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安叔老师
工会经费的收入和支出不算企业的经营收入和经营支出,所以不可以抵扣 查看全部回复
6577
许老师
将之前的成本和费用冲销一部分(税额部分),借放记:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3513
丁老师CPA
你好,你们单位开红色信息表就可以了,开票页面打开有一个红字信息表填开。 查看全部回复
4335
大宁老师
有图片吗 查看全部回复
3991
厚积薄发
借:应交税费—进项税 dai:应交税费—进项税额转出 查看全部回复
3560
高老师
可以暂不认证,等开票了有收入之后再认证 查看全部回复
3164
杨老师
购买方(或实际受票方)未认证或者认证结果为‘纳税人识别号认证不符’、‘专用发票代码、号码认证不符,可以作废 查看全部回复
3255
跨月了,只能先红冲再重开 查看全部回复
3269
小小
有风险,你公司有虚开发票,出纳作为付款的关键人物,肯定会有一些牵连 查看全部回复
5869
夏老师
如果金额不是很大,可以不做调整。 查看全部回复
4451
哈哈老师
你这个不需要做账 查看全部回复
3871
ALISA
不可以抵扣,必须是成为一般纳税人以后取得的专票才可以抵扣 查看全部回复
3019
收到专票。你要把不含税金额计入费用。税额。记入应交税金。收到普票。这两项都计入费用。 查看全部回复
3602
tammy老师
没有收到发票,可以不用管 查看全部回复
2569
有的 查看全部回复
3846
可以开专票,但是不能享受政策 查看全部回复
4000
收到专票可以抵扣的话 借应交税费应交增值税进项税额 借管理费用负数就行 查看全部回复
2621
如果发票抬头是你公司名称,你公司车用汽油和柴油,与你实际业务相符的,可以抵扣入账。 查看全部回复
4655
不能找回当时的发票? 查看全部回复
4848
3% 查看全部回复
3066
可以 查看全部回复
3798
显示一个点 查看全部回复
3964
Yan
只是做账时录错了是吧 查看全部回复
3610
谭老师
你是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
4296
你可以看下税控盘中有没有给对方开过发票 查看全部回复
3390
按实际支付金额入账 查看全部回复
3715
绾绾
现在发票是网上勾选的,专票压线不影响认证,但是税局有要求发票不得压线的 查看全部回复
6403
可以不勾选 查看全部回复
5450
把图片发下 查看全部回复
10048
款付了吗 查看全部回复
3940
Annina老师
普票,税费进成本,专票税费可以抵扣,分别核算 查看全部回复
3045
3297
你开了信息表通知对方 查看全部回复
3623
专票可以抵扣 查看全部回复
2841
Icy 何
购买方已经抵扣的发票是必须由购买方开具红字信息表的,所以建议你们拿着退货证明找他们协商开具红字信息表 查看全部回复
7021
购买方申请开具红字发票,然后销售方开具红字发票 查看全部回复
4329
mila老师
跟对方沟通确认下 查看全部回复
5239
微尘
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4611
劳务派遣人员是劳务公司员工,不可以在劳务公司注册地出差 查看全部回复
3264
揭老师
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4435
筱粒老师
不可以哦,A公司是承租方,B公司是出租方,他俩是合同双方,发票应由B公司开具。 查看全部回复
4229
进转出就好 查看全部回复
3387
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3802
跨月退货只能红冲,所以如果客户那边需要退其中一项,您这边是需要红冲发票的。然后会计分录的话就是您之前做账的分录,只是金额为负数。 查看全部回复
3810
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
venus老师
那个不影响你不是已经申报上月了 查看全部回复
4692
专票认证抵扣通过增值税发票服务平台勾选统计认证,纸质抵扣联单独装订保管,税局一般不会查纸质抵扣联,真查到了,解释下,没事 查看全部回复
4635
如果是用于员工福利或个人用品明显与公司无关的专票进项不能抵扣,若已勾选认证需做进项税额转出。 查看全部回复
4062
王苗苗老师
按照你说的做就好了 查看全部回复
10126
不行,没有发票就不能开具了 查看全部回复
4306
andy老师
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5632
小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4046
潇洒老师
不行,必须附上电子发票 查看全部回复
4710
不一定 查看全部回复
4973
退回重开 查看全部回复
4829
税务师晓雨
可能是系统问题,可以换个浏览器再试试,如果还不行,可以联系一下他们的客服 查看全部回复
4558
只要是申报期间内,企业还没对增值税进行纳税申报,都可以 查看全部回复
4178
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3775
简易计税的生产用的材料不能进行抵扣。你公司的这种行为多抵扣了税款。一经税务局发现,会根据你的金额大小做出判定,补交税款,滞纳金及罚款。重则涉嫌偷税。 查看全部回复
5108
流水不仅仅包含收入成本费用,还可能包含其他的。请你先弄清楚收付实现制和权责发生制,然后和老板确认一下计算方式 查看全部回复
4471
你好,借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3614
不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费的专票都可以抵扣 查看全部回复
8224
你好,你与客户确认下这份发票对方财务是否已认证抵扣? 查看全部回复
3129
不能抵扣,开票有问题 查看全部回复
4080
如果是采购的货物在小规模期间已经销售了,那就是用于简易计税,取得的进项不得抵扣,应该做进项税额转出 查看全部回复
4916
勾选有效的还是10万,收到红字发票,进转出红字部分 查看全部回复
7440
红字发票先把去年做的分录冲红,然后按照正确的发票入账 查看全部回复
7474
账号正在注销中
第一个问题:现在增值税发票没有抵扣时间限制了,19,20年的应该还可以勾选 查看全部回复
5742
让对方冲红,重开 查看全部回复
4518
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
573
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1412
李可可
您好 查看全部回复
446
杨老师.
是的 查看全部回复
1090
孙老师
你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
597
淘宝天猫店铺开的服务费发票可以抵扣嘛,开的专票么 查看全部回复
614
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
684
买牛奶油的用途是什么 查看全部回复
1348
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
482
抵扣认证发票的时候是不是不用管是不是即征即退,增值税申报的时候才分摊?是的 查看全部回复
1332
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1049
进入首页“我要办税”界面,点击“税务数字账户”。进入税务数字账户界面,点击“发票查询统计”。进入发票查询统计界面,点击“全量发票查询”。进入全量发票查询界面后,根据您的需要选择“查询类型”(可选“开具发票”或“取得发票”)、“发票来源”(可选“全部”、“增值税管理系统”、“电子发票服务平台”)、“开票日期”等信息后,点击“查询”。勾选所需批量导出的数字化电子发票,点击“导出”,即完成了发票的导出。 查看全部回复
568
必须取得增值税专用发票或海关增值税专用缴款书,用于证明采购环节的税务情况。 查看全部回复
921
李伟老师
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
1226
小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
2347
wam
借:原材料 91 应交税费一进项9 dai:应付账款或银行存款100 查看全部回复
1198
可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
690
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
974
你好 查看全部回复
1013
属于正常的经营活动,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
749
是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
485
1233
企业固定资产没有发票,但是找专业机构评估了,我想问问这种情况能计入企业的资产吗?是公司的资产么,是的话,可以入 查看全部回复
790
建议勾选确认后转出 查看全部回复
1083
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1306
这个没有规定,从风控角度考虑的话,我个人建议年综合收入不超9.6万(法人没有社保和专项附加扣除的情况下) 查看全部回复
1195
一般纳税人企业的职工将自有汽车租赁给该企业,如果签订定期租赁合同,期间取得修理费、加油费、保险费等的增值税专用发票可以进行进项抵扣。 查看全部回复
1445
团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
1037
对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。 查看全部回复
2657
国外的形式发票可以入账抵扣所得税吗,可以的 查看全部回复
1011
纳税人购进农产品,扣除率为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1378
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