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甘老师
执行小企业会计准则的可不通过以前年度损益调整科目,直接计入当期损益 查看全部回复
3700
杨老师
是的 查看全部回复
2803
许老师
一般计入销售费用 查看全部回复
2220
执行的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
3237
调整前期账务和报表 查看全部回复
3682
Amy老师
发票放去年凭证后 查看全部回复
4957
曹老师CPA
借 银行存款 dai 以前年度损益调整 查看全部回复
2278
Leaf
要调整 通过以前年度损益 查看全部回复
3175
Harry老师
是发现前面或者再之前还有调整的吗? 查看全部回复
5036
应收财政返还额度 查看全部回复
3648
如果是执行小企业会计准则,直接走利润分配-未分配利润 查看全部回复
2380
红字冲了 查看全部回复
3524
按照2020年实际支出数据,包含科目记错调整的 查看全部回复
3530
如果你做了以前年度损益调整的话,就不影响22年的利润表,汇算清缴时不需要调整 查看全部回复
3553
放其他流动资产 查看全部回复
2904
4359
安叔老师
之前有计提过么 查看全部回复
3521
大宁老师
如果确实属于业务招待费的话,建议还是调整它 查看全部回复
3129
不需要 查看全部回复
4675
可以按实际缴纳的税金做汇算清缴 查看全部回复
3252
您好,是的。涉及到损益严谨考虑需要。 查看全部回复
2916
厚积薄发
涉及到所以科目的记到以前年度损益调整 查看全部回复
3499
这个房租实际是2017.3-2020.3的是嘛 查看全部回复
4277
是本期末做抵消,抵消的是上期内部交易 查看全部回复
2267
你先得看看以是哪个正确的再调整 查看全部回复
6014
同学,问题请描述清楚一些 查看全部回复
3485
小小
账上为什么记,借应交税费--地方教育费dai 应交税费--地方教育费? 查看全部回复
3490
对的 查看全部回复
3603
租赁什么的? 查看全部回复
3071
5655
去年做错的分录是什么呢? 查看全部回复
2606
1.如果执行的是企业会计准则,那么就要: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费—应交企业所得税 借:应交税费—应交企业所得税 dai:银行存款 2.如果执行的是小企业会计准则,那么不需要追溯,直接计入当期损益即可。 查看全部回复
2983
小企业会计准则的话,放在今年的所得税费用 查看全部回复
2818
高老师
如果调整以前年度增加利润,这个科目在dai方,结转未分配利润时,这个科目在借方 查看全部回复
3163
venus老师
如果过渡调整可以这样 查看全部回复
3211
执行什么会计制度? 查看全部回复
8393
可以 查看全部回复
3512
如果工资也多计提了,可以 查看全部回复
3380
只是部门挂错了吗 查看全部回复
3714
tammy老师
具体是什么调整了 查看全部回复
2764
1.不需要调整 2.工资实际发生额是在借方金额;对,只要第二年汇算清缴前发了,就可以; 3.没错 查看全部回复
9098
微尘
应该是计提过减值的存货发生了销售 查看全部回复
4549
Annina老师
没有问题 查看全部回复
4208
如果没有涉及到损益的话,不需要更正申报 查看全部回复
4756
应交税费科目下的什么明细? 查看全部回复
3256
未分配利润应该是有的 你们是小企业准则还是一般准则 查看全部回复
4317
是的,把固定资产账面价值转入清理,出售所得也转入清理 查看全部回复
3926
你好 查看全部回复
5979
直接把其他应付款调整到收款就可以,标注一下调整凭证号,因为不涉及损益。 查看全部回复
3064
木言
现在结转到营业外收入就可以,金额不大直接转就可以 查看全部回复
3394
调整汇算清缴年报 查看全部回复
2822
所得税汇算清缴完成了吗 查看全部回复
4702
实际支付的是今年的,有些公司入到今到的支出也还是可以的 查看全部回复
3351
用的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3624
借:银行存款430借:投资收益570dai:其他权益工具投资1000 查看全部回复
3378
夏老师
2022年的报表把期初数改了。 查看全部回复
3418
Yan
分红不涉及损益,更正时用利润分配-未分配利润科目 查看全部回复
3901
看下以前年度损益科目明细帐 查看全部回复
8000
短期借款调为长期借款 查看全部回复
6958
2833*25%=708.25 查看全部回复
2707
金额较小可以直接冲减本年税金及附加 查看全部回复
2842
你们是小企业会计准则还是会计准则,如果实在会计准则,通过以前年度损益调整科目 查看全部回复
2275
需要 查看全部回复
3597
把社保明细账和公积金明细互调一下 查看全部回复
4382
易老师
借应付帐款暂估dai利润分配未分配利润,汇算清缴调增 查看全部回复
2508
借财务费用,管理费用(借方红字) 查看全部回复
社保是按照你每个月计提社保的应付职工薪酬-社保来填写 查看全部回复
2912
直接当期计提缴纳的分录做进去吧 查看全部回复
3212
你的意思是账上没有确认销项,但是实际有缴纳增值税和附加税是不是 查看全部回复
3769
那不就冲销其他应收款么 查看全部回复
3295
可以把短期借款调到其他应付款中 查看全部回复
2501
那直接做到今年就可以 查看全部回复
3284
归老师
摘要写 更正**号凭证 科目调整 查看全部回复
2376
按实际金额补录 查看全部回复
2396
个人部分和公司部分都多计提吗 查看全部回复
4393
哈哈老师
这个运杂费你们能区分吗 查看全部回复
3568
你们购进来什么,销售出去的也应该是什么 查看全部回复
3031
你是计提时候是, 借管理费用,dai应付职工薪酬 缴纳的时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 正常是这样,你发放时候重复借,管理费用dai银行存款对不 查看全部回复
4031
需要的,在纳税调整表里填即可 查看全部回复
2647
付款了那么付款的凭据拿来做账 查看全部回复
6161
不用去调整以前的,这个是你后面调整项目引起的 查看全部回复
4152
红冲的是哪一部分的? 查看全部回复
3760
您具体是什么业务 查看全部回复
2881
他就是一级科目 查看全部回复
3459
这个科目就是调整以前年度损益事项所使用的,比如去前多计入了管理费用记借方,那么跨年冲销就计入以前年度损益科目的dai方 查看全部回复
2489
借应交税费应交企业所得税dai银行存款,计提借以前年度损益调整dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润dai以前年度损益调整 查看全部回复
2776
这个金额有点大,你先直接跟你自己的税务管理员沟通下,误作的依据要给他看, 查看全部回复
2640
以前没有提取过,可以补提的 查看全部回复
2809
3314
需要的 查看全部回复
3404
李伟老师
建议直接问审计,我这里看不到你们的账务无法判断 查看全部回复
10323
那你是不是未交增值税科目余额有多了16块,如果做出错就相反分录,金额不大,可以直接调 查看全部回复
3283
涉及损益科目,跨年调整时记入利润分配-未分配利润利润科目,第一笔 借执业风险基金 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
3385
冲红的那张跨年了,要做调整,你们是小企业会准则还是实行会计准则的?如果是实行小企业会计准则,直接通过利润分配,未分配利润,调整 查看全部回复
3179
个税出现借方有余额,是不是没有做缴纳个税账 查看全部回复
4990
同学,咱们平台目前主要是实操类答疑,考证、理论性问题暂不处理,还请您谅解! 查看全部回复
3854
如果是小企业会计准则的话,在当期入账就可以 查看全部回复
3236
可以补计入今年 查看全部回复
4915
金额不大几百块钱可以的 查看全部回复
4443
筱粒老师
4615
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