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云峰老师
离职员工应退部份冲管理费用? 查看全部回复
947
王苗苗老师
资产负债科目可以选择录,也可以选择不录。根据公司的实际情况,如公司需要在软件、报表中查看到建账月份到年初的累计,则录入累计金额;如客户不需要查看则不需要录入。 查看全部回复
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具体的业务是什么 查看全部回复
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看发票备注栏有没有备注付款方代扣代缴个税,如果有的话,需要代扣个人所得税 查看全部回复
2197
杨老师
借:银行存款 借:管理费用-社保 负数 查看全部回复
1745
安叔老师
福利费应该计入管理费用-福利费 查看全部回复
1436
李伟老师
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3258
tammy老师
本公司收到a公司的补贴款,是明确给b某是吗? 查看全部回复
1613
什么性质的补贴 查看全部回复
1871
是的 查看全部回复
1975
借:在建工程 (未入账的不含税金额) dai:应付账款-暂估款 借:固定资产 dai:在建工程 (账面在建工程的余额) 查看全部回复
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阿米果
计提时: 借:管理费用/营销费用 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 支付时: 借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
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以前年度损益调整是调整以前年度涉及损益科目的错误的 借方表示调整减少以前年度利润或增加以前亏损,dai方表示增加以前年度利润或者减少以前亏损 查看全部回复
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之前不平的原因需要查明,然后后面的分录调整未分配利润这个科目 查看全部回复
1841
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2275
借:管理费用 dai:其他应付款(与公司经营有关的应当入账,老板报销) 查看全部回复
1699
谭老师
不能 查看全部回复
2332
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2035
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
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借:营业外支出dai:预付账款(后附该公司已注销的文件) 查看全部回复
2106
wam
没有增值税收入,销项税额是没有数据 查看全部回复
2067
招标代理费计入管理费用吗?可以 查看全部回复
1923
patience
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
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原来的业务具体是什么 查看全部回复
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如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
银行存款期末余额在借方 查看全部回复
4202
是总账与存货核算系统对账不平么 查看全部回复
2702
厚积薄发
暂估的是库存商品还是原材料呢? 查看全部回复
1231
请问研发支出20w是一直挂账么,没有结转到其他科目吧。 查看全部回复
1792
11月份?现在10月份 查看全部回复
1861
西贝老师
同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
2530
其实你这样做也是可以 查看全部回复
1544
为什么出现两笔租赁费,分录是系统自动结转的么 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
2417
长期待摊费用是账户用于核算企业已经支出,但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用,包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在1年以上的其他待摊费用。 查看全部回复
2326
对的 查看全部回复
2548
是科目记错了么 查看全部回复
2471
跟项目直接相关的支出可以计入项目成本 查看全部回复
1568
本月是不是不交增值税啊 查看全部回复
2034
你的上家是开商品发票给你10元,然后你开12元发票给下家 查看全部回复
2914
Annina老师
没有了 查看全部回复
1532
借:应付职工薪酬一应付职工工资 dai:应交税费应交个人所得税 其他应收款社保(个人部分) 银行存款 查看全部回复
2897
如果是购进的话,先计入周转材料-低值易耗品。如果实际提供服务领用消耗时可以计入主营业务成本 查看全部回复
2277
同学你好,分录是对的哦,没有问题 查看全部回复
2219
代扣代缴个税17.61,借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61 查看全部回复
2852
收到退回快递费, 借银行存款 借方红字管理费用 查看全部回复
2729
刘淑萍
你原来的会计软件还能用吗 查看全部回复
2040
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
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不用计提 查看全部回复
2013
哈哈老师
加油费 通行费 记入管理费用-交通费,下面的记入管理费用-快递费 查看全部回复
2246
秦枫老师
你什么时候账户有钱你去归还老板代垫款项, 你借:应付账款-老板 ×× dai:银行存款 应付账款不就冲平了 查看全部回复
2319
收到外汇时,借:银行存款-外币账户外币金额*外币汇率,dai:应收账款、预付账款等 查看全部回复
2092
你入账时是入到应交税费-应交增值税进项税额了么 查看全部回复
1722
科目余额应该是0 查看全部回复
2862
燕子老师
同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
你的意思是费用多入账了么,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2309
住房公积金分公司和个人两部分,公司部分需要计提,借 管理费用-公积金等 dai 应付职工薪酬-公积金,缴纳时,借 应付职工薪酬-公积金 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
1780
福利费,借 管理费用-福利费 dai 应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
3162
规范的账务处理,社保公司承担部分需要通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1933
如果摊销期内未摊销完,仍需要继续摊销 查看全部回复
2237
可以通过利润分配-未分配利润科目调整 查看全部回复
3359
把原来挂错账的凭证原样做个负数凭证(这一步是把原来做错的冲红),然后再做正确的分录就可以了 查看全部回复
2146
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4482
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3160
这个代扣和法人是什么关系呢 查看全部回复
2063
在7月直接红冲直接红冲吗 然后再重新结转六月增值税 是这样吗,是的 查看全部回复
2222
andy老师
其他应收款如果确定收不回来了计入营业外支出 查看全部回复
1608
可以 查看全部回复
2602
您好,收到补助借银行存款 dai营业外收入-高新补助 查看全部回复
1399
陈爱琳
报销18万的款项,公司会有相对应的报销制度和流程。根据不同的费用支出,做不同的分录。另外,所有费用开支要有真实业务和对应的发票作为支撑,无发票的费用在所得税里是不能扣除的。 查看全部回复
2965
2362
对方跟你公司是劳务合同关系还是劳动合同关系 查看全部回复
2409
以上分录无误,另外乙公司要将股本/实收资本由原股东调整为甲和个人, 借:实收资本-原股东 dai:实收资本-甲/个人 查看全部回复
2161
种植葡萄的企业,购买果苗时,借 生产性生物资产 dai 银行存款 查看全部回复
2375
取票计提时分录 借:生产成本-基本生产成本-劳务费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款-应付结算款-劳务款 付款时分录: 借:应付账款-应付结算款-劳务款 dai:银行存款 查看全部回复
2858
采购时,借 库存商品 99吨 dai 应付账款等 查看全部回复
2174
借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai应交税-费未交增值税 查看全部回复
2173
我做dai方正数不行吗?账务更正可以做在dai方 查看全部回复
2214
税收差额简易计税在应交税费一简易计税 查看全部回复
2872
一般情况下一般纳税人是每月需要结转增值税的,也可以到年底时一次性结转 查看全部回复
2871
甘老师
小规模纳税人是简易征收,不能抵扣进项 因此税盘的费用直接计入管理费用就行,不要做抵减增值税的分录 查看全部回复
2565
小规模纳税人交的时候借:管理费用dai:银行存款抵减的时候借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
2719
那个差异是正常的 查看全部回复
3018
请问今天6月调了员工的个税,把他的个税调低了几千块钱,调的是去年的个税申报么 查看全部回复
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你小规模增值税是通过那个科目核算的 查看全部回复
2447
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
3522
管理费用-低值易耗品 查看全部回复
2483
小规模做账没有应交税金-增值税-进项。 查看全部回复
2691
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
4979
你直接坐到新增加的明细删除就行 查看全部回复
1873
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
2157
如果是商贸型企业,一般月末需要结转成本,结转损益类科目,计提附加税等。 查看全部回复
1090
财务费用是费用类科目,一般发生额写在借方 查看全部回复
3305
清岚
结转分录:借:利息收入 1850 捐赠收入180000dai:其他结余181850 查看全部回复
1595
如果按月结转的话,每个月不能有余额。如果按年结转,每月可以有余额,年末不能有余额 查看全部回复
3410
按照上月暂估做负数就行了,再按照发票做账 查看全部回复
1793
你的意思是期末系统自动结转应交税费转出未交增值税? 查看全部回复
2380
在项目的差旅费可以放在合同履约成本\工程施工 查看全部回复
2988
借:利息收入1850 借:捐赠收入180000 dai:净资产 181850 查看全部回复
2949
利息收入是财务费用科目借方红字,结转的时候冲销当期的财务费用,利息收入不为负数,且费用类财务软件需要在借方列示 查看全部回复
4564
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