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Harry老师
你好,按利润表上的利润总额按实填写即可。 查看全部回复
3342
秦枫老师
季度所得税申报表中的营业费用 不含费用 就是利润表的主营业务成本 查看全部回复
2930
杨老师
不加 查看全部回复
2646
许老师
(收入-成本-费用等)*税率=税款,用公式倒推回去 查看全部回复
2871
你在汇算清缴的时候就可以红字冲销该凭证 现在也可以 查看全部回复
3031
集团内部往来正常挂其他应收款 , 合并报表的时候 ,内部往来可以抵消, 账套各自确认收入 , 往来挂其他应收啊, 就是正常的公司账务处理! 查看全部回复
3555
可以 查看全部回复
3547
孙老师
根据《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》(国税发〔2006〕187号)文件的规定:“四、土地增值税的扣除项目…… (四)房地产开发企业销售已装修的房屋,其装修费用可以计入房地产开发成本。 查看全部回复
4753
甘老师
食堂建造是用于职工食堂,职工福利么 查看全部回复
4481
需要交税的 上月没作废这个月申报的时候需要先交税 然后红字发票开了之后再做红冲的分录 查看全部回复
2443
李伟老师
增值税在7月份申报时可能会多缴,如果你是一般纳税人,增值税有做够的进项票,可以多认证一些进项 查看全部回复
4108
结算单改为10000,实际支付10000就好 查看全部回复
3517
不包括 查看全部回复
2457
对,如没有其他费用支出的话 查看全部回复
2332
patience
工程施工分明细科目 查看全部回复
2858
安叔老师
之前的账务红字就可以了 查看全部回复
3378
公司还没业务吗? 查看全部回复
2924
理论上是要按照工程项目分别进成本的 查看全部回复
2215
高老师
对方是什么性质的公司? 查看全部回复
4114
内账可以直接进主营业务成本。 查看全部回复
3592
跨年了么 查看全部回复
2134
小妮老师
广告费支付允许扣除的标准为利润总的12% 利润总额=5000-1200-2600=1200 查看全部回复
4285
木言
刚成立的公司有可能还没有收入啥的,先把费用做起来吧 查看全部回复
2867
企业所得税在项目地预缴0.2% 查看全部回复
3243
按当期确认的合同成本确认主营业务成本,按当期确认的工程结算收入确认主营业务成本 查看全部回复
2530
先记入周转材料,领用时再记入成本 查看全部回复
3500
曹老师CPA
亲,建筑企业是这样叫的 查看全部回复
3881
如果没有其他调整项目,是的 查看全部回复
2541
一般暂估的成本,实际成本发票到账后,红冲暂估的分录,按收到的成本发票重新入账 查看全部回复
4949
是的,需要调增没有发票的支出。 查看全部回复
2297
①借:工程物资353982.30[400000/(1+13%)] 借:应交税费-应交增值税(进项税额)46017.70 dai:银行存款或应付账款400000 查看全部回复
3145
你开票才计入收入,支出付款才计入成本呢。 查看全部回复
2527
财务报表是用去年的 查看全部回复
2445
按道理说是不可以的,你汇算清缴肯定是要根据账务上的来,而且金额还很大 查看全部回复
2717
专票还是普票? 查看全部回复
6387
没有其他数据的话,就只需要填写收入和费用表格就行了 查看全部回复
3280
建筑行业开出来的工程劳务做账直接走主营业务收入,还是怎么做科目? 答复:是你们开出去的票,属于主要业务,就计入主营业务收入 查看全部回复
3492
年度汇算表不包,季度预缴的包含 查看全部回复
2593
可以,算税的时候是汇总收入成本的 查看全部回复
5247
不能 查看全部回复
3466
Leaf
要调整 通过以前年度损益 查看全部回复
3175
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2944
厚积薄发
材料一般60% 查看全部回复
5586
夏老师
工程成本 查看全部回复
5068
会的 查看全部回复
5091
您好,当时做的什么分录? 查看全部回复
10422
谭老师
你有红冲主营业收入吗 查看全部回复
3009
小小
如果你4月份开的发票已经实现了收入,就一次性确认收入 查看全部回复
4322
借:固定资产(红字) 银行存款(正数) 查看全部回复
3942
这个电器也是用于装修的工程么 查看全部回复
3386
一、工程施工 (一)企业进行合同建造时发生的人工费、材料费、机械使用费以及施工现场材料的二次搬运费、生产工具和用具使用费、检验试验费、临时设施折旧费等费用: 借:工程施工-合同成本 dai:应付职工薪酬 原材料等科目 借:应付职工薪酬 dai:银行存款等 (二)确认合同收入、合同费用: 借:主营业务成本 dai:主营业务收入 工程施工-合同毛利 (三)合同完工时,应将本科目余额与相关工程施工合同的“工程结算”科目对冲: 借:工程结算 dai:工程施工 二、工程结算 借:应收账款 dai:工程结算 三、收到工程结算款项 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
2617
营业外收入 查看全部回复
2523
您好,无发票的支出项会进行调增。 查看全部回复
2734
渣土运费就行 查看全部回复
3016
您好,提供工资表是要你单位付款吧 查看全部回复
2793
venus老师
施工企业一般是按照完工百分比法确认收入和成本的.所以你这个月要是没有工程进度,就不用结转收入及成本. 查看全部回复
5782
收到事故赔偿金应该冲减工程成本啊 查看全部回复
4277
大宁老师
需要,可以 查看全部回复
3954
tammy老师
任何单位和个人不得有下列虚开发票行为: (一)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (二)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (三)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。 查看全部回复
4318
增值税销项税为收入的9%,附加税为实际缴纳增值税的7%,印花税,收入的万分之三,企业所得税,利润的25%.小微企业另算 查看全部回复
5096
你好,一般情况下发票未收到,作预付账款处理,待下个月收到发票予以冲销往来。 查看全部回复
3914
丁老师CPA
同学,你把凭证拍全一点 查看全部回复
4089
真实情况不需要调整 查看全部回复
5438
分包不分包这个可以双方协商 查看全部回复
3540
工程施工和工程结算科目是企业会计准则下的,实行的小企业会计准则不需要适用 查看全部回复
6697
可以加进去,(期初成本+本期加入成本)/未接转面积,算出单位成本 查看全部回复
3059
7838
既然你们没有留抵退税的退税,那交的城建税附加也就退不了了 查看全部回复
4003
造成你们的实际库存不准确 查看全部回复
3152
小微企业也需要填收入和成本明细表 查看全部回复
3251
软件可以自己添加 查看全部回复
3225
如果你这个20万是在今年一月份实际发生的费用,不可以做到去年去 查看全部回复
4176
Yan
符合雇佣关系可以按工资薪金申报,不用开劳务发票 查看全部回复
4173
Annina老师
借工程施工-分包工程,dai银行存款 查看全部回复
4190
今年的费用 查看全部回复
4342
如果单纯是柜子销售可以入存货,如果涉及装修装饰计入合同履约成本-工程施工 查看全部回复
3261
暂估的话,先要记到生产成本,然后转到库存商品,然后再转到工程施工中的 查看全部回复
3855
实际发生成本多少就填多少 查看全部回复
3149
这个不影响什么的 查看全部回复
2742
什么暂估? 查看全部回复
9594
借应交税费-应交增值税(预交增值税),dai银行存款 借应交税费-附加税/企业所得税,dai银行存款 查看全部回复
2743
你们使用的是什么会计准则,企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
可以结转 查看全部回复
3329
对方有没有开具红字发票给你? 查看全部回复
3698
正常情况下减免所得税额是自动生成的,不应该有这样问题,你这是第一次申报这个表吗 查看全部回复
3502
绾绾
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
13187
你销售出去肯定有成本,那没有取得成本发票,也要做暂估 查看全部回复
3882
入到工程施工-合同成本中,确认收入时候结转成本 查看全部回复
2781
易老师
要先冲上年度的暂估 查看全部回复
4315
软件是自行研发? 查看全部回复
3166
如果金额不是很大,可以不做调整。 查看全部回复
4451
结转销售成本 借,主营业务成本 dai,库存商品 企业所得税=企业所得税应纳税所得额×税率 应纳税所得额是根据收入减去成本费用得出 查看全部回复
3075
按照完工进度确认收入 结转成本 查看全部回复
3830
应该约定如何结转收入和成本 查看全部回复
3478
账面成本。 查看全部回复
3155
既然是项目部的员工,当然要计入工程施工中核算项目成本 查看全部回复
4658
其他 查看全部回复
3801
应纳税所得额是所得税的计算依据 查看全部回复
3535
要向老板要成本票,不然怎么做账,只出不进,税费很高 查看全部回复
2549
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