老师你好,在完成本月的账务处理之后发现其他应收款-个人社保余额对不上,然后看往年的账务处理,发现去年1-2月都是发放当月工资的,到了3月,本应该是四月发放三月工资的(因为我查看了凭证的附件,确实是四月份账务处理里支付3月份工资的分录),然而三月份做多了一笔发放工资的分录,导致其他应收款-个人社保借方余额少了。现在要怎么把三月份的其他应收款-个人社保余额调回借方余额增加1303.52呢?#其他行业#
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老师您好,我想请教一个问题:一个公司开设有多个门店,财务系统用的同一套账,门店在里面是按部门分的,后期要出各个门店的报表,所以每个科目后面会挂个辅助项目(部门),那各门店之间的往来(其他应收款和其他应付款)怎么设置会计科目呢?#商业#
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单位缴社保费的时候 借:其他应付款-单位交社保700 借:其他应收款-职工个人300 贷:银行存款1000 计提工资的时候 借:管理费用5000 贷:应付职工薪酬5000 发放工资的时候 借:应付职工薪酬5000 贷:银行存款4000 其他应收款-职工缴社保300 其他应付款-单位缴社保700 是不是这样做呢#其他行业#
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下面哪个是损益类科目啊 应收账款 其他应收款 预付账款 原材料 生产成本 产成品 产品销售成本 固定资产 累计折旧 应付账款 预收账款 其他应付款 应付职工薪酬 应交税费 其他应交款 营业税金及附加 所得税费用 主营业务收入 本年利润 实收资本 盈余公积 利润分配#初级#
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有一笔分录,为计提12月的工资。 借:应付职工薪酬-工资 10000 贷:其他应收款-社保 587.5 其他应收款-公积金250 应交税费-应交个人所得税34.88 其他应付款-未发工资9127 62 现在1月份已发放工资g应该如何进行账务处理呢?#商业#
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12月的科目余额表:其他应收款余额为借方正数,其他应付款余额为贷方正数。但是系统生成的资产负债表:其他应收款期末数和其他应付款期末数与科目余额表金额有差异,差异金额相等且相差的金额一个多一个少。#服务业#
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老师,我的问题是2021年12月份计提了费用,因为关账了,就是计提的其他应付款。嗯,在2022年1月。报销银行打款,但是这个凭证因为他涉及两个月,那他的报销原始凭证,我是附在哪个月后面#其他行业#
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12月计提了租车费,等1月拿到发票再支付 12月计提 借:管理费用-交通费 9454.42 应交税费-应交增值税-进项税额-未认证 1045.58 贷:其他应付款-应付费用 10500 但是1月收到租车公司专票,涨价了没提前和我们说 1.先红冲12月计提2.然后直接做支付的银行凭证,需不需当中做补计提了呢?#初级#
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请问一下大家,我们公司和老板借款有时候挂在其他应收款有时候挂在其他应付款,然后现在其他应收款借方余额有100多万了,其他应付款贷方余额有30万,请问可不可以将其他应收款借方余额转到其他应付款,可以的话要怎么做分录呢?#服务业#
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老师,我有一个难题咨询,就是我接了个一家一般纳税人的账过来做,然后将科目余额表导入我现在的做账软件,生成的财务报表跟从那边拿过来的11月的财务报表对不上,这家备案的是小企业会计准则,但是她计提了坏账准备,我们的财务软件又没有坏账准备和预计负债两个科目,于是我将坏账准备放在应收账款二级科目下,预计负债放在其他应付款下面。但是生成出来的11月份的财务报表还是跟他导出来给我都财务报表对不上,然后我就开始做账了了,做完后在外面软件上面取数申报嘛,正常来说取完数后财务报表应该跟我做完账的财务报表是要对得上的,但是现在对不上,主要是其他应收款和其他应付款对不上,不知道是什么原因#服务业#
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[捂脸]想不明白个分录,想请教群里的老师。如下:银行转款备注:划款 1.收到A公司划款 借:银存100 贷其他应付款-A公司100 2.付给A公司划款 借:其他应收款-A公司100 贷 银存100 3.能给这俩科目对冲么? 对冲合规矩么?借其他应付款-A公司100 贷其他应收款-A公司100#初级#
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1.付款方是我们公司收款方是法人和别的一个人 用途写的是备用金 分录可以写成借其他应收款贷银行存款还是借其他应付款贷银行存款 2.付款方是我们公司 收款方是公司里的人 用途写的是劳务费 会计分录可以写成借其他应付款贷银行存款吗#初级#
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这个月工资次月发放 社保当月交当月的 ,公积金这个月交上个月的 借:应付职工薪酬——-社保(公司部分) 其他应收款———-个人社保 贷:银行存款 借:应付职工薪酬———公积金(公司部分) 其他应付款———个人公积金 贷:银行存款 一个应收 一个应付这样做账吗#初级#
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老师,员工报销日常支出的时候,有一笔支出155.8是关联B公司垫付的,入账的时候把报销总金额555.7一并挂在了员工的其他应收款科目,现在调整可以直接 借其他应收款-员工,减少员工的其他应收。贷 其他应付款-B公司吗?增加B公司的其他应付款。155.8这比费用是直接入成本的,就是往来款挂错了#其他行业#
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之前有一笔借主营业务成本,贷其他应付款的,但是票没有回来,然后其他应付和其他应收又抵账了,现在要是把之前那笔借成本,贷应付的红冲了,我的其他应付就变成借方有余额需要把这钱收回来了,或者是拿票回来报销么,除了这还能怎么做账,可以把之前那笔红冲了做成借款么#其他行业#
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老师做合并报表时,比如A公司借给B公司钱时,是借其他应收款-B公司 100元,贷:银行存款 100元 B公司这边做账时是 借:银行存款100元 贷:其他应付款-A公司 100元 现在要把AB公司的资产负债表合并在一起。 这个其他应收款要与其他应付款核销对冲吗?#其他行业#
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请问公司9月份买了礼盒送给客户,但是不知道票什么时候回,在9月做账的时候,我做的是 借 其他应付款 贷银行存款,现在十月份票回来了,开票金额比支付金额要高几千,请问这个月我怎么做账呢,是还是按照实际支付金额来吗,借管理费用招待费,贷其他应付款-支付金额,请问收到的票是不是就放到十月份的凭证里了,谢谢#商业#
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请问:公司之前给老板借了39万现金(为了调账做的)实际没有收现金,计入其他应付款。 现在有个公司要求开了发票走私账 计入应收帐款 请问我可以做一笔借其他应付款贷应收帐款 把之前的其他应收款冲销吗谢谢。#服务业#
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如果你们公司再15号之前申报了个税,而且再申报个税的时候就公司直接先交了社保这些,但是这个时候还没有发工资,那就是你们公司先替员工垫付交的社保,那么你后面发放时候用的科目就是其他应收款科目。如果你们是先发工资而且从工资里把员工个人社保先从工资里扣下来后面申报个税时候交的,那就是用其他应付款科目#商业#
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老师,问你一下问题,俺公司有四个园区,一个园区转账转到另一个园区了,是用卡拉卡收的款,做的凭证是借:银行存款, 财务费用—手续费 贷:其他应收款 我要是转回去了是不是做相反的分录呢#其他行业#
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老师,最近刚准备入职一家润滑油销售企业,涉及购销存,交接时发现有些问题不知道该怎么处理,1.公司成立时间是2011年,是其他公司变更成现在的公司,银行账和现金从变更时2011年到现在账实不符,中间有好几个会计都没查出原因,现金存在没有发票账上钱多实际钱少,银行账多实际钱少的问题,如果接手该怎么处理这种情况?2.账上其他应收金额很大,其中包括股东投资未到账占大部分,其他应付款金额也很大,大多数是借员工钱用作公司资金周转,这样情况该怎么处理?3.公司交增值税所得税没交过,会不会有风险?4.公司收入按照出库单未开票做主营业务收入,成本按照进销差价和出库单成本核算这样核算方法有问题么?#商业#
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报销单怎么才算合规?比如员工同时报销几笔费用,可以填好几张报销单然后公司只一次性打款给她吗,也就是说只有一张银行回单,那做会计分录也做几笔然后不通过其他应付款,按一张发票一笔分录全贷银行存款有问题吗,感觉没统一好#服务业#
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财政部分职工保险23年之前年度一直挂其他应收款里了 23年1-12月的拨款财政要求调整至收入,23年以前年度我们单位垫付的部分是23年给的,现在其他应收款余额里一直有23年之前垫付的余额,这种怎么把余额调整为0,分录怎么做呀#出纳#
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