登录/注册
李可可
暂估分录是什么 查看全部回复
1386
是保费和保证金退到公司支付宝账户了,记到其他货币资金科目 查看全部回复
1311
安叔老师
这个认证是什么用途呢 查看全部回复
860
按照9吨结转 查看全部回复
836
tammy老师
是小规模,还是一般纳税人? 查看全部回复
582
王苗苗老师
纳税人名称是公司么 查看全部回复
1486
杨老师.
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1177
借银行存款0.01 借方红字 财务费用 0.01 查看全部回复
732
如果金额一致的话,可以只冲主营业务收入-未开票收入 查看全部回复
858
报表是系统自动生成的么 查看全部回复
813
企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
1391
是应该做 借:应收账款-A 应收账款-B dai:主营业务收入 应交税费 做成了 借:应收账款-A(a+b的合计数) 吗? 查看全部回复
1214
你这种情况不能做退税处理的,上年成本发票如果在所得税汇算前取得,可以入23年成本 查看全部回复
909
西贝老师
你好,意思就是可以用亏损年度开始次年5年内可以弥补以前年度的亏损。 查看全部回复
1061
然后买的评价有礼红包,是给粉丝的,计入销售费用 查看全部回复
810
借 开发成本 6,749.45 dai 预付账款等6,749.45 查看全部回复
913
可申请退税1分钱,这1分钱现在要怎么处理?可以申请也可以不申请 查看全部回复
790
同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
1398
同学你好,小企业会计准则跨年调账用未来适用法,不用以前年度损益调整 查看全部回复
769
燕子老师
一、稳岗补贴与本公司日常活动相关时,计入"其他收益"科目,分录为:借记银行存款,dai记其他收益。 二、稳岗补贴与本公司日常活动无关时,计入"营业外收入"科目,分录为:借记银行存款,dai记营业外收入 查看全部回复
993
做进项税额转出 查看全部回复
1501
需要做分录吗?怎么入账呢?借 发出商品 dai 库存商品 查看全部回复
951
具体的业务内容是什么 查看全部回复
766
直接调往来科目 查看全部回复
1106
颜老师
为什么需要调整? 查看全部回复
1443
没有把本年利润结转到未分配利润。这个需要结转吗?需要结转 查看全部回复
952
可以的,正常就是收到利息,借 银行存款 正数 借 财务费用-利息 负数. 查看全部回复
716
借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1140
员工的社保由他自行承担吗? 查看全部回复
1666
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1420
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
2261
银行存款金额一般没有负数,应写在dai方9 查看全部回复
975
哈哈老师
是的,借营业外支出 dai应收账款 查看全部回复
1455
如果计提了坏账准备,会计分录:计提时借:信用减值损失,dai:坏账准备。冲销时借:坏账准备,dai:应收账款。如果没有计提坏账准备,直接计入营业外支出核算:借:营业外支出,dai:应收账款。 查看全部回复
1334
这个房租是员工自己住还是属于集体宿舍 查看全部回复
1400
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1716
员工报销餐费办公用品费用一共1000,如果是跟公司相关的支出,业务已完成,记到相关的成本费用,只不过900是取得票据,剩下的100没取得合规票据 查看全部回复
780
如果是以FOB价进行出口,那么在开具出口发票时填写FOB价即可。 如果是以CIF价开具出口发票的,要在备注栏注明折算后的FOB价 查看全部回复
962
木言
根据《企业会计准则》,对于国库现金管理存款、借出款项这种资产,只允许结算,不能发行新股或股票、发出债券或其他债权券,因此资产不能发生任何转让,只能使用单分录核算,比如通过应收票据、应收账款等科目来核算其增减变动。而股权投资、应收股利等资产具有转让性,可以发行新股或股票、发出债券或其他债权券,收付款双方具有现金流入和流出,因此使用双分录核算,即一条借方分录记录“资产基金”科目增加金额,一条dai方分录记录“现金”科目减少金额。 查看全部回复
客户dai款不是真实付款给你的,只是通过你转个账吗? 查看全部回复
925
曹老师CPA
调增金额?25%=1000 查看全部回复
1312
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2021
同学你好,个人部分是不是没从员工工资扣或者员工没转到公司来呢 查看全部回复
900
对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
1235
李凤
审批前: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 应交税费—应交增值税(进项税额转出) 审批后: 属于正常损耗、管理不善引起的一般损失以及扣除应计入其他科目后的净损失: 借:管理费用 dai:待处理财产损溢 由责任人、保险公司赔偿的部分: 借:其他应收款 dai:待处理财产损溢 属于自然灾害、不可抗力因素等引起的非常损失: 借:营业外支出—非常损失 dai:待处理财产损溢 存在残料入库的情况: 借:原材料 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
1083
李伟老师
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1342
andy老师
之前的分录反冲 查看全部回复
1430
劳务加工用于哪方面的,是生产产品还是什么 查看全部回复
1298
材料还没收到么,发货了么 查看全部回复
4042
您好 查看全部回复
1447
patience
原来重复转账时有入账么 查看全部回复
870
支付时 ,借其他应收款 dai银行存款 退回时 借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
914
对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
1318
1月当月还需要计提折旧,对吗?对的 查看全部回复
1242
跟收入直接相关的支出记到成本 查看全部回复
1519
所有改调增的费用都调增一下 如果正常的费用都调整完还需要退税,就看看有没有已经发货但是没有开票的收入,调增一些收入 查看全部回复
1033
采用小企业会计准则,可以采用未来适用法,直接调整科目,借 应付账款 正数 借 销售费用 负数 查看全部回复
1193
贴现不收手续费么 查看全部回复
是的,出口退税 查看全部回复
1459
小企业会计准则适用于在中华人民共和国境内设立的、同时满足下列三个条件的企业(即小企业):(一)不承担社会公众责任;(二)经营规模较小;(三)既不是企业集团内的母公司也不是子公司。 查看全部回复
863
看审计有没有做以前年度损益调整 查看全部回复
1421
同学你好,按月确认收入,剩下的计入合同负债,按照开票金额确认销项税额 查看全部回复
727
2月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 3月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 4月 ,收到预付款并开具发票时,借 银行存款198000 dai应收账款 82,500 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税1,143.56 预收账款73,514.86 查看全部回复
1199
分期确认收入,亲 查看全部回复
643
服务期2024.2.1至2024.1.31? 查看全部回复
1492
需要重新做出库,你说的出库是结转成本么 查看全部回复
1236
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
退不了的原因是什么?如果是公司不符合退税的条件的话,税本身没有问题是没有风险的 查看全部回复
1102
借:销售费用 dai:库存商品 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1629
在汇算清缴时,提示退税,金额就是该单位代扣的个税,这个有问题吗?如果汇算后确实需要退税的,可以申请退税的 查看全部回复
1816
可以按产品盘亏处理 查看全部回复
904
dai 营业外收入 负数 dai 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
908
原来的会计做的库存是虚入库的? 查看全部回复
1183
稍等,我先看一下 查看全部回复
1896
直接先根据之前预提的凭证做一笔红字分录,然后再按照发票做一笔蓝字分录就可以了 查看全部回复
1205
收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
1365
对的,可以的 查看全部回复
1230
今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
1575
借:应付账款-暂估 60000 库存商品 20000 dai:应付账款 80000 查看全部回复
1173
都是管理部门的支出么 查看全部回复
1328
但是这个商品不应该退税,意思是退税率是0么 查看全部回复
840
夏老师
暂估一般用于因未收到发票无金额等情况。不适用你这种没算出来的情况,暂估分录借营业成本-暂估 dai库存商品 查看全部回复
923
云峰老师
你好同学 借:主营业务成本 dai:库存商品等 查看全部回复
942
为什么要扣1%? 查看全部回复
1073
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
1325
为什么退回服务费 查看全部回复
1466
这是确认函,付在服务费发票后面即可, 查看全部回复
853
意思就是工资表里的个税少扣了,实际多发了 查看全部回复
1280
之前没有勾选认证都是做了费用(连税金一起做了费用吗) 查看全部回复
1763
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1306
同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
1375
存货盘盈分录么? 查看全部回复
1198
正常的招待费、广宣费、福利费、推广费等需要做纳税调整的你都做完了吗? 查看全部回复
1642
借:其他应收款20000 dai:银行存款 19500 其他应付款 500 查看全部回复
冲的原因是什么? 查看全部回复
1224
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
小企业会计准则么? 查看全部回复
1546
当期不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×(出口货物适用税率-出口货物退税率)-当期不得免征和抵扣税额抵减额 查看全部回复
1217
借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
516
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载