汇算清缴时是不是要先出财报才能申报所得税?#出纳#
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想咨询一下,我们是小规模纳税人,我根据导出来的开票excel 表格做账,第三季度,我们有开专票也有普票,专票需要交增值税,可是我计提的金额,比实际缴纳的金额少了0.03,这种情况怎么处理呢?#房地产#
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请问2023年6月-12月的个人所得税申报出现漏报人员情况,在2024年3月去税务局进行了更正申报,并且产生了税费,请问这个账务该怎么处理?6-12月每个月计提工资是按照更正申报后的工资金额计提还是之前错误申报的金额计提?产生的税费该如何入账#房地产#
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我公司买了一块土地,股东之一在上面盖厂房,算做投资。后来这个股东想撤资,施工也拖延,一直没有竣工交付。我公司就想把这个土地卖了,平价转让,请问需要缴纳什么税费?是否涉及土地增值税问题?#工业制造#
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您好,我公司2023年就只计提工资,然后2024年入2023的账,缴纳社保,借:以前年度损益调整,其他应付款-个人社保,贷:银行存款. 缴纳个税:借:以前年度损益调整,贷:银行存款,发放工资,借:应付职工薪酬-应付职工,贷:其他应付款-个人社保,以前年度损益调整,贷:其他应付款-法人?#服务业#
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小型科技个人独资公司中标学校项目 电子卖场合同总金额 1127360 元 购进硬件发票金额 432000元 施工费 450x32 等于 14400 元 外包实施部分 68090 元 我需要缴纳多少税费 #出纳#
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小型科技个人独资公司中标学校项目 电子卖场合同总金额 1127360 元 购进硬件发票金额 432000元 施工费 450x32 等于 14400 元 外包实施部分 68090 元 我需要缴纳多少税费 #出纳#
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老师,电子税务局的社保申报表显示所属税期是上个月的,现在社保扣款缴费是不是变成当月缴纳上月的社保了,所以比如11月计提社保,12月缴纳社保。是这样的不? 还是社保还是按照当月缴纳当月的?#工业制造#
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关于增值税的账务处理,请看我写的图片,比如说我公司在10月销售了服务,给客户开具了“普通发票”。10月没有进项发票。横线上部是我11月做10月份账时的分录,横线下部是我在12月收到11月的缴纳税费银行回单时的分录。请问我写的对吗?做这些分录的时间点对吗?我有没有遗漏什么分录?#服务业#
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有个小问题想请教一下 我们公司的附加税每个月计提的和实际缴纳的都不一样 然后交完税了,期末就会有余额,比如城建维护费就是计提的多,交的少,这个月期末贷方还有十多万 请问这个应该要调整一下嘛还是怎么弄呢#建筑工程#
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