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tammy老师
如果是之前的填错了,可以进行更正 查看全部回复
1315
王苗苗老师
企业有没有成本费用因没收到发票造成没及时入账的 查看全部回复
1821
杨老师
可以达到目的,但是有一定风险 查看全部回复
2891
云峰老师
无票收入,不开票不能无故调减 查看全部回复
1345
安叔老师
建议错误的地方都需要更改的 查看全部回复
2469
patience
季度不缴纳企业所得税,不需要计提 查看全部回复
1726
企业实际享受资产加速折旧扣除优惠政策了么 查看全部回复
2808
等到汇算清缴时再看,多退少补 查看全部回复
1998
不需要 查看全部回复
2813
汇算清缴是会退的,全年利润为准的】 查看全部回复
3737
需要看利润表 查看全部回复
2066
你的意思是从9月开始,总分机构是汇总申报 查看全部回复
2645
每个月需要抄报税清卡操作吗,是的 查看全部回复
2937
季报是季报,年报是年报 查看全部回复
2032
哈哈老师
您好,您多交的企业所得税在明年汇算清缴后可以申请退税的 查看全部回复
2030
许老师
你好,增值税在分公司所在地申报,企业所得税总公司汇总申报 查看全部回复
2920
实际上财务报表有数字么,没数字的话0报 查看全部回复
3415
Annina老师
预交所得税利润按照财务报表上的填 查看全部回复
2201
是的 查看全部回复
2113
填0.01 查看全部回复
1848
申报企业所得税的时候是需要缴税么 查看全部回复
1888
自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3523
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4107
税务师晓雨
这个可以不用调整 查看全部回复
5696
甘老师
这个可以跟税局协商留抵今年的应交企业所得税 查看全部回复
3307
andy老师
你好同学,是自动弥补的。 查看全部回复
3245
席俊义
报表有填列的行次,填写相关数据就可以 查看全部回复
2733
编制资产负债表,按资产负债表的资产总额填报 查看全部回复
3111
需要 查看全部回复
4941
如果本季度利润总额为正,且没有可弥补的亏损,需要按利润总额计算计提应交企业所得税 查看全部回复
3556
可以先暂估一部分成本 查看全部回复
3845
2402
李伟老师
这个如果按照规范的来处理是要按照期间确认收入的 查看全部回复
2227
年报填的是上一年全年的职工薪酬数据 查看全部回复
1772
有成本费用支出么 查看全部回复
2386
你报去年4季度的所得税的时候没有入这60万的成本票,然后盈利弥补了以前年度亏损,以前年度亏损弥补完了。然后今年把12月的账改了,把60的成本票入进去了,但是今年1季度有盈利,是这个意思吗? 查看全部回复
2765
计提金额可以自己算的 查看全部回复
2219
先算每个季度的平均值 = (季度初+季度末)/2 查看全部回复
1802
清岚
什么问题呢 查看全部回复
2676
上年12月末的期末数 查看全部回复
2870
你试一下 查看全部回复
1941
这个多半是税务局系统问题,建议电话咨询下主管税务机关 查看全部回复
1631
可以弥补的 查看全部回复
3033
1598
wam
建议核实一下,成本、费用的完整性,收入是否在纳税时间 查看全部回复
2708
不影响的, 查看全部回复
1294
小微企业吗? 查看全部回复
1966
孙老师
你好,如果没有特殊调整项的话,利润是需要交税的 查看全部回复
2464
是商贸行业么 查看全部回复
1862
从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定。 从业人数,包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。 计算公式是: 季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
2083
是的,汇算清缴时多退少补 查看全部回复
1777
计算公式是: 季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 查看全部回复
2458
同学你好的,财务报表主营业务收入与增值税、企业所得税的全年累计数是一样的。 查看全部回复
2483
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2847
还要看有没有以前年度未弥补的亏损 查看全部回复
1804
你好,23年1月计提的话,属于调整以前年度损益 查看全部回复
5002
同学你好 要按年报时 一、先计算每个季度的平均数, 二、然后将四个季度的平均数相加,得出全年的平均数 查看全部回复
3883
燕子老师
同学你好,可以的,因为所得税看的主要是一个累计收入,主要保证年报的时候数据和汇算清缴数据一致就好 查看全部回复
6359
木言
问题不大,汇算清缴的时候填对就可以了 查看全部回复
2546
可以的,亲 查看全部回复
8706
政府会计准则下,1月补计提上年第四季度企业所得税,该如何操作? 借累计盈余 dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
4158
1、打开当地电子税务局,输入用户名和密码,然后单击登录。 2、登进入系统后,单击我要办理税务,然后单击纳税申报和纳税。页面跳转后,单击声明更正和打印。 3、单击查询页面右侧要更正的税款的开始日期和结束日期。 4、点击查询之后,页面会弹出所有的申报表,找到需要更正的企业所得税申报表,然后点击后面的更正。 5、点击【更正】按钮,进入报表填写框,填写正确的企业所得税相关数据。填写完毕后,点击申报。更正成功后,页面将弹出提示,提示更正的声明成功。 6、如果报表已经过了更正期或者找不到更正按健,可以返回到税费申报及缴纳的界面,点击申报作废。 7、输入报告的日期,然后页面上将弹出所有报告。选择要更正的报告,单击“以后作废”,首先作废该报告,然后提交正确的所得税申报表。 查看全部回复
4037
可以更正申报 查看全部回复
5549
建议先与主管税务局确认下,通常在汇算清缴时也会调整的 查看全部回复
3663
季末就是12月底的数据 查看全部回复
2194
第13行选择高新技术企业减免优惠加计减免 查看全部回复
季度勾选弥补 查看全部回复
2601
不是 查看全部回复
2788
7月1日之前的不需要, 查看全部回复
2015
4242
2023年5月31日前汇算后可以申请退税 查看全部回复
1694
是的,累加起来即可 查看全部回复
2016
可以,有填写就可以 查看全部回复
4025
1.打开"研发费用扣除明细表"进入; 2、填写费用名称明细:人工、福利费、材料费、费用; 3、填写各项费用实际发生金额即可,注意核算合计费用金额 查看全部回复
4365
是的 是需要对应的 查看全部回复
2380
同学,你的图片不太清晰 查看全部回复
4015
建议是季度报税的收入报表和实际收入利润报表一致 查看全部回复
4248
不用 查看全部回复
4001
可以 查看全部回复
2731
应纳税所得额=利润总额 +不允许税前列支(纳税调增)金额 -当年可弥补以前年度亏损金额 -税法规定免税所得 查看全部回复
4173
是的 ,1月份申报上一年度10-12月的企业所得税 查看全部回复
3206
先交的 查看全部回复
3194
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
3984
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4120
特定业务计算的应纳税所得额”是指:从事房地产开发等从事特定业务的纳税人,按照税收规定计算的,当期已经实现的特定业务的应纳税所得额。 查看全部回复
4099
既然加计扣除100%. 那就是在会计利润基础上再扣10万,余额然后按高新技术企业15%税率计算 查看全部回复
2570
小土豆
可以的 查看全部回复
2835
在申报查询那里,查询到旁边是不是有个作废,如果有,就可以更正,没有只能去税务局大厅申报了 查看全部回复
2098
高老师
借所得税费用 dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
3714
一般纳税人不含税金额 查看全部回复
3017
不一样的原因是什么? 查看全部回复
6546
没有什么影响 查看全部回复
3829
第一题,期初0 查看全部回复
2906
你看下你去年那个季度如果改报表,需不需要预交所得税 查看全部回复
2656
是母子公司,还是总分公司汇总到总公司纳税? 查看全部回复
2292
对,季度所得税是按全年利润总额计算 本期应交所得税=全年利润总额×税率-本年累计预缴所得税 如果累计利润总额为负数,那么不用交 查看全部回复
2625
3021
1616
财政部 税务总局 科技部关于进一步提高科技型中小企业研发费用税前加计扣除比例的公告》(2022年第16号)科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2022年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2022年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。 查看全部回复
2424
要的 查看全部回复
2857
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