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李可可
那我的23年年度利润表里面要改成跟企业所得税汇算清缴里面的管理费用一样吗?不用 查看全部回复
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杨老师.
管理费用增加,本年利润减少,资产负债表上的利润分配栏的期末数减少这个金额 查看全部回复
1675
侯保林
如果金额不大的话,可以在当期调整处理 查看全部回复
1175
tammy老师
是的,不用管 查看全部回复
972
易老师
管理费用办公费就可以 查看全部回复
2431
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1306
Leaf
要设二级科目,因为分费用化和资本化,放在一起无法分辨 查看全部回复
1702
王苗苗老师
可以计入管理费用——办公费 查看全部回复
938
木言
可以的。和取得收入有关的人员的工资可以计入主营业务成本 查看全部回复
1528
燕子老师
第1列“账载金额”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。(一般取应付职工薪酬的dai方累计金额)第2列“实际发生额”:分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方累计发生额(实际发放的工资薪金)。 查看全部回复
1812
西贝老师
同学你好,先查一下明细账,查明dai方余额造成原因 查看全部回复
1272
杨英芝老师
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1363
你不是要查哪些费用记入了研发费吗?在软件里面查询一下管理费用-研究费用明细账,你想查哪年的,查询期间就选到哪年,比如查去年的就是202301-202312,在明细账里面可以看到每个月都做了哪些研发费 查看全部回复
1006
同学你好,是的,账面上入在管理费用的话就体现在利润表的管理费用哈 查看全部回复
1508
李凤
期初余额+dai方发生额-借方发生额=期末余额 查看全部回复
899
需要 查看全部回复
1592
借:本年利润 dai:管理费用 查看全部回复
541
哈哈老师
您好,因为实收资本是所有者权益类科目,dai方表示增加,就是你们收到投资了自身的资本就是增加了 查看全部回复
989
同学你好,企业收到投资时就是要确认实收资本的哈 查看全部回复
1590
安叔老师
投资者投入的属于资本 查看全部回复
900
同学你好,备抵科目是资产科目的减项,借dai方向和资产科目是相反的 查看全部回复
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同学你好,是的哈,计入管理费用 查看全部回复
1482
涉及以前年度的损益用以前年度损益调整科目 借无形资产 dai以前年度损益调整 然后 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
1120
礼品是发给员工的么 查看全部回复
1564
你是指的年度累计数么 查看全部回复
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商场开票给营业厅发票合适吗?开什么内容 查看全部回复
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应收账款dai方表明有收款没有开票,应当确认未开票收入,申报填在未开票栏 查看全部回复
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预付账款是资产类科目 查看全部回复
1502
建议改之前的账务处理 查看全部回复
1431
公司执行小企业会计制度 直接在2023年红错错误凭证 后更正 查看全部回复
860
需要的 查看全部回复
1357
李伟老师
直接投入费用是指企业为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括: ——直接消耗的材料、燃料和动力费用; ——用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费,不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费,试制产品的检验费; ——用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用,以及通过经营租赁方式租入的用于研发活动的固定资产租赁费。 查看全部回复
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同学你好,信用减值损失就是损益类科目呢 查看全部回复
1348
我问下去年暂估货物,实际有收到货物么 查看全部回复
1621
要先弄清楚往来科目的余额是怎么形成的 查看全部回复
1212
是支付了款项,业务也已经完成了,只是对方不开票么 查看全部回复
可以放到管理费用-办公费/其他 查看全部回复
1285
是不是冲减多结转的成本 查看全部回复
1395
应收dai方有余额说明是预收账款,要确认收入 查看全部回复
797
要调增 查看全部回复
1144
都是费用,不影响利润总额,直接在今年调整就好,去年的分录直接做红冲分录,然后再在今年写一个正确的蓝字分录就可以 查看全部回复
2863
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2204
可以计入咨询费 查看全部回复
andy老师
返还的性质是什么? 查看全部回复
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1、研究阶段,属于费用化支出:1)计提研发人员工资借:研发支出-费用化支出-某项目名称-工资? dai:应付职工薪酬2)计提研发人员社保/公积金借:研发支出-费用化支出-某项目名称-社保/公积金? dai:应付职工薪酬-社保/公积金3) 查看全部回复
1028
资产负债表重分类到其他应付款栏次 查看全部回复
1405
但是做汇算清缴的时候没有研发费用这个科目,需要算进管理费用研究费用里吗?如果是费用化研发支出,期末是要转到管理费用-研发费用 查看全部回复
1775
财务费用 查看全部回复
2005
税务师晓雨
不是的 查看全部回复
1852
教育行业么 查看全部回复
1025
总费用,医院内部有说范围么 查看全部回复
802
你们是什么会计准则 查看全部回复
1391
研发项目结束了不要在摊销到研发费用了 查看全部回复
1373
杨老师
管理费用-办公费或者/通讯费 查看全部回复
798
你们的这个是房租可以直接摊销到每一个月的 查看全部回复
4941
什么发票呢 查看全部回复
1648
银行余额在dai方,说明记账有问题,具体的风险就需要看哪里做的不对,如果是有收款未入账,就有可能涉及有收入未入账,隐匿未申报收入 查看全部回复
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所得税汇算清缴要退税,但是税务局要求调账不退税,为什么 查看全部回复
5194
收到***的借款 查看全部回复
1849
你们稽查补缴的原因是什么? 查看全部回复
2638
通讯费是开给你们公司的吗 查看全部回复
1476
patience
后期会发放么 查看全部回复
1719
入管理费用,没有发票可以入账,但是不能进行税前扣除 查看全部回复
816
个人独资企业老板去取钱的话看取现的是什么款 查看全部回复
1467
dai:短期借款 负数 dai:其他应付款 正数 查看全部回复
1914
正常的计提没有这样写的 查看全部回复
866
本年利润属于所有者权益类科目,借dai方向为dai方登记企业当期所实现的各项收入;借方登记企业当期所发生的各项费用与支出。借dai方发生额相抵后,若为dai方余额则表示企业本期经营活动实现的净利润,若为借方余额则表示企业本期发生的亏损。 查看全部回复
1972
如果是长期使用的话,建议记到固定资产 查看全部回复
1808
原发票税率是9%,对应的负数发票是13%? 查看全部回复
1172
不会呀 查看全部回复
1246
利润表是自动生成的么 查看全部回复
2057
既然设的有部门 查看全部回复
1780
云峰老师
同学你好,你1月支付的是12月的社保吗? 查看全部回复
费用类科目借方增加说的是做借方的时候是费用增加,费用增加代表利润会减少 查看全部回复
947
本年利润期末余额在dai方 是负数就表示在借方是正数。可能软件设置的问题,默认本年利润余额在dai方 查看全部回复
1193
是想问什么,计提工资的分录么 查看全部回复
1656
跟新建厂房相关的支出记到在建工程 查看全部回复
1125
一般计入管理费用就可以 查看全部回复
1683
只是一份符号 查看全部回复
1532
是跨年了么,采用的什么会计制度 查看全部回复
1856
看本年利润的余额是在借方还是dai方 查看全部回复
2605
记到税金及附加 查看全部回复
2353
管理费用-交通费 查看全部回复
2311
和收入直接相关的可以直接计入成本 查看全部回复
1866
说明计提多了,实际发放少了。 查看全部回复
1529
可以的 查看全部回复
1936
上月没计提,补计提 查看全部回复
1260
直接支付的的,可以不挂其他应付款直接dai记银行存款 查看全部回复
3171
是公司员工团建么 查看全部回复
1165
同学你好,账面余额和缴纳金额不一致是因为什么呢 查看全部回复
1545
你做的是内账 查看全部回复
882
表示付给供货商的货款超过了收到的货物款项,形成了一些债权 查看全部回复
1019
调整的原因是什么? 查看全部回复
1650
是站在哪个公司角度入账 查看全部回复
1732
管理费用一般不为负 查看全部回复
1103
因为预付正常是借方科目(发生的时候是借:预付账款),如果在dai方需要充分类至应付账款(dai方的情况就是来发票挂帐,正常就应该dai应付账款) 查看全部回复
1255
公司是购买方么 查看全部回复
2061
隋文老师
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
1310
你想要调整进入吗 查看全部回复
1694
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1551
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