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杨老师
个人所得税、印花税 查看全部回复
2293
甘老师
要看自己企业涉及的经济业务 查看全部回复
1703
patience
登录电子税务局,点击【我要办税】→【税费申报及缴纳】→【增值税及附加税费申报】 查看全部回复
2134
税务师晓雨
不规范的是直接在上一季度修改 查看全部回复
2358
云峰老师
同学你好 今年只要是小规模纳税人,3%税率的,普票不交增值税,专票是要交增值税的。 查看全部回复
5214
同学你好,不需要了 查看全部回复
9239
特定业务计算的应纳税所得额”是指:从事房地产开发等从事特定业务的纳税人,按照税收规定计算的,当期已经实现的特定业务的应纳税所得额。 查看全部回复
4090
填增值税减免税申报明细表 查看全部回复
3236
王苗苗老师
政策减免计入营业外收入/其他收益 查看全部回复
5450
高老师
是 查看全部回复
2713
同学你好 查看全部回复
2135
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
2300
小土豆
可以的 查看全部回复
2835
在申报查询那里,查询到旁边是不是有个作废,如果有,就可以更正,没有只能去税务局大厅申报了 查看全部回复
2098
颜老师
小规模纳税人企业季度有45万元免征额,你这个普票不应该缴税 查看全部回复
2612
tammy老师
增值税税负=当期应纳增值税/当期应税销售收入*100% 企业所得税税负=企业应纳所得税÷企业销售收入*100% 查看全部回复
2171
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4903
增值税不完整 应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 查看全部回复
2730
许老师
你们有开过发票之类的业务发生吗? 查看全部回复
2819
谭老师
只要你是通过无票收入申报税的,就没什么问题 查看全部回复
5870
清岚
增值税月末正常做结转 查看全部回复
2364
安叔老师
季度申报25日已经截止了,可以在电子税务局里查看是否可以逾期申报,如果不行就需要去大厅申报,季度增值税,所得税 查看全部回复
2401
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2670
没有其他费用了吗 查看全部回复
19874
开过管理服务发票没? 查看全部回复
22746
不一样的原因是什么? 查看全部回复
6546
没有什么影响 查看全部回复
3820
今天红冲的发票属于10月份,季报报税是7-9月数据 查看全部回复
3233
小小
最好不要 查看全部回复
3397
andy老师
你看下你去年那个季度如果改报表,需不需要预交所得税 查看全部回复
2656
从业人数,包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。 所称从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 查看全部回复
3142
省份不同指标不一样 查看全部回复
2259
企业所得税=(不含税的卖价-房子账面价值-附加税-印花税-土地增值税)*0.25 查看全部回复
3047
你是填到未达起征点的销售额那列吗 查看全部回复
3522
Harry老师
你好,需要找税务局给你增加税种认定才可以。 查看全部回复
3732
财政部 税务总局 科技部关于进一步提高科技型中小企业研发费用税前加计扣除比例的公告》(2022年第16号)科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2022年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2022年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。 查看全部回复
2424
3%和5%属于不同征收率项目。 查看全部回复
2263
小规模有减免的 查看全部回复
8531
汇算清缴缴纳的是上一年的,不统计在今年的预缴金额里面 查看全部回复
3771
借:管理费用/成本等科目 dai;应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2346
可以从现在开始建账 查看全部回复
2036
没有这样的资料 查看全部回复
2317
小妮老师
需要申报 查看全部回复
2689
52.53/1.03*0.03=1.53 查看全部回复
2283
你看下你们前面年度有申报吗 查看全部回复
3122
在例征期内完成申报就好 查看全部回复
4076
不行 查看全部回复
2167
这个通常写1 查看全部回复
8564
是的,需要申报 查看全部回复
1659
免税申报表里面需要金额相同 查看全部回复
3154
不含税 查看全部回复
2408
现在的政策是,小规模纳税人开增值税普票免征增值税,专票3%的征收率。 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3551
是小规模么,按季要申报哪些税,可以登录电子税务局,我的信息模块查询,看核定的有哪些税种,申报期是多长时间。 查看全部回复
3037
2535
查看下销售收入里面的数据是不是填写的不正确 查看全部回复
1857
没明白,你朋友给了你多少钱 查看全部回复
4612
一般纳税人跟小规模纳税人汇算清缴是企业所得税,个人所得税汇算清缴是个人操作申报 查看全部回复
2553
你好,收到的收入是已经扣完税的什么意思 查看全部回复
4344
在异地有项目的,需要在报验地预缴税款 查看全部回复
5128
企业所得税和印花税在机构所在地缴纳 查看全部回复
3000
是否是小微企业要看是否满足3个条件 1、资产总额,工业企业不超过3000万元,其他企业不超过1000万元; 2、从业人数,工业企业不超过100人,其他企业不超过80人; 3、税收指标,年度应纳税所得额不超过30万元 查看全部回复
2868
易老师
目前只开普票小规模免征增值税 查看全部回复
2180
所得税是按照利润总额缴纳 查看全部回复
借应收帐款等 103 dai主营业务收入100 应交税费-应交增值税-销项税额3 查看全部回复
2707
已计提所得税费用,但实际没有产生所得税费用的,做冲回处理 查看全部回复
2410
企业所得税通常所有企业都是按季度交的。 查看全部回复
2126
4189
附加税:小规模和一般纳税人都是按应交增值税和应交消费税来计算附加税,(城建税7%,教育附加3%,地方教育附加2%),区别是小规模可以享受附加税减半征收 查看全部回复
5246
超过了规定标准,应当依法登记为一般纳税人 查看全部回复
3251
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
3330
建议根据实际情况来处理。 如果实在不想退税,你可以少结转成本或者多结转收入;或者把利润率调高一点 查看全部回复
2953
通常情况下是一致的 查看全部回复
6170
你们收入开票开普票还是专票 查看全部回复
8150
一般纳税人或者小规模纳税人企业所得税减免只要符合小型微利企业就可以减免,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,即2.5%的税率;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,即5%的税率。 查看全部回复
1887
叫他们去税务局代开发票 查看全部回复
2289
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4360
目前小规模纳税人开具3%税率的发票免增值税不免企业所得税 查看全部回复
3277
企业取得国家财政性补贴和其他补贴收入,除国务院,财政部和国家税务总局规定不计入损益者外,应一律并入实际收到该补贴收入年度的应纳税所得额。 查看全部回复
2227
销售额的界定是包括专票和普通 查看全部回复
3006
wam
应该来说,今后随着监管的加强,企业业务做强做大,会计的重要性会日意显著。但随着智能时代的到来,可能一些简单的账务处理已不那么重要了。 查看全部回复
4800
看缴税金额还挺大的,现在有没有建账入账。 查看全部回复
1868
你好,年应征增值税销售额指纳税人在连续不超过12个月的经营期内累计应征增值税销售额,包括免税销售额。 查看全部回复
专票还是普票 查看全部回复
4309
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
2590
免 查看全部回复
3256
稍等,我看下申报表 查看全部回复
2674
小规模缴纳增值税借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 缴纳附加税 借:应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 dai;银行存款 缴纳所得税 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
257500/1.03=250000 查看全部回复
3208
需要重新计算一下 查看全部回复
3028
如果是小规模纳税人,建议是季度的时候再计提 查看全部回复
2168
分别计算出来就行 增值税税差=107000/1.13×0.13-100000/1.13×0.13=805.31 查看全部回复
2494
企业购买国债逆回购产生的投资收益不在财税〔2016〕36号附件3规定的免征增值税范围内,因此一般纳税人应按6%缴纳增值税,小规模纳税人则按3%的征收率缴纳;而个人投资国债逆回购产生的收益,因为满足上述文件免税条件,故免征增值税。 查看全部回复
24207
合计月销售额超过15万元的(季度超45万元),免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
每次收入的应纳税所得额超过20000元的:应纳税额=每次收入额*(1-20)*适用税率-速算扣除数超过20000-50000的部分,税率30%,速算扣除数2000 应交个税=35000×(1-0.2)×0.3-2000=6400元 查看全部回复
4886
非申报期电子税务局一般不能进行申报操作 查看全部回复
2362
你好,按实际发生月份七月份转。 查看全部回复
3299
秦枫老师
你的鲜活肉蛋免了,不知道你调味料占收入的比重,商贸企业的增值税税负率一般是2%到3%左右,,企业所得税税负率1%-1.5%左右,具体的可以咨询你的税务专管员。因为税负率参考的同地区同行业 查看全部回复
11074
季度的所得税,印花税,个税等 查看全部回复
2351
1、不需要计提缴纳 查看全部回复
4200
适用的是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3115
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